837392_2019_天石纳米_2019年年度报告_2022-04-27.pdf

浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 1 2019 年度报告 天石纳米 NEEQ:837392 浙江天石纳米科技股份有限公司（ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD）浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司不断进行技术创新，2019 年申报并获得了超细微粉碎机、防架桥盘式加料机、高效生浆筛分精致装置 3 项实用新型专利和一种纳米碳酸钙乳化循环改性装置及纳米碳酸钙乳化改性的方法 1 项发明专利。2019 年 5 月 25 日公司召开了 2018 年年度股东大会，通过了 2018 年度报告、关于预计 2019 年度日常性关联交易等 12 项议案。浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 浙江天石纳米科技股份有限公司 浙江天一 指 浙江天一新材料有限公司 广西天石 指 广西天石新材料有限公司 灵石矿业 指 建德市灵石矿业有限责任公司 白沙小贷 指 建德市白沙小额贷款有限公司。信用社 指 浙江建德农村商业银行股份有限公司 券商 指 财通证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师事务所 指 北京大成(杭州)律师事务所 审计机构 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)法律意见书 指 北京大成律师事务所关于浙江天石纳米科技股份有限公司召开股东大会的法律意见书 审计报告 指 浙江天石纳米科技股份有限公司审计报告 股东大会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司监事会 三会 指 浙江天石纳米科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 浙江天石纳米科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月-12 月 公司章程 指 浙江天石纳米科技股份有限公司章程 碳酸钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaCO3,呈中性,基本上不溶于水,溶于盐酸。它是地球上常见物质,存在于石灰石、方解石、大理石等岩石内,亦为动物骨骼或外壳的主要成分。碳酸钙是重要的建筑材料,工业上用途甚广。碳酸钙又是钙离子和碳酸根离子结合生成的,所以既是钙盐也是碳酸盐。氢氧化钙 指 一种白色粉末固体,化学分子式 Ca(OH)2,俗称熟石灰、消石灰,加入水后,呈上、下两层,上层水溶液称作澄清石灰水,下层悬浮液称作石灰乳或石灰浆。上层澄清石灰水可以检验二氧化碳,下层浑浊液体石灰乳是一种建筑材料。氢氧化钙是一种白色固体粉末,微溶于水,也属于强碱,具有碱的通性,对皮肤有腐蚀作用。氢氧化钙在工业中有广泛的应用。它是常用的建筑材料,也用作杀菌剂和化工原料等。氧化钙 指 一种无机化合物,化学分子式 CaO,俗称生石灰。物理性质是表面白色粉末,不纯者为灰白色。含有杂质时呈淡黄色或灰色,具有吸湿性。氧化钙在工业中有广泛的应用。浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周新民、主管会计工作负责人徐道荣及会计机构负责人（会计主管人员）吴向红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 公司所处细分行业为轻质碳酸钙行业,目前轻质碳酸钙行业行业格局分散,低端产品的进入门槛较低,生产企业众多,属于充分竞争市场;虽然公司起步较早,拥有较广泛的客户群,市场占有量大,并形成了一定的规模效应,但面对不断加剧的行业竞争,公司若不能及时有效地应对竞争,会因恶性价格竞争而导致盈利能力降低。报告期非经常性损益占比较高 2019 年公司非经常性损益为 5,745,785.77 元,占当期净利润25.23%,占净利润比较高,主要系收到的政府补助款。如果无法持续获得政府补助,将对公司的经营业绩产生一定影响。所得税政策变化风险 2017 年 11 月公司通过了国家级高新技术企业复评。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有,且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。由于高新技术企业每三年评一次,若达不到高新技术企业要求,将无法享受高新技术企业税收优惠政策到来的好处,会对公司经营业绩产生一定的影响。未全员缴纳住房公积金风险 公司目前共有员工 236 名。公司开设职工住房公积金账户,但未全员缴纳住房公积金,存在补缴风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天石纳米科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG TIANSHI NANOMETER SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 天石纳米 证券代码 837392 法定代表人 周新民 办公地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈春玉 职务 董事会秘书 电话 0571-58313217 传真 0571-58313217 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 邮编:311600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江天石纳米科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 8 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）无机盐制造(C2613)主要产品与服务项目 碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)、纳米钙预聚体制造;纳米科技研发;碳酸钙系列产品(含食品添加剂(轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、重钙)销售;经营进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）99,729,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周新民 实际控制人及其一致行动人 周新民 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100143982486L 否 注册地址 建德市下涯镇下涯村溪上自然村 否 注册资本 99,729,000 是 公司通过未分配利润转增股本形式将总股本由 79,783,200 股增加至 99,729,000 股，并于 2019年 6 月 19 日就本次转增股份向杭州市市场监督管理局办理完成注册资本变更、公司章程修正案备案的工商登记事宜，取得变更后的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 806 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴军 马世新 会计师事务所办公地址 杭州市万塘路 51 号地质环境研究大楼 7 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 156,482,976.62 143,060,977.07 9.38%毛利率%39.83%31.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,775,375.62 13,615,047.21 67.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,029,589.85 7,789,256.41 118.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.42%12.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.77%7.39%-基本每股收益 0.23 0.17 35.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 285,295,571.22 265,460,704.62 7.47%负债总计 150,247,632.97 153,223,177.29-1.94%归属于挂牌公司股东的净资产 135,047,938.25 112,237,527.33 20.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.41-4.26%资产负债率%（母公司）50.39%54.88%-资产负债率%（合并）52.66%57.72%-流动比率 1.3382 1.3262-利息保障倍数 12.59 6.74-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,710,946.25 20,491,036.09 35.23%应收账款周转率 3.23 3.11-存货周转率 5.87 6.27-浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.47%0.71%-营业收入增长率%9.38%17.09%-净利润增长率%67.28%-13.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 99,729,000 79,783,200 25.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,895,209.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,806.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,795,402.94 所得税影响数 1,049,617.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,745,785.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 10 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 23,521,549.621 1,140,000.00 应收款项融资 22,381,549.62 可供出售金融资产 161,418.00 其他权益工具投资 161,418.00 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业。主要生产碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙三大系列产品，产品除了在国内销售外，还出口到美国、巴西、墨西哥、意大利、印度、泰国、马来西亚、韩国等多个国家。公司商业模式可具体分为采购、生产、销售、研发和盈利模式。（一）采购模式 公司建立了合格供应商名录，每年对合格供应商进行评审，经评审合格的供应商列入合格供应商名录中，重要物资均从列入合格供应商名录中的供应商采购。采购模式严格按照ISO9001 质量管理体系的采购控制程序执行。公司生产主要耗用原材料和能源分别为矿石、硬脂酸和煤炭，原材料和能源的耗用量大且稳定，为了控制其质量与供应量，公司采取按年签订采购框架协议，具体数量按照实际订单确定。（二）生产模式 公司主要实行“以销定产”和“销售预测”的生产模式，以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司经营部接收客户订单后，开具书面需货通知并下达生产部，生产部按合同或订单要求组织生产，产出产品经品管部检验合格后入库，由经营部负责产品出库及客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司产品交付的机动性。同时为保证质量，生产过程中从立窑、消化到生浆精制阶段为集中供应、集中管理，生浆经抽验合格后供应到不同的生产线并由不同生产线主管分别管理。生产过程中对质量的把控从原料进厂到产品出厂严格检验，层层把关，公司整个生产及服务过程已通过 ISO9001 质量管理体系认证，进而保证将符合用户需求的产品交到用户手中。（三）销售模式 公司的产品销售由市场部负责，公司主要采取直销模式销售产品，即公司直接与客户对接完成交易，这便于信息直接采集及沟通，有助于客户的稳定和长期业务关系的保持，另外公司存在少数销售业务采取贸易商交易模式。销售人员按分管的业务划分责任客户和目标客户，不按产品类别分设专门的销售人员。公司对销售人员按实际完成业绩进行考核，考核模式采用底薪加业务提成的方式，这有助于销售队伍的稳定和销售人员积极性的提高。目前，公司的销售队伍稳定，销售骨干没有出现辞职、跳槽现象。（四）研发模式 公司采用自主研发的研发模式。碳酸钙下游应用领域十分广泛，市场的延伸和深度挖掘、产品竞争力的提升往往需要针对不同的应用特点而进行精细度、色度、改性等方面的产品性能开发。公司自成立以来一直注重科技研发，成立了研发部；2020 年 12 月公司通过“省级高新技术企业”复评；2021 年度，公司获得了浙江省“专精特新”中小企业、“浙江省品字标认证企业”等多项荣誉。（五）盈利模式 报告期内，公司主营业务为普钙轻质碳酸钙、氢氧化钙、氧化钙、纳米碳酸钙的研发、生产和销售。公司拥有多项自主研发的核心技术和专利权，经过多年经营，行业知名度不断提高，以出色的研发能力、过硬的产品质量，开发和积累了众多优秀国内外客户，通过销售自行研发和生产的碳酸钙系列产品及相关中间产品获取利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化，主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层围绕年初制定的经营目标，完善各项考核办法，自主开展技术创新，积极开拓市场，提升核心竞争力，促进企业在日趋激烈的市场竞争中保持平稳增长，2019年，公司实现净利润 22,775,375.62 元。一、财务状况 报告期末总资产 285,295,571.22 元，期初数为 265,460,704.62 元，报告期末负债总额150,247,632.97 元，期初数为 153,223,177.29 元，下降 1.94%，总体而言，报告期内总资产与总负债未发生较大变动；报告期末净资产 135,047,938.25 元，期初数为 112,237,527.33 元，增长 20.32%，主要原因系报告期内实现净利润 22,775,375.62 元。二、经营成果（一）营业收入状况 报告期内公司实现营业收入 156,482,976.62 元，上年同期 143,060,977.07 元，同比增长9.38%，主要系报告期公司调整产品结构,淘汰低附加值产品,增加高附加值产品销售,其中纳米碳酸钙比上年同期销售量增加 7000 余吨,增加幅度 27%。（二）净利润情况 报告期内实现净利润 22,775,375.62 元，上年同期 13,615,047.21 元,同比增长 67.28%主要原因为：1）营业收入同比增长 9.38%；2)由于产量增加，产品结构调整，产品成本同比下降幅度较大。（三）现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 27,710,946.25 元，上年同期20,491,036.09 元，同比增长 35.23%,主要原因系公司业绩增长导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 8,341,296.96 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-12,510,690.57 元，上年同期-3,475,595.07 元，同比减少 259.96%,主要原因系:1）本期公司购建了新的生产线。2）本期公司因新购土地而支付现金 8,343,000.00 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-10,920,280.83 元，上年同期-14,393,898.84 元，同比增加 24.13%。主要原因：1）收到其他与筹资活动有关的现金同期增加 4,430,599.04 元；2）偿还债务支付的现金比上年同期减少了 21,280,000.00 元。三、业务拓展情况 报告期内，公司对现有产品的质量稳定和新产品的研发取得了重大进步，重点客户的产品质量满意率有了很大的提高，常州聚焦、上海康达、郑州中原、上海回天等重要客户的使用量较上年有稳定增长。四、质量管理与技术研发情况 1、2019 年授权通过 4 项专利，其中 3 项为实用新型专利，1 项为国家发明专利。截止报告日，公司共获得专利授权 29 项，其中发明专利 9 项，实用新型专利 20 项。2、继 2018 年完成天石碳酸钙生产智能控制系统项目的建设、验收。2019 年全面展开了该项目的实施，不仅取得了政府资金的奖励，为今后全面实现工厂智能化建设奠定了基础。3、2019 年度公司“A 级社会责任先进单位”，工会被评为杭州市“先进职工之家”(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期本期期初期初金额变动比金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,021,304.81 6.32%18,493,852.96 6.97%-2.56%应收票据 237,500.00 0.08%23,521,549.62 8.86%-98.99%应收账款 41,296,908.09 14.48%39,736,741.87 14.97%3.93%存货 16,468,971.73 5.77%15,636,597.39 5.89%5.32%投 资 性 房地产 长 期 股 权投资 19,528,889.75 6.85%19,027,112.63 7.17%2.64%固定资产 103,805,986.23 36.39%107,779,279.06 40.60%-3.69%在建工程 5,749,853.41 2.02%1,400,665.78 0.53%310.51%短期借款 37,053,356.03 12.99%39,600,000.00 14.92%-6.43%长期借款 2,000,000.00 0.70%7,000,000.00 2.64%-71.43%资产总计 285,295,571.22 265,460,704.62 7.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：报告期内应收票据余额比上年少了 23,284,049.62 元,变动幅度为-98.99%,主要原因为:执行最新的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据及应收账款”项目，调整为“应收票据”和“应收账款”项目；（2）原“应付票据及应付账款”项目，调整为“应付票据”和“应付账款”项目；（3）资产负债表所有者权益项下新增“专项储备”项目，反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值。该项目根据“专项储备”科目的期末余额填列。2、在建工程：报告期内在建工程余额比上年增加了 4,349,187.63 元，变动幅度为 310.51%，主要原因为系本期新购建生产线尚未完工。3、长期借款：报告期内长期借款余额比上年减少了 5,000,000.00 元,变动幅度为-71.43%,主要原因为根据生产经营需要，公司提前归还了长期借款 5,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 156,482,976.62-143,060,977.07-9.38%营业成本 94,151,869.68 60.17%97,918,037.80 68.44%-3.85%毛利率 39.83%-31.56%-销售费用 20,124,973.33 12.86%17,662,856.84 12.35%13.94%管理费用 13,680,087.69 8.74%11,513,792.24 8.05%18.81%研发费用 6,570,815.80 4.20%5,884,933.18 4.11%11.65%财务费用 1,113,235.50 0.71%1,164,915.79 0.81%-4.44%信用减值损失-1,732,627.18-1.11%0 0.00%100.00%浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 14 资产减值损失 0 0.00%-2,476,542.01-1.73%100.00%其他收益 6,895,209.15 4.41%7,172,989.46 5.01%-3.87%投资收益 1,613,883.47 1.03%3,254,157.25 2.27%-50.41%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 25,948,354.48 16.58%15,400,318.94 10.76%68.49%营业外收入 22,304.44 0.01%152,598.49 0.11%-85.38%营业外支出 122,110.65 0.08%456,355.87 0.32%-73.24%净利润 22,775,375.62 14.55%13,615,047.21 9.52%67.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失信用减值损失：报告期内信用减值损失比上年增加了1,732,627.18元，变动幅度为100%，主要原因系：公司于2019年1月1日开始执行新金融工具准则，在新金融工具准则下，应收账款、其他应收账款以及应收票据计提的减值准备应确认信用减值损失，不再确认资产减值损失。2、资产减值损失资产减值损失：报告期内资产减值损失比上年减少了2,476,542.01元，变动幅度为-100%，波动原因与上述信用减值损失科目金额波动原因一致。3、投资收益投资收益：报告期内投资收益比上年减少了1,640,272.78元，变动幅度为-50.41%，主要 原因系公司对其持有联营企业建德市灵石矿业有限责任公司的股权按照长期股权投资权益法核算，建德市灵石矿业有限责任公司本期净利润与上期相比下降幅度较大导致公司本期确认投资收益减少。4、营业利润营业利润：报告期内营业利润较上年比增加了10,548,035.54元，变动幅度为68.49%，主 要原因为：1）营业收入同比增长9.38%；2)由于主要原材料价格下降以及产品结构调整导致公司营业成本较上年减少3.85%。5、营业外收入营业外收入：报告期内营业外收入较上年比减少了130,294.05元，变动幅度为-85.38%，主要原因系上期违约赔偿和无需支付的款项金额较大。6、营业外支出营业外支出：报告期内营业外支出较上年比减少了334,245.22元，变动幅度为-73.24%，主要原因系上期公司淘汰报废了一批生产设备产生净损失38.45万元。7、净利润净利润：报告期内净利润较上年比增加了9,160,328.41元，变动幅度为67.28%，主要 原因系：1）营业收入同比增长9.38%；2)由于主要原材料价格下降以及产品结构调整导致公司营业成本较上年减少3.85%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 155,322,487.40 139,787,818.24 11.11%其他业务收入 1,160,489.22 3,273,158.83-64.55%主营业务成本 93,496,882.01 94,494,860.84-1.06%其他业务成本 654,987.67 3,423,176.96-80.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%碳酸钙系列产品 116,343,440.04 74.34%102,652,536.62 71.75%13.34%氢氧化钙系列产品 35,699,236.99 22.81%36,381,409.07 25.43%-1.88%氧化钙系列产品 1,525,238.09 0.97%753,872.55 0.53%102.32%预聚体 1,754,572.28 1.12%0 0.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天山新材料 25,293,890.69 16.16%否 2 宝洁公司 11,895,650.25 7.60%否 3 回天新材 11,664,289.61 7.45%否 4 口味王 6,616,156.73 4.23%否 5 凯丰新材 5,741,484.53 3.67%否 合计合计 61,211,471.81 39.11%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 建德市中兴商贸有限公司 10,257,527.83 10.24%否 2 浙江安联矿业有限公司 6,281,066.90 6.27%否 3 浙江金华悉地贸易有限公司 5,942,231.37 5.93%否 4 建德市丰成贸易有限公司 5,382,208.50 5.38%否 5 南京久皋国际贸易有限公司 5,285,244.91 5.28%否 合计合计 33,148,279.51 33.10%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量27,710,946.25 20,491,036.09 35.23%浙江天石纳米科技股份有限公司浙江天石纳米科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-006 16 净额 投资活动产生的现金流量净额-12,510,690.57-3,475,595.07-259.96%筹资活动产生的现金流量净额-10,920,280.83-14,393,898.84 24.13%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为27,710,946.25 元，上年同期 20,491,036.09 元，同比增长 35.23%,主要原因公司业绩增长导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 8,341,296.96 元 2、投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-12,510,690.57 元，上年同期-3,475,595.07 元，同比减少 259.96%,主要原因系:1）本期公司购建了新的生产线。2）本期公司因新购土地而支付现金 8,343,000.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-10,920,280.83 元，上年同期-14,393,898.84 元，同比增加 24.13%。主要原因：1）收到其他与筹资活动有关的现金同期增加 4,430,599.04 元；2）偿还债务支付的现金比上年同期减少了 21,280,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、浙江天一新材料有限公司,注册资本 500 万元，公司持股比例 100%，报告期天一公司营业收入 7,831,741.13 元，净利润 673,499.99 元。2、广西天石新材料有限公司，注册资本 2000 万元，公司持股比例 100%，报告期内广西天石公司营业收入 7,937,157.13 元，净利润-1,187,833.43 元。3、建德市灵石矿业有限责任公司，注册资本 2000 万元，公司持股比例 20%，报告期内公司运营情况良好，营业收入 21,697,061.59 元，净利润 701,377.09 元。4、建德市白沙小额贷款有限公司，注册资本 1 亿元，公司持股比例 10%，报告期内公司运营情况良好，营业收入 22,398,557.42 元，净利润 14,056,690.73 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大