836811_2019_永泰股份_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

2019 年度报告 永泰股份 NEEQ:836811 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 Chongqing Yongtai Water Treatment System Eng.Corp.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月，再度获得高新技术企业复审认证 2019 年 4 月，参加第 15 届成都国际环保博览会 2019 年 11 月，获得船级社认证质量管理体系认证证书 2019 年 11 月，向伊拉克油气田项目交付 19 套 ASME 标准加药系统 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/永泰股份/股份公司 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 大脉原铸 指 重庆大脉原铸流体设备有限公司 创源合伙 指 重庆永泰创源企业管理中心(有限合伙)主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 四川华信、会计师 指 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司董事会 监事会 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司章程 指 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐晓、主管会计工作负责人冷小波及会计机构负责人（会计主管人员）冷小波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通)合伙对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2020-001 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人徐晓女士及一致行动人持有公司 69.8944%的股份，并通过创源合伙间接持有公司 0.12%的股份,合计持有公司70.0144%的股份,处于绝对控制地位。此外,徐晓女士目前担任公司董事长兼总经理,徐晓女士对公司的战略、生产经营、财务实施重大影响,如果实际控制人利用自身的表决权和影响力对重大经营、人事决策等施加不利影响,可能会给其他股东的利益带来一定的风险。2、公司治理风险 公司于 2015 年完成整体变更为股份公司后,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间不长,公司治理机制的有效运行仍需磨合,故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。3、对供应商依赖的风险 公司采购原材料主要为计量泵、搅拌机、仪器仪表等,2019 年、2018年度,公司前五名供应商累计采购额占当期采购总额的比重分别为 76.59%，74.80%。采购相对比较集中,存在对于单一供应商的依赖。若未来公司与该供应商之间的业务发生不利变化,将对公司原材料采购产生较大的影响,进而对公司的经营造成不利影响。应对措施：自 2000 年起公司发展成为了米顿罗工业在中国西南区的总代理，2019 年再度续签总代理授权，与其长期合作，关系良好，购销稳定。同时，公司将加强自主产品的开发与拓展，逐步增加自主产品的供应量，以降低对单一供应商的依赖。4、客户所处行业集中度较高风险 2019 年、2018 年,公司前五大客户营业收入合计占当期营业收入总额的比例分别 38.71%、27.44%。公司主要客户多为环保工程企业,客户相对集中。如果公司主要销售客户所在行业的生产经营情况发生不利变化,将有可能减少对本公司产品的采购额,从而对公司的销售收入产生不利影响。5、应收账款无法收回的风险 截至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司应收账款余额分别 1957.25 万、1,975.56 万元,占资产总额的比重分别为41.35%、42.78%。根据公司合同收款条件,公司系统集成类项目发货后有 4 至 5 个收款节点,加之公司主要客户为大型国有企业,其内部审核流程较长,付款条件相对复杂,一定程度上造成了公司应收账款周转率较低。虽然公司大部分客户资质优秀,信誉良好,公司目前应收账款的账龄较短,但由于公司目前应收账款余额较大,如果未来发生应收账款无法及时收回的情况,公司将面临流动资金短缺和坏账损失的风险。6、技术人才紧缺的风险 公司专业从事环保水处理业务,为电力、自来水厂、污水处理厂等工业和市政项目提供创新性、智能化及全方位的水处理解决方案。公司的核心竞争力来源于技术创新和技术服务,专业性较强,对现场管理及相关技术人员的能力要求较高,需要有相关项公告编号：2020-001 7 目经验及具备项目施工运行过程中处理突发问题的专业能力。随着公司业务的增长,公司可能会面临技术人员紧缺与市场发展需求不匹配的风险。7、市场竞争风险 近几年,国务院、环境保护部、住房城乡建设部和国家发展和改革委员会等政府部门对水处理行业颁布了一系列的政策和规划。这些产业政策的推出及落实,极大地促进了行业的快速发展。由于水处理行业发展潜力巨大,众多国外大型水处理公司纷纷进入中国,跨国公司凭借其资本和技术方面的优势,介入我国水处理市场,从而加大了行业的竞争力度。另外,国内中小水处理企业鱼目混杂,导致竞标时的技术方案和价格差异较大,可能引发低价竞争。8、所得税优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法、关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(“财税201158 号”)等规定并根据西部地区鼓励类产业目录,公司作为西部地区鼓励类产业,可减按 15%的税率征收企业所得税。如果国家相关税收政策调整或西部地区鼓励类产业目录修订变更,公司将不再享受相关税收优惠,将按 25%的税率征收所得税。因此上述所得税优惠政策变化导致的所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。9、票据结算风险 2019 年度、2018 年度公司以应收票据方式回款,收款金额分别为1245.74 万元、716.98 万元、,占各期应收账款回款的比例分别为27.95%、15.53%,占比在上升,原因系公司客户主要为工业水处理和市政水处理的工程总承包国有企业,公司对信誉较好的企业给予一定帐期支持。公司 2019 年 12 月 31 日应收票据余额分别为335.54 万元，2018 年 12 月 31 日应收票据余额为 147.29 万元,。公司应收票据均属于公司真实业务背景下的销售收款方式。公司不存在采用无真实交易背景的票据进行融资的情形,票据结算不会对公司财务造成重大影响,也不会影响公司持续经营能力。虽然公司承诺严格遵守相关法律法规及公司财务管理的规定,不开具无真实交易背景的票据,但公司仍面临采用票据结算而导致回款周期延长的风险。同时,虽然公司报告期内票据结算行为比较规范,但仍不排除公司在未来发生大额票据结算、已背书未到期和已贴现未到期票据被追偿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆永泰水处理系统工程股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING YONGTAI WATER TREATMENT SYSTEM ENG.CORP.,LTD 证券简称 永泰股份 证券代码 836811 法定代表人 徐晓 办公地址 重庆市北部新区洪湖东路 9 号(财富大厦 B 座)第 14 层 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓兰 职务 董事会秘书 电话 13072308252 传真 023-65478921 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市北部新区洪湖东路9号(财富大厦B座)第14层5号 401121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 12 月 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 水处理系统设备集成及水处理通用设备贸易 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐晓、韩良蓉、刘德芳 实际控制人及其一致行动人 徐晓、韩良蓉、刘德芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915000006221879228 否 公告编号：2020-001 9 注册地址 重庆市北部新区洪湖东路 9 号(财富大厦 B 座)第 14 层 5 号 否 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通)合伙 签字注册会计师姓名 唐秀英、刘小平 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,612,889.10 40,863,979.07-0.61%毛利率%28.58%26.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,442,788.35 3,909,557.91-11.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,278,715.36 3,483,765.08-5.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.24%10.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.80%9.80%-基本每股收益 0.19 0.22-13.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,700,697.97 46,178,470.42-5.37%负债总计 5,710,097.87 9,650,658.67-40.83%归属于挂牌公司股东的净资产 37,990,600.10 36,527,811.75 4.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 2.03 3.94%资产负债率%（母公司）17.31%22.84%-资产负债率%（合并）13.07%20.90%-流动比率 7.20 4.4300-利息保障倍数-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,654,826.15 1,925,076.98-237.91%应收账款周转率 2.07 2.08-公告编号：2020-001 11 存货周转率 3.88 4.11-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.37%5.47%-营业收入增长率%-0.61%1.44%-净利润增长率%-11.94%-2.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-837.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取142,924.26 公告编号：2020-001 12 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 84,014.00 对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,126.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 193,973.80 所得税影响数 29,900.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 164,072.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元(1)重要的会计政策变更 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”)。在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。在减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用损失准备，以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型采用三阶段模型，依据公告编号：2020-001 13 相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。由于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致，本公司按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1月 1 日的留存收益或其他综合收益。于 2019 年 1 月 1 日本公司采用新金融工具准则的影响详见下表：项目 调整前 调整数（增加+、减-）调整后 原金融工具准则 新金融工具准则 1 2 3=1+2 应收票据 应收票据 1,472,896.13-1,472,896.13 应收款项融资 1,472,896.13 1,472,896.13 本公司视其日常资金管理的需要，将银行承兑汇票进行贴现、背书、转让，本公司管理银行承兑汇票的业务模式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售为目标。因此在 2019 年 1 月 1 日，本公司将应收银行承兑汇票余额 1,472,896.13 元，重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资，其公允价值与原账面价值接近，故未调整期初留存收益。公告编号：2020-001 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是水处理领域的系统集成服务商，为电力、自来水厂、污水处理厂等水处理项目提供创新性、智能化、经济型、全方位的水处理综合解决方案。公司主营业务为水处理系统设备集成及水处理通用设备贸易。大型工业项目和市政项目在运行过程中，涉及到给水、排水、循环水等各项水处理需求，给水水质必须符合一定标准才能用于工业生产或市政需求，废水在排放时也必须符合一定标准才能排放。水处理是通过物理、化学和生物等手段综合调理水质，使水质达标以满足排放、生产、生活的要求。按照水处理应用领域的类别，主要可分为工业水处理和市政水处理。公司目前从事的水处理业务涵盖了电力、生活污水、自来水、工业废水等水处理领域。公司的商业模式包括销售、研发、采购、生产和盈利几个环节。1、销售模式、销售模式 公司的销售主要分为两块，一是提供水处理系统集成；二是销售通用水处理系统相关产品。公司面向的客户群体主要为水务集团、自来水厂、供水公司、电力工程公司、电厂，公司为客户提供水处理工艺整体解决方案、水处理自动化解决方案等工程服务，同时销售水处理系统相关产品。针对水处理系统集成业务，一般销售模式为搜集市场招投标信息并联系客户了解需求、项目立项、制订项目实施方案并确认报价底价、参与招投标程序或直接商务谈判、签署项目合同、录入销售订单、运营部执行项目、货物组织完成 ERP 入库、录入销售发货单、财务核实发货条件后即发货、客户签收；对通用水处理设备贸易类业务，公司一般通过询价、报价、双方确认、签署合同的方式获取订单，然后录入销售发货单、运营部执行项目和货物组织完成 ERP 入库环节、财务核实发货条件后即发货、客户签收。2、研发模式、研发模式 公司根据现有阶段发展需要，设有独立的研发团队，并拥有自己核心的技术团队。目前已经自主研发受让并申请了 11 项与主营业务产品相关的专利。公司已经于 2013 年 8 月正式通过了 ISO9001：2008国际质量管理体系认证，并在 2019 年 11 月复审通过了 ISO9001：2015 国际质量管理体系认证，在该体系下建立了完善的设计与开发控制程序，公司在新产品开发过程中严格按照标准执行。公司的研发通常是针对不同的客户提出的不同需求量身定制的技术方案，是以客户需求为导向的，具体模式为获取新产品市场需求信息、编制可行性评估报告、编写新产品财务评估报告、立项、产品设计及生产制造。3、采购模式、采购模式 公司建立了完善的采购内控流程，从采购需求的产生、审批、供应商的评审、采购过程监造、验收等各个环节进行监控。公司要求未经审批的采购计划一率不允许采购，不在公司合格供应商名录的供应商非经评审一率不允许开展采购行为，采购质量不合格的产品一率不允许入库及支付货款等工作。具体模式为根据存货产品销售订单需求及市场预计并编制采购计划书、部门经理审批（若部门经理判断需总经理审批的需报总经理审批）、进入采购流程；向公司合格供应商名录以外的其它供应商采购需经评审，具体模式为有采购需求的部门提供供应商名单并编写评估报告、供应商考察、初步筛选、总经理审批、运营部将审批后的供应商录入 ERP 合格供应商名录。供应商每年复评一次；物资采购模式为产品询价（通常不少于三家供应商）、整理报价单与采购报告、审批、进入采购流程、产品入库。4、生产模式、生产模式 公司生产运营计划统一由运营职能编制，总经理审批后下达至各部门执行，临时增补计划由计划采购岗位分解后执行。具体模式为编制运营计划、经理审批、材料出库、项目执行、产品验收、产品入库。5、盈利模式、盈利模式 公司目前的盈利主要来自于系统集成服务、通用水处理设备销售。具体的盈利模式为：（1）通过提供水处理成套系统集成设备实现收入和利润，主要体现在市政水处理、工业水处理的业务方向来实现。（2）通用水处理设备销售实现收入和利润，主要通过经销商、直接贸易的方式实现。公司报告期内商业模式未发生变化。公告编号：2020-001 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，环保行业面临较大的机遇和挑战，公司充分把握新机遇，积极开拓市场，不断提高自身实力，完善内部管理，按照董事会确立的战略思路，各项经营工作稳步发展，总体经营呈现稳健的发展态势。主要举措如下：（1）关注前沿技术。2019 年公司密切关注环保行业前沿技术，持续与国内外领先技术企业及院校探索新技术的应用。（2）加大市场拓展。2019 年工业领域环境治理需求仍然庞大，公司加大在工业水处理市场方面的拓展，工业水处理方面业务较上年有所增长。（3）2019 年公司持续完善管理体系建设，从成本控制、采购、销售、财务、绩效管理、研发等生产经营过程和各个具体环节梳理流程制度，确保各项工作都有章可循。公司继续不断地强化规范管理，通过内控体系建设，进一步规范和完善了公司管理体系，防范经营风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,743,996.50 24.59%14,271,282.30 30.90%-24.72%应收票据-应收账款 18,069,989.48 41.35%18,204,789.60 39.42%-0.74%存货 7,412,395.72 16.96%7,473,441.50 16.18%-0.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,723,553.03 8.52%4,183,881.54 9.06%-11.00%在建工程-短期借款-长期借款-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：2019年年末货币资金余额为10,743,996.50元，占资产总额的24.59%，较上年末减少了公告编号：2020-001 16 24.72%，主要原因为2019年采购承兑方式收款较上年度增加，期末应收票据余额较上年度增加1,882,470.21元。2.固定资产：2019年年末固定资产余额为3,723,553.03元，占资产总额的8.52%，较上年度减少11%，主要原因是计提固定资产折旧所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,612,889.10-40,863,979.07-0.61%营业成本 29,004,450.19 71.42%29,945,488.97 73.28%-3.14%毛利率 28.58%-26.72%-销售费用 2,392,893.23 5.89%2,134,803.50 5.22%12.09%管理费用 2,912,085.07 7.17%3,025,416.36 7.40%-3.75%研发费用 1,966,158.87 4.84%998,199.69 2.44%96.97%财务费用-29,200.79-0.07%-16,743.63-0.04%-74.40%信用减值损失-421,938.18-1.04%-资产减值损失-24,351.57-0.06%-448,862.28-1.10%-94.57%其他收益-250,000.00 0.61%-投资收益 142,924.26 0.35%140,432.02 0.34%1.77%公允价值变动收益-资产处置收益-140,224.86 0.34%-汇兑收益-营业利润 3,818,488.87 9.40%4,524,041.16 11.07%-15.60%营业外收入-10,393.63 0.03%-营业外支出 32,964.46 0.08%38,882.28 0.10%-15.22%净利润 3,442,788.35 8.48%3,909,557.91 9.57%-11.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：本年度销售费用2,392,893.23元，占营业收入的5.89%，较上年度增加12.09%，主要原因一是销售人员预提绩效增加，二是售后服务费增加。2.研发费用：本年度发生研发费用1,966,158.87元，占营业收入的4.84%，较上年度增加了96.97%，主要原因一是：公司为加强自身产品竞争力，增加了对研发的投入；二是对研发成本的归集口径调整，对依托项目立项的研发课题，相关材料设备均计入研发成本。3.财务费用：2019年财务费用为-29,200.79元,较上年减少74.40%，主要原因是报告期内履约保函和预付款保函的增加而增加了保证金，保证金采用定期方式，增加了银行结息。4.营业利润：本年度营业利润为3,818,488.87元，较上年度减少15.60%，主要原因一方面是研发投入的增加，减少了利润；另一方面是本年度无相关补助收入。5.营业外支出：本年度营业外支出32,964.46元，较上年度减少15.22%，主要原因是处置非流动资产损失减少。6.净利润：本年度净利润3,442,788.35元，较上年度减少11.95%，主要原因是研发费用的增加和补贴收入的减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,517,786.32 40,797,183.61-0.68%公告编号：2020-001 17 其他业务收入 95,102.78 66,795.46 42.38%主营业务成本 28,807,014.86 29,816,682.71-3.39%其他业务成本 197,435.33 128,806.26 53.28%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水处理系统设备集成 15,952,323.73 39.28%12,554,878.04 30.72%27.06%水处理通用设备贸易 24,565,462.59 60.49%28,242,305.57 69.11%-13.02%其他 95,102.78 0.23%66,795.46 0.17%42.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 40,612,889.10 100%40,863,979.07 100%-0.85%国外-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：2019年其他业务收入为95102.78元，较上年度增加了42.38%，主要原因是2019年增加了咨询服务收入所致。2、2019年公司水处理系统设备集成收入占比为39.28%，较上年度水处理系统设备集成占比增加了27.06%，主要原因是本年度执行工业项目增加。3、2019年公司水处理通用设备贸易收入占比60.49%，较上年度水处理通用设备贸易收入减少了13.02%，主要原因受市场环境影响，水处理设备贸易行业整体下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆水泵厂有限责任公司 5,619,469.02 13.84%否 2 哈尔滨电气国际工程有限责任公司 4,832,022.84 11.90%否 3 重庆香江环保产业有限公司 2,032,426.53 5.00%否 4 成都市信高工业设备安装有限责任公司 1,693,876.97 4.17%否 5 成都云顿机电设备有限公司 1,545,335.95 3.80%否 合计合计 15,723,131.31 38.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 米顿罗工业设备（上海）有限公司 21,594,434.26 66.43%否 公告编号：2020-001 18 2 重庆川仪分析仪器有限公司 1,151,200.00 3.54%否 3 宜兴江润环保水处理设备有限公司 980,300.00 3.02%否 4 温州市利歌流体系统有限公司 592,676.11 1.82%否 5 重庆迈阳机电有限公司 579,470.69 1.78%否 合计合计 24,898,081.06 76.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,654,826.15 1,925,076.98-237.91%投资活动产生的现金流量净额 114,821.99-644,994.62 117.80%筹资活动产生的现金流量净额-1,980,000.00-1,980,000.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：2019 年经营活动产生的现金流量金额为-2,654,826.15 元，较上年度减少-237.91%，主要原因一是 2019 年采购量增加，导致现金流出增加；二是 2019 年以票据结算货款增加，该货款回收不列入经营活动的现金流量。2.经营活动产生的现金净额与利润存在差异，主要是两方面，第一项目收款与发货时点不一致，项目的回款一般在发货后三个月左右收到发货金额的 80%；第二是采用银行承兑汇票方式收回货款，不作为经营活动现金流量。3.投资活动产生的现金流量净额：2019 年投资活动产生的现金流量净额为 114,821.99 元，较上年度增加 117.80%，主要原因是本年度减少了固定资产投入，且理财收益增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 重庆大脉原铸流体设备有限公司，注册资本500万元，公司占100%股权，主要业务为生产与销售水处理设备中的配品配件，主要产品包括计量泵附件、脉动阻尼器、搅拌器、自吸泵、粉料投加机、干投机等。期末资产总额7,442,328.27 元，负债合计392,736.31元，营业收入4,806,799.68元，净利润529,488.41元。截止2019年12月31日，重庆大脉原铸流体设备有限公司净利润占公司实现的净利润总额的15.38%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 购买时间 截止时间 期限(天)产品名称 收益类型 购买金额(万元)2019.03.13 2019.06.11 90 财富班车 1 号 非保本浮动收益 200.00 2019.06.13 2019.09.11 90 财富班车 1 号 非保本浮动收益 100.00 2019.06.06 2019.06.27 21 财富班车 1 号 非保本浮动收益 550.00 2019.01.04 无固定期限 可随时赎回 -日积月累 非保本浮动收益 550.00 2019.04.08 无固定期限 可随时赎回 -日积月累 非保本浮动收益 550.00 2019.07.05 无固定期限 可随时赎回 -日积月累 非保本浮动收益 550.00 2019.10.12 无 固 定 期 限 可随时赎回 -财富班车 1 号 非保本浮动收益 600.00 3 3、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-001 19 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)重要的会计政策变更 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”)。在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、