837497_2019_眉车股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 眉车股份 NEEQ:837497 眉山车辆工业股份有限公司 Meishan vehicle shares industrial co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2、2019 年 2 月，公司获得编号为064-19-E-0421-RO-M 的环境管理体系认证证书。3、2019 年 2 月，公司获得编号为064-19-S-0422-RO-M 的职业健康安全管理体系认证证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、眉车股份 指 眉山车辆工业股份有限公司 福利公司 指 眉山车辆民政福利有限公司 成都公司（或成都同升国贸）指 成都同升国际贸易有限责任公司 华龙证券/主办券商 指 华龙证券股份有限公司 律师事务所/律师 指 北京盈科律师事务所/签字律师 会计师事务所/会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）/签字会计师 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 CRCC 证书 指 铁路产品认证证书 铁路总公司/铁总 指 中国铁路总公司 中车眉山公司 指 中车眉山车辆有限公司（原：南车眉山车辆有限公司）公司章程 指 眉山车辆工业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本年度报告 指 眉山车辆工业股份有限公司 2019 年年度报告 报告期/本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末/报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 眉山车辆工业股份有限公司股东大会 董事会 指 眉山车辆工业股份有限公司董事会 监事会 指 眉山车辆工业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李春有、主管会计工作负责人王文仙 及会计机构负责人（会计主管人员）易定贵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场风险 受近年来国内国外政治经济形势的影响，宏观经济环境面临大量不确定性因素，经济增长将会在较长的一段时间内保持在弱周期状态。轨道交通机车、货车车辆零部件行业与铁路运输息息相关，而铁路运输与宏观经济形势成正相关关系。如果宏观经济持续在弱周期徘徊，铁路货运需求下降，势必会对相关零部件销售造成不利影响，从而加剧行业波动。2、对第一大客户重大依赖风险 公司前身系“中车眉山车辆有限公司”（原“南车眉山车辆有限公司”，以下称为“中车眉山公司”）的厂办大集体企业，并于2009 年改制分离，其主要客户一直为改制前主管单位中车眉山车辆有限公司。报告期内，公司对中车眉山公司及其子公司销售额占营业收入 37.85%。目前，中车眉山车辆有限公司铁路货车产品在我国铁路货车市场份额每年均保持在 10%以上，公司作为中车公司的配套企业，给予本公司在订单份额上的优惠政策，使得公司拥有稳定坚实的客户基础，生产经营得到保障，但如果中车眉山车辆有限公司经营不善或减少给予公司的订单份额，将对公司的生产经营造成不利影响。3、行业竞争风险 随着我国城市轨道交通及干线铁路的快速发展，行业技术升级速度加快，新技术的出现将加速现有轨道交通机车车辆配件产品和生产工艺的更新换代，推动行业技术竞争；另外，随着铁6 路系统市场化改革，铁路部门重构和职能转变，未来的轨道交通装备制造市场，新的竞争者会不断涌现，行业竞争愈发激烈。4、产业政策变化风险 根据国务院 2005 年公布的促进产业结构调整暂行规定和国家发改委 2012 年公布的产业结构调整指导目录（2011 年）的有关内容，铁路行车及客运、货运安全保障系统技术和城市轨道交通装备均属于国家重点鼓励发展的三十九个产业之一，其中弹簧、制动梁、不锈钢折角、承载鞍等产品都属于上述系统及装备的关键零部件。虽然目前国家鼓励发展轨道交通装备及其关键零部件制造业，但如果未来的产业政策或行业规划发生变化，将导致公司面临的市场环境和发展空间出现变化，给公司的生产经营带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 眉山车辆工业股份有限公司 英文名称及缩写 Meishan vehicle shares industrial co.,LTD 证券简称 眉车股份 证券代码 837497 法定代表人 李春有 办公地址 眉山市东坡区崇仁镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王文仙 职务 董事会秘书 电话 028-38503434 传真 028-38411597 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 四川省眉山市东坡区崇仁镇 620032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C371铁路运输设备制造-C3713 铁路机车车辆配件制造 主要产品与服务项目 制造和销售铁路机车、客车、货车等车辆配件。主要产品为弹簧、斜楔、制动梁、不锈钢产品、承载鞍、竹压板等车辆配件产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人 李春有、王文仙、罗光齐、王志刚、田国良 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511400207308758K 否 注册地址 眉山市东坡区崇仁镇 否 注册资本 48,600,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕淮海 张建华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,657,524.32 128,458,953.11-2.18%毛利率%23.68%28.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,388,121.73 18,328,482.47-32.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,944,629.13 17,826,686.73-33.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.30%24.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.71%24.15%-基本每股收益 0.25 0.38-34.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 108,794,981.49 107,662,618.07 1.05%负债总计 35,704,731.05 34,810,299.03 2.57%归属于挂牌公司股东的净资产 73,090,440.77 72,852,319.04 0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.50-资产负债率%（母公司）28.83%32.88%-资产负债率%（合并）32.82%32.33%-流动比率 2.22 2.23-利息保障倍数 97.49 46.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,676,185.54 9,997,604.35 56.80%应收账款周转率 4.25 4.63-存货周转率 4.31 4.49-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.05%11.37%-营业收入增长率%-2.18%-21.64%-净利润增长率%-32.41%-14.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,600,000 48,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 企业降本增效项目资金 480,000.00 稳岗补贴 41,756.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 521,756.00 所得税影响数 78,263.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 443,492.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 48,191,570.22-36,725,609.88-应收票据-17,008,502.74-15,205,165.68 应收账款-31,183,067.48-21,520,444.20 应付票据及应付账款 15,526,906.34-11,961,139.39-应付票据-应付账款-15,526,906.34-11,961,139.39 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引及挂牌公司管理型分类结果，公司是处于铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）的铁路机车车辆配件制造企业（C3713）。公司拥有覆膜砂生产线落砂撞击铁型、磨簧机等 9 项实用新型专利证书上，拥有中铁检验认证中心颁发的铁路货车转向架圆柱螺旋弹簧、L-B 制动梁、不锈钢折角等 6 类 7 个单元 29 个产品的 CRCC 铁路产品认证证书，依靠四十多年从事铁路车辆配件生产的技术优势、质量优势及优质的售后服务，为轨道交通装备制造企业、铁路运输企业提供优质的新造车辆装车用配件和车辆检修用配件。公司作为铁路车辆重要配件提供商，通过直接与用户对接的方式为用户提供所需车辆配件，收入来源是销售产品。公司多年来专注于铁路机车、客车、货车车辆配件产品的生产、制造和销售，在自主开发产品生产的工艺基础上，根据合同项目中铁路车辆型号所要求的产品性能指标和质量指标，生产符合客户要求的铁路车辆行车安全相关配件。公司客户主要集中在铁路行业，产品销售主要集中在各铁路局、车辆制造企业。报告期末，公司成立的控股子公司“成都同升国际贸易有限责任公司”主要从事商业贸易，子公司发展的初始阶段，以木材及木制品贸易为主，所经营的木材也可根据公司本部生产铁路平车地板对木材的需求，作为公司本部前端供应商。由于 4 季度才注册成立，报告期内未进行经营。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，由于“成都同升国际贸易有限责任公司”开始进行商业经营，公司的商业模式较上年度有一定的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于中国铁路总公司（现：中国国家铁路集团有限公司）新造货车招标采购延迟，到 5月末才启动了铁路货车的招标采购，以及中国中车对弹簧实行集中采购，使我公司 2019 年生产经营受到一定的影响，主要财务状况与经营成果情况如下：1、财务状况。报告期末，公司资产总额为 108,794,981.49 元，较期初上升了 1.05%；负债总额为35,704,731.05 元，较期初上升了 2.57%。净资产总额为 73,090,250.44 元，较期初增长 0.33%。资产负债率为 32.82%，较期初增加了 0.49%。2、经营成果。13 （1）营业收入。报告期内，公司实现营业收入 125,657,524.32 元，与年度营业收入目标 1.1 亿元相比，完成年度计划的 114.23%；与上年同期 128,458,953.11 元相比，降低了 2.18%。营业收入比上年同期降低，主要原因：一是由于中车公司对转 K6 弹簧进行集中采购，对我公司转 K6 弹簧的销售造成了影响，弹簧 2019年销售 566894 件，收入 3548 万元，较 2018 年的 756766 件，收入 5097 万元，减少 1549 万元；二是公司加大了其他产品的销售力度，使我公司的制动梁、斜楔销售增加，其中制动梁 2019 年销售 47355 件，收入 4190 万元，较 2018 年的 40488 件，收入 4037 万元，增加 153 万元；K6 斜楔 2019 年销售 60839 件，收入 541 万元，较 2018 年的 32168 件，收入 299 万元，增加 242 万元；三是本年度生产的 NX70 型平车，使公司的在 2019 年与 2018 年相比还增加了 400 台 NX70 车木板板销售，增加收入 294 万。四是由于市场竞争激烈，公司的产品销售价格下降导至收入的减少，如 2019 年制动梁销售价格平均下降 6.6%；弹簧平均销售价格下降 1.55%；K6 斜楔销售价格平均下降 4.4%，下侧门折页销售价格平均下降了 21.2%，前盖后挡销售价格平均下降了 9.6%，不锈钢管系件销售价格平均下降了 13.9%。（2）净利润。报告期内，公司实现净利润为 12,388,121.73 元，与年度净利润目标 800 万元相比，完成年度计划的 154.85%；与上年同期 18,328,482.47 元相比减少了 594.06 万元，降低了 32.41%。公司本报告期净利润较上年同期减少，主要原因是公司产品的销售价格大幅下降，导致销售毛利率大幅度下降，从而使营业利润和净利润也相应的大幅度减少。3、现金流量。报告期内，经营活动产生的现金净流量 15,676,185.54 元，较去年同期 9,997,604.35元,增加了 5,678,581.19 元。主要原因主要原因是：本年公司客户大量使承兑票据结算，使本年销售商品收到的现金较上年同期减少 3590.14 万元；同时公司也大量使承兑票据支付货款，使购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少了 4853.67 万元,支付的各项税费增加 482.47 万元，共同影响，使公司经营活动产生的现金净流量增加。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,408,714.20 4.05%1,612,760.88 1.50%173.36%应收票据 19,344,817.62 17.78%17,008,502.74 15.80%13.74%应收账款 25,525,734.30 23.46%31,183,067.48 28.96%-18.14%存货 22,338,367.88 20.53%22,209,206.62 20.63%0.58%投资性房地产 -长期股权投资-固定资产 26,718,263.99 24.56%28,828,863.27 26.78%-7.32%在建工程-146,238.25 0.14%-100.00%短期借款 3,000,000.00 2.76%3,000,000.00 2.79%长期借款-资产总计 108,794,981.49 107,662,618.07-1.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金：本期较上年同期增加了 280 万元，上升了 173.36%。主要原因是：公司年底收到客户支付的货款 156 万元及至 350 万元到期的融信承兑回款未支付完，造成年底的货币资金增加。14 (2)应收票据及应收账款：应收票据本期较上年同期增加 233 万元，上升了 13.74%，应收账款本年较上年同期减少 565 万元，下降 18.14%。主要原因：年底公司加大了应收账款催收，客户在年底大量的支付票据，金额达 863 万元，公司收到的票据在年底未使用，造成了年末的应收票据增加，而应收账款减少。(3)固定资产：本期较上年同期减少了 211 万元，下降 7.32%。主要原因是本年空压机、拉力试验机及油压机、射芯机等设备完工增加固定资产 50 万元，同时本年计提折旧减少固定资产 261 万元，从而使固定资产总计减少 211 万元。（4）在建工程：本年末为 0，较上年年末的 14.6 万元，减少 14.6 万元。主要原因是年初在安装的拉力试验机及油压机本年安装完成并完工转入固定资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 125,657,524.32-128,458,953.11-2.18%营业成本 95,899,630.00 76.32%91,577,294.27 71.29%4.72%毛利率 23.68%-28.71%-销售费用 4,154,946.66 3.31%4,821,443.40 3.75%-13.82%管理费用 7,352,071.47 5.85%8,905,335.42 6.93%-17.44%研发费用 888,319.27 0.71%财务费用 1,010,313.54 0.80%327,665.45 0.26%208.34%信用减值损失-1,626,092.13 1.29%资产减值损失-570,623.05 0.44%其他收益 758,707.51 0.60%239,961.37 0.19%216.18%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-424,869.05 0.33%-100.00%汇兑收益-营业利润 14,279,502.86 11.36%21,692,403.49 16.89%-34.17%营业外收入-营业外支出-净利润 12,387,931.40 9.86%18,328,482.47 14.27%-32.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入。报告期内，公司实现营业收入 125,657,524.32 元，与上年度相比减少 2.18%。营业收入下降的主要原因：一是由于中车公司对转 K6 弹簧进行集中招标采购，份额分配上优先考虑中车全资子公司，而我公司只是中车改制配套企业，因而对我公司转 K6 弹簧的销售造成了不利影响，弹簧2019 年销售 566894 件，收入 3548 万元，较 2018 年的 756766 件，收入 5097 万元，减少 1549 万元；二是公司加大了其他产品的销售力度，使我公司的制动梁、斜楔销售增加，其中制动梁 2019 年销售 47355件，收入 4190 万元，较 2018 年的 40488 件，收入 4037 万元，增加 153 万元；K6 斜楔 2019 年销售 6083915 件，收入 541 万元，较 2018 年的 32168 件，收入 299 万元，增加 242 万元；三是本年度生产的 NX70 型平车，使公司的在 2019 年与 2018 年相比还增加了 400 台 NX70 车木板板销售，增加收入 294 万。四是由于市场竞争激烈，公司的产品销售价格下降导至收入的减少，如2019年制动梁销售价格平均下降6.6%；弹簧平均销售价格下降 1.55%；K6 斜楔销售价格平均下降 4.4%，下侧门折页销售价格平均下降了 21.2%，前盖后挡销售价格平均下降了 9.6%，不锈钢管系件销售价格平均下降了 13.9%。公司销售给第一大客户（中车眉山公司）的销售收入占全部营业收入的比重为 37.85%，上年占比为55.13%，公司进一步降低了对第一大客户的依赖程度；营业收入中，公司主产品弹簧类销售收入占总营业收入的比重为 28.24%，较上同期 39.68%减少了 11.44%，制动梁产品销售收入占总营业收入的比重为33.34%，较上同期 31.43%,增加了 1.91%。（2）营业成本：报告期内，营业成本 95,899,636.84 元，与上年度相比增加了 4.72%。营业成本增加的原因主要是公司销售的收入下降，如果排除销售价格下降的影响，营业收入与上年相比是增加的，这样同比营业成本也会增加。（3）销售费用：本期较上年同期减少 66.65 万元，下降了 13.82%。主要原因是：外销产品的运费及仓储费减少了 55 万元，包装费减少了 14 万元所致。（4）管理费用：本期较上年同期减少 155.33 万元，下降了 17.44%。主要原因是：管理人员工资较上年同期减少 63.91 万元，上年技术开发费 51.68 万元而本年为零。（5）研发费用：本期较上年同期增加 88.83 万元，主要是此项目上年无发生额。（6）财务费用：本期较上年同期增加 68.26 万元，上升了 208.34%。主要原因是 2019 年由于客户大量的采用承兑汇票结算，2019 年以承兑汇票方式回款占全部回款的 62.42%，2018 年以承兑汇票方式回款占全部回款的 58.83%，而我公司为保证正常经营支付用现金，大量用承兑汇票进行贴现，使贴现利息及手续费大幅度增加，由上年的 32 万元，增加到本年的 94 万元，增加了 62 万元。（7）信用减值损失和资产减值损失：由于列报的不同，上年列报资产减值损失，本年列报为信用减值损失。为本年度为 162.61 万元，较上年的 57.06 万元，增加 105.55 万元，上升 184.97%。主要原因是本年转销了延吉信然公司的坏账 250 万元，计提了坏账 122 万元。同时本年年末应收账款余额较上年减少，冲回了已提的坏账准备 16 万元，导致本年的信用减值损失较上年增加 105.55 万元。（8）其他收益：本年度为 75.87 万元，较上年的 24 万元，增加 51.87 万元，上升 216.18%。主要原因是 2019 年的其他收益包括了增值税先征后退税款 23.4 万元、企业降本增效用电补助 48 万元以及稳岗补贴 4.18 万元，而上年只有增值税退税为 12.27 万元,锅炉报废补贴 8 万元以及个人所得税手续费返还 3.73 万元。（9）资产处置收益：上年度为 42.49 万元，本年度无。上年度为固定资产处置净收益，而本年未处置固定资产。（10）营业利润：本期较上年同期减少 741.291 万元，下降了 34.17%,主要原因是公司销售产品销售的价格下降，导致销售毛利率大幅度下降，从而使营业利润也相应的大幅度减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 125,479,013.88 128,281,102.91-2.18%其他业务收入 178,510.44 177,850.20 0.37%主营业务成本 95,723,653.42 91,206,208.45 4.95%其他业务成本 175,976.58 147,676.59 19.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%弹簧 35,480,107.03 28.24%50,969,714.08 39.68%-30.39%制动梁 41,897,758.41 33.34%40,369,221.94 31.43%3.79%斜楔 5,411,877.16 4.31%2,991,385.12 2.33%80.92%下侧门折页 3,360,580.98 2.67%2,564,813.99 2.00%31.03%捆绑座 2,366,814.80 1.88%834,051.72 0.65%183.77%其他 37,140,385.94 29.56%30,729,766.26 23.92%20.86%合计 125,657,524.32 100.00%128,458,953.11 100.00%-2.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%西南地区 60,386,797.82 48.06%78,715,402.21 61.28%-23.28%西北地区 3,153,289.70 2.51%6,157,847.69 4.79%-48.79%华中地区 30,662,507.76 24.40%20,464,291.47 15.93%49.83%华南地区 210,137.22 0.17%15,964.69 0.01%1,216.26%华东地区 9,803,701.77 7.80%2,204,529.43 1.72%344.71%华北地区 16,675,132.92 13.27%11,985,472.55 9.33%39.13%东北地区 4,765,957.13 3.79%8,915,445.07 6.94%-46.54%合计 125,657,524.32 100.00%128,458,953.11 100.00%-2.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从从产品分类收入变动分析产品分类收入变动分析:由于铁路货车整车不同的车型，所需装配的配件不同，部分车型差异较大，使公司部分产品收入占比波动较大，公司采用订单式生产，根据客户不同车型对配件的需求，生产不同类型产品，从而使公司收入按产品类别分类时会导致各类别所占比重发生变化，这种变化是合理的。其中：弹簧：本期较上年同期销售收入减少 1549 万元，占营业收入的比重减少 11.44%。主要原因是由于中车公司对转 K6 弹簧进行集中采购，对我公司转 K6 弹簧的销售造成了影响,造成公司销售的弹簧产品市场份额减少,使得公司的销售收入减少。制动梁，本期较上年同期增加销售收入 153 万元，占营业收入的比重增加 1.91%，主要原因是我公司在延续上年销售的基础上，及时加强与客户勾通，为客户排忧解难，增加了我公司制动梁在中车长江公司的销售份额，从而使我公司制动梁的销售与上年相比略有上升。斜楔，销售人员积极的与客户沟通，增加了中车长江公司、中车贵阳公司、中车集团济南车辆有限、重庆长征重工公司的斜楔销售，使公司本期较上年同期增加斜楔销售收入 242 万元，占营业收入的比重增加 1.98%。下侧门折页及捆绑座：为 C70E 敞车配件，由于本年中国国家铁路公司大量采购 C70E 敞车，使我公司本期较上年同期增加 C70E 敞车下侧门折页销售收入 80 万元，增加捆绑座收入 154 万元。从区域从区域分类收入变动分析分类收入变动分析:17 由于铁路货车制造企业从战略角度布局于各个区域，且各制造企业按原铁道部的要求布局生产不同车型，由于铁总每年招标车型和招标数量是变化的，因此，各个客户在铁总招标中的中标车型和中标份额每年都会不同，因而直接影响到公司每年在各区域的销售收入。另外，由于市场竞争对手供给原因，也会影响到公司在各区域的销售收入数额。如 2018 年公司在东北地区的销售收入占比 6.94%，由于中车齐车公司 2019 年自家生产的弹簧供应能力增强，东北地区采购我公司的弹簧等配件由 2018 年 892 万元减少到 2019 年 476 万元，减少 416 万元，占比减少到 3.79%。加强销售力度，拓展销售市场，也会影响到公司在各区域的销售收入数额。如 2018 年公司在华东地区的销售收入占比 1.72%，2019 年我公司及时加强勾通，最终增加了我公司制动梁弹簧在中车山东机车车辆有限公司的销售份额，2019 年华东地区的销售收入占比达到 7.8%。别外我公司在华中地区延续上年的销售，及时加强勾通，为客户排忧解难，最终增加了我公司制动梁在中车长江公司的销售份额，2019 年华中地区的销售收入占比达到 24.40%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中车眉山车辆有限公司 47,556,343.22 37.85%否 2 中车长江车辆有限公司 15,989,759.25 12.72%否 3 中车长江车辆有限公司株洲分公司 14,293,079.06 11.37%否 4 中车物流有限公司 11,590,407.05 9.22%否 5 中车山东机车车辆有限公司 6,766,480.70 5.38%否 合计合计 96,196,069.28 76.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都盛世和达商贸有限公司 31,578,604.96 33.32%否 2 绥芬河顺辉木业有限公司 5,559,210.80 5.87%否 3 屏山县兴马精铸有限责任公司 5,055,254.07 5.33%否 4 眉山鼎乘贸易有限公司 3,199,402.23 3.38%否 5 温州市创业机械有限公司 2,660,540.25 2.81%否 合计合计 48,053,012.31 50.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,676,185.54 9,997,604.35 56.80%投资活动产生的现金流量净额-582,239.38-350,632.39 66.05%筹资活动产生的现金流量净额-12,297,992.84-12,303,322.61-0.04%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 567.86 万元，增加 56.8%。主要原因是：本年18 客户大量使票据结算，使本年收到的销售商品收到的现金较上年同期减少 3590.14 万元；同时公司也大量使票据支付货款，使购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少了 4853.66 万元,支付的各项税费增加 482.48 万元。投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 23.16 万元。主要原因是 2019 年主要是购建固定资产支付现金较 2018 年减少了 34.61 万元，同时处理固定资产收到现金年年较上年的 57.77 万元减少 57.77 万元。筹资活动产生的现金流量净额本年为-1229.8 万元，较上年的-1230.33 万元持平。在 2019 年筹资活动中取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金持平的情况下，筹资活动流出的现金主要是偿还借款利息及分配股利支付的现金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司“眉山车辆民政福利有限公司”，公司投资额为 143.4 万元，其净利润 208.07 万元，占公司净利润的 16.80%。公司控股子公司“成都同升国际贸易有限责任公司”，公司已投资额为 175 万元，由于 2019 年年末注册成立，尚未进行正式经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：合并报表 项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 资产合计：资产合计：应收票据及应收账款 48,191,570.22 -48,191,570.22 应收票据 17,008,502.74 17,008,502.74 应收账款 31,183,067.48 31,183,067.48 负债合计：负债合计：应付票据及应付账款 15,526,906.34 -15,526,906.34 应付票据 应付账款 15,526,906.34 15,526,906.34 母公司报表 19 项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 资产合计：资产合计：应收票据及应收账款 47,615,472.42 -47,615,472.42 应收票据 16,536,437.44 16,536,437.44 应收账款 31,079,034.98 31,079,034.98 负债合计：负债合计：应付票据及应付账款 15,122