837410_2019_美爱斯_2019年年度报告_2020-04-13.pdf

1 2019年度报告 美 爱 斯 NEEQ:837410 江苏美爱斯化妆品股份有限公司（Jiangsu Meiaisi Cosmetics Corp.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 公司进行 2018 年年度权益分派：以资本公积向股权登记日登记在册的股东每 10 股转增 1 股，以未分配利润每 10 股派 1 元。转增后，公司总股本增至 44,068,200 股。公司受邀参加 2019 年 5 月 20 日在上海新国际博览中心举办的 2019 年中国美容博览会。公司于 4 月 17 日举办“美爱斯&多爱社交新零售新品发布暨财富论坛”会议，于 5 月20 日举办“美爱斯&多爱社交新零售新品体验暨财富论坛”会议。借助新的营销模式，实现企业发展模式的转变和创新，帮助企业进一步持续发展。8 月 11 日，美爱斯股份在首都北京，与著名影星赵雅芝女士正式签约。这是美爱斯股份又一重大品牌升级，标志着美爱斯在发展道路上“百尺竿头，更进一步”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、美爱斯、美爱斯股份 指 江苏美爱斯化妆品股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行的江苏美爱斯化妆品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 股东大会 指 江苏美爱斯化妆品股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏美爱斯化妆品股份有限公司董事会 监事会 指 江苏美爱斯化妆品股份有限公司监事会 汉高、德国汉高、汉高公司 指 汉高股份有限公司 欧莱雅、法国欧莱雅、尚美公司 指 苏州尚美国际化妆品有限公司 蜂花、上海华银 指 上海华银日用品有限公司 上海家化 指 上海家化联合股份有限公司 韩束、上美公司 指 湖州上美全通供应链管理有限公司 博发投资、苏州博发 指 苏州博发投资管理中心(有限合伙)润美投资、苏州润美 指 苏州润美投资管理中心(有限合伙)广州爱美利 指 广州市爱美利电子商务有限公司 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙金明、主管会计工作负责人李迎利及会计机构负责人（会计主管人员）李迎利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 公司主营业务为研发、生产、销售化妆品、染发品和洗护用品，为客户提供 OEM 加工业务，以及研发、生产、销售自营品牌产品。报告期内，公司对主要客户的销售额较为集中，前五大客户的销售总额占营业收入比重为 87.41%，其中对前两大客户汉高股份有限公司、上海华银日用品有限公司的销售额合计占营业收入比例为 55.04%。若公司主要客户业绩波动或与公司合作发生变动等，将会对公司经营活动造成不利影响的风险。资产负债率较高导致的财务风险 报告期内，公司资产负债率为 39.56%，资产负债率较高，较报告期初公司资产负债率 40.42%已降低 1.02 个百分点。截至报告期末，公司未到期银行贷款共计 4,100 万元。若未来银行放贷收紧，可能对公司流动资金产生不利影响。人力成本上涨风险 随着公司业务规模的不断扩大，物价水平的不断提高，员工数量增加、工资福利水平不断上涨，报告期内员工的工资、社保、福利、公积金等成本费用占营业总成本的 33.87%，人力成本的增长可能对公司盈利情况带来不利影响。应收账款金额较大的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 2,379.11 万元，占资产总公告编号：2020-002 6 额比例为 17.58%，占营业收入比例为 21.25%虽然大部分应收账款客户为公司长期合作伙伴，且账龄都在 6 个月以内，但因公司对前五大客户的应收账款占比较高，因此主要客户财务状况波动可能对公司资产质量、财务状况以及盈利能力造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏美爱斯化妆品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Meiaisi Cosmetics Corp.,Ltd.证券简称 美爱斯 证券代码 837410 法定代表人 孙金明 办公地址 江苏省汾湖高新技术产业开发区美爱斯生物工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周玲萍 职务 董事、董事会秘书 电话 0512-63249000 传真 0512-63242534 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省汾湖高新技术产业开发区美爱斯生物工业园 215214 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 2 月 4 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2682 化妆品制造 主要产品与服务项目 研发、生产、销售化妆品、染发品及洗护产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）44,068,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙金明 实际控制人及其一致行动人 孙金明、苏州博发投资管理中心(有限合伙)、苏州润美投资管理中心(有限合伙)公告编号：2020-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500608302808U 否 注册地址 江苏省汾湖高新技术产业开发区美爱斯生物工业园 否 注册资本 44,068,200.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 朱建华、李秋实 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 111,938,258.75 102,113,895.63 9.62%毛利率%39.31%40.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,273,811.30 12,757,583.88 4.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,872,715.03 12,523,149.70 2.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.86%19.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.35%19.06%-基本每股收益 0.30 0.29 3.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 135,286,117.23 120,993,128.23 11.81%负债总计 53,304,828.64 48,908,210.55 8.99%归属于挂牌公司股东的净资产 81,352,589.06 72,084,977.76 12.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.80 2.78%资产负债率%（母公司）39.56%40.42%-资产负债率%（合并）39.40%40.42%-流动比率 1.13 0.90-利息保障倍数 6.85 5.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,050,218.06 17,268,679.08 10.32%应收账款周转率 3.54 5.08-存货周转率 5.27 5.16-公告编号：2020-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.81%-7.47%-营业收入增长率%9.62%17.83%-净利润增长率%5.13%41.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,068,200 40,062,000 10.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,136.04 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 192,000.00 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-174.00 委托他人投资或管理资产的损益 257,034.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,409.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 545,134.03 所得税影响数 133,484.53 少数股东权益影响额（税后）10,553.23 非经常性非经常性损益净额损益净额 401,096.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-002 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 0 21,440,566.40-应收票据及应收账款 21,440,566.40 0-应付账款 0 4,204,950.69-应付票据及应付账款 4,204,950.69 0-公告编号：2020-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要研发、生产、销售护肤品、染发品及洗护发产品，已通过 ISO9001 国际质量管理体系认证、ISO14001 国际环境管理体系认证、SA8000 社会责任审核、全球可持续发展审核、GMPC 化妆品良好生产规范审核和 ISO22716 审核。公司拥有一支较强的科技研发团队，并先后与韩国 C&TECH、安徽大学建立了技术合作关系，研发生产新产品，拥有 2 项发明专利，29 项实用新型专利，1 项外观专利，另有 2 项发明专利等待实案提审，1 项实用新型专利已受理等待审查中。公司以“大力发展自营品牌，深化加强代工业务”为战略，大力拓展公司业务，多年来分别与世界 500 强德国汉高、法国欧莱雅，国内知名品牌蜂花、上海家化建立了长期战略合作伙伴关系，为其提供 OEM/ODM 加工服务，从而获得稳定的加工收入、利润和现金流；与此同时，公司加大科技研发投入，大力推动自营品牌的快速发展，公司自营品牌主要有美爱斯品牌护肤品、多爱品牌染发品及洗护发产品，公司以线下销售、电子商务、互联网社交新零售、电视购物等多渠道销售并进的模式，大力提高自营品牌知名度及销售收入。报告期内，商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 111,938,258.75 元，较上年同期增加 9.62%。销售毛利率为 39.31%，主要是公司 2019 年 OEM 加工业务量增长，而公司生产效率提高、自动化设备改造、实现精细化生产使得生产运营成本相对减少，从而毛利相对较高；公司实现净利润 13,412,570.91 元，较上年同期增加5.13%。报告期内，公司研发投入 5,352,138.63 元，占营收比例的 4.78%，主要原因系公司加大内部研发 团队组建力度、购置先进研发设备，又与韩国 C&TECH、安徽大学建立技术合作，推进公司专利、科 技项目的申报工作，推动自营品牌的发展和新品研发的进度。管理方面，公司深入开展“开源节流”、“降本增效”活动；完善了经济责任考核体系，把管理落到实处；加强了资金管理，确保了资金链的安全；强化了人力资源管理，提高了经营水平和运营效率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：2020-002 13 比重比重%比重比重%货币资金 16,942,036.38 12.52%5,574,857.72 4.61%203.90%应收票据-应收账款 19,216,656.78 14.20%21,440,566.40 17.72%10.96%存货 13,872,574.98 10.25%11,900,359.25 9.84%16.57%投资性房地产 2,506,433.46 1.85%9,842,017.06 8.13%-74.53%长期股权投资 149,826.00 0.11%-固定资产 61,867,086.18 45.73%55,913,916.46 46.21%10.65%在建工程-短期借款 41,000,000.00 30.31%38,000,000.00 31.41%7.89%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)货币资金：本期期末较本期期初变动比例达203.90%，主要原因系报告期内公司实现盈利1,300多万。2)投资性房地产：本期期末较本期期初变动比例达-74.53%，主要原因系收回原租赁给苏州美嘉包装材料有限公司房屋，停止出租，转为自用，对应的投资性房地产的原值和累计折旧分别转入固定资产和累计折旧。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 111,938,258.75-102,113,895.63-9.62%营业成本 67,934,530.57 60.69%61,128,515.29 59.86%11.13%毛利率 39.31%-40.14%-销售费用 3,696,436.57 3.30%1,547,536.37 1.52%138.86%管理费用 13,943,380.27 12.46%13,683,029.54 13.40%1.90%研发费用 5,352,138.63 4.78%4,662,023.70 4.57%14.80%财务费用 2,920,656.51 2.61%3,466,727.84 3.39%-15.75%信用减值损失-540,192.07-0.48%-资产减值损失-168,136.49-0.16%-100%其他收益 192,000.00 0.17%293,738.00 0.29%-34.64%投资收益 256,860.57 0.23%51,458.21 0.05%399.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,607,779.69 14.84%16,127,832.15 15.79%2.98%营业外收入 121,550.19 0.11%3,212.00 0.00%3,684.25%营业外支出 25,276.73 0.02%30,828.58 0.03%-18.01%净利润 13,412,570.91 11.98%12,757,523.80 12.49%5.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)销售费用：本期较上年同期增加138.86%，主要原因系报告期内公司为发展自营品牌，拓展销售渠道，投入广告费和代言服务费共135万元、及增加销售人员产生的人员工资。2)研发费用：本期较上年同期增加14.80%，主要原因系报告期内公司开发新品、优化技术工艺，加大研发投入。公告编号：2020-002 14 3)财务费用：本期较上年同期减少15.75%，为降低融资成本，在满足资金需要的前提了，偿还了部分短期银行借款，节约了利息费用。4)资产减值损失：本期较上年同期减少100%，主要原因系上期计提的坏账准备计入资产减值损失，而本期计提的坏账准备计入信用减值损失，导致资产减值损失减少。5)其他收益：本期较上年同期减少34.64%，主要原因系报告期内公司收到政府关于专利、研发加计扣除的相关补贴较上年同期减少101,738.00元.。6)投资收益：本期较上年同期增加399.16%，主要原因系报告期期内在满足公司日常资金需要的前提下，购买无风险的理财产品获得的收益。7)营业外收入：本期较上年同期增加3684.25%，主要原因系报告期内公司有一部奔驰汽车因未在约定期限内完成维修，收到4S店的补偿。8)营业外支出：本期较上年同期减少18.01%，主要原因系报告期内固定资产报废损失减小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,006,045.41 100,733,209.90 10.20%其他业务收入 932,213.34 1,380,685.73-32.48%主营业务成本 67,632,349.29 60,429,316.01 11.92%其他业务成本 302,181.28 699,199.28-56.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%一、加工业务 85,623,183.25 76.49%90,659,213.23 88.78%-5.55%1、OEM 模式 81,035,750.84 72.39%87,370,033.68 85.56%-7.25%(1)染发产品加工 36,523,426.16 32.63%40,483,534.40 39.65%-9.78%(2)其他产品加工 19,572,819.42 17.49%19,306,098.28 18.91%1.38%(3)洗护发产品加工 24,939,505.26 22.28%27,580,401.00 27.01%-9.58%2、ODM 模式 4,587,432.41 4.10%3,289,179.55 3.22%39.47%(1)洗涤剂 4,587,432.41 4.10%3,289,179.55 3.22%39.47%二、自营产品 25,382,862.16 22.68%10,073,996.67 9.87%151.96%1、洗涤剂 71,642.12 0.06%1,880,566.30 1.84%-96.19%2、化妆品 25,311,220.04 22.61%8,193,430.37 8.02%208.92%合计 111,006,045.41 99.17%100,733,209.90 89.99%10.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%上海地区 63,013,835.67 56.29%68,063,935.40 66.65%-7.42%江苏地区 24,193,328.65 21.61%23,791,118.95 23.30%1.69%其他地区 23,766,011.97 21.23%8,878,155.55 8.69%167.69%公告编号：2020-002 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1)其他地区：本期较上年同期增长167.69%，主要是北京九州益华化妆品公司多爱染发产品市场成熟，销量增长很大，增加营收；另外，新增客户广州市爱美利电子商务有限公司染发品销售额增速快、销量大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汉高股份有限公司 41,305,834.87 36.90%否 2 上海华银日用品有限公司 20,308,772.95 18.14%否 3 苏州尚美化妆品国际有限公司 18,123,779.65 16.19%否 4 北京九州益华化妆品有限公司 13,799,478.06 12.33%否 5 波司登羽绒服装有限公司 4,304,635.38 3.85%是 合计合计 97,842,500.91 87.41%-报告期内前五大客户中有三个在应收账款前五名名单中，主要因业务量的增长使其在合同约定的账期内应收账款金额也较高；上海华银日用品有限公司未进入应收账款前五名主要因为对其销售模式属于进销模式（即：由客户卖给公司原材料，公司加工成成品后再卖给客户），期末应收账款余额不高；我公司与北京九州益华化妆品有限公司结算模式是每批成品发出时通知客户汇款，不设账期；应收账款前五大中上海家化联合股份有限公司因 2019 年业务量刚起步还未达到收入前五大规模，但其账期为 6 个月期，所以报告期末应收账款余额较高，但 2020 年均可收回、无坏账风险；应收账款前五大里广州市爱美利电子商务有限公司是 2019 年新增自营品牌客户，公司给予其一个月账期，因其销量呈逐步上升趋势，特别是 2019 年 12 月份，所以期末对其应收账款余额较高，但对方均在合同约定账期内回款，无坏账风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 衡水英才印务有限公司 3,098,269.68 7.21%否 2 雄县旺达塑料包装制品有限公司 2,034,897.10 4.73%否 3 昆山晟德鑫包装材料有限公司 1,613,219.59 3.75%否 4 上海浩泰生物科技有限公司 1,564,057.84 3.64%否 5 苏州市相城区华星塑料制品有限公司 1,378,629.54 3.21%否 合计合计 -报告期内前五大供应商中有衡水英才印务有限公司、雄县旺达塑料包装制品有限公司和上海浩泰生物科技有限公司在应付账款前五名中，主要因为自营品牌销量上涨，对应包材和原料供应商账期内采购量增加；另外两大供应商采取的当期结算货款政策，所以期末应付账款余额较少，未计入应付账款前五名；应付账款前五名里上海意安实业有限公司和苏州源泰润化工有限公司为公司部分原料供应商，账期为两个月，也是随着自营品牌销量上涨，合同账期内采购量增大，引起报告期末应付账款升高。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,050,218.06 17,268,679.08 10.32%投资活动产生的现金流量净额-4,934,276.46-7,404,976.27 33.37%筹资活动产生的现金流量净额-2,748,767.78-21,223,637.42 87.05%公告编号：2020-002 16 现金流量分析现金流量分析：1)投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 33.37%，主要系报告期内购买固定资产支付的现金较上期减少 215.38 万元。2)筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 87.05%，主要原因系报期内新增银行贷款300 万元，而上期减少银行贷款 1,100 万元、向公司控股股东、实际控制人孙金明偿还借款 501.16万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司对外投资情况如下：名称 江苏美爱斯化妆品营销管理有限公司 住所 江苏省汾湖高新技术产业开发区美爱斯生物工业园 注册号 91320509MA1WU02H3L 法定代表人 冯超烨 注册资本 1,000 万人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 化妆品销售；企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）成立日期 2018 年 7 月 5 日 股权结构 2018 年 7 月 5 日，公司建立时股权结构为：江苏美爱斯化妆品股份有限公司 60%（认缴出资 600 万元，实缴出资 60 万元），冯超烨 40%（认缴出资 400 万元，实缴出资 0 万元）。2019 年 9 月 10 日，公司做工商变更，股权结构为：江苏美爱斯化妆品股份有限公司 51%（认缴出资 510 万元，实缴出资 51 万元），冯超烨 30%（认缴出资 300 万元，实缴出资 30 万元），姚珏亚 19%（认缴出资 190 万元，实缴出资 19 万元）。管理层 执行董事兼总经理为冯超烨，监事为朱珍。名称 广州美爱斯生物科技有限公司 住所 广州市白云区云城南二路 163 号 415 房 注册号 91440101MA5CM7807U 法定代表人 辜腾 注册资本 100 万人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 生物医疗技术研究；消毒用品销售(涉及许可经营的项目除外)；化妆品及卫生用品批发；卫生盥洗设备及用具批发;清洁用品批发；日用器皿及日用杂货批发；香精及香料批发；百货零售(食品零售除外)；化妆品及卫生用品零售；陶瓷、玻璃器皿零售；清扫、清洗日用品零售;香精及香料零售；互联网商品销售(许可审批类商品除外)；互联网商品零售(许可审批类商品除外)；商品批发贸易(许可审批类商品除外)；货物进出口(专营专控商品除外)；商品零售贸易(许可审批类商品除外)；家用电器批发；化工产品批发(危险化学品除外)；化工产品零售(危险化学品除外)；电子产品批发；日用家电设备零售；通用机械设备零售；机械配件零售；电气设备零售 成立日期 2019 年 3 月 5 日 公告编号：2020-002 17 股权结构 2019 年 3 月 5 日，公司建立时股权结构为：潘婷 89.5%（认缴出资 89.5 万元，实缴出资 0 万元），辜腾 6%（认缴出资 6 万元，实缴出资 6 万元），江苏美爱斯化妆品股份有限公司 4.5%（认缴出资 4.5 万元，实缴出资 4.5 万元）。管理层 执行董事兼总经理为辜腾，监事为潘婷。名称 苏州纽顿宠物用品科技有限公司 住所 苏州市吴江区黎里镇汾湖高新技术产业开发区美爱斯生物工业园 注册号 91320509MA201LN42T 法定代表人 鲁勇 注册资本 100 万人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 研发、销售宠物卫生用品、宠物食品、宠物美容用品;提供宠物护理、清洁、美容服务；面向成人开展的培训服务(不含国家统一认可的职业证书类培训)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)成立日期 2019 年 9 月 4 日 股权结构 2019 年 9 月 4 日，公司建立时股权结构为：鲁勇 35%（认缴出资 35 万元，实缴出资 0 元），江苏美爱斯化妆品股份有限公司 30%（认缴出资 30 万元，实缴出资 0元），蔡国富 20%（认缴出资 20 万元，实缴出资 0 元），王建龙 10%（认缴出资 10万元，实缴出资 0 元），朱珍 5%（认缴出资 5 万元，实缴出资 0 元）。管理层 执行董事兼总经理为鲁勇，监事为邹红祥。名称 广州市爱美利电子商务有限公司 住所 广州市白云区嘉禾街望岗大马路 41 号 401 室 注册号 91440101MA5CNK410Y 法定代表人 李荣华 注册资本 50 万人民币 公司类型 有限责任公司 经营范围 工艺品批发(象牙及其制品除外);化妆品及卫生用品批发;化妆品批发;日用器皿及日用杂货批发;服装批发;服装辅料批发;家用电器批发;电子产品批发;箱、包批发;鞋批发;帽批发;家具批发;纺织品、针织品及原料批发;清洁用品批发;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;消毒用品销售(涉及许可经营的项目除外);卫生盥洗设备及用具批发;香精及香料批发;陶瓷、玻璃器皿批发;互联网商品销售(许可审批类商品除外);商品批发贸易(许可审批类商品除外);化工产品批发(危险化学品除外);化妆品及卫生用品零售;化妆品零售;日用杂品综合零售;厨房用具及日用杂品零售;清扫、清洗日用品零售;服装零售;服装辅料零售;电子产品零售;箱、包零售;鞋零售;帽零售;家具零售;纺织品及针织品零售;生物医疗技术研究;百货零售(食品零售除外);陶瓷、玻璃器皿零售;香精及香料零售;互联网商品零售(许可审批类商品除外);商品零售贸易(许可审批类商品除外);化工产品零售(危险化学品除外);日用家电设备零售;通用机械设备零售;机械配件零售;电气设备零售 成立日期 2019 年 3 月 28 日 股权结构 2019 年 3 月 28 日，公司建立时股权结构为：李荣华 80%（认缴出资 40 万元，实缴出资 40 万元），潘婷 16%（认缴出资 8 万元，实缴出资 8 万元），江苏美爱斯化妆品股份有限公司 4%（认缴出资 2 万元，实缴出资 2 万元）。管理层 执行董事兼总经理为李荣华，监事为彭荣国。公告编号：2020-002 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款+21,440,566.40 应收款项融资 应收票据及应收账款-21,440,566.40 2 应付票据 应付账款+4,204,950.69 应付票据及应付账款-4,204,950.69 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。公告编号：2020-002 19 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 资产 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 应收票据 应收账款 21,440,566.40 21,44