870820_2019_经纬智能_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 经 纬 智 能 NEEQ:870820 深圳市经纬智能科技股份有限公司 Shenzhen U-IoT Smart Technology Co.,Ltd 公告编号：公告编号：2020-008 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财会计数据和财务指标摘要务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：公告编号：2020-008 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司监事会 三会 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 经纬智能 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司 公司章程 指 深圳市经纬智能科技股份有限公司章程 上期末、上期 指 2018 年 12 月 31 日、2018 年度 本期末、本期 指 2019 年 12 月 31 日、2019 年度 公告编号：2020-008 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人敖丽杰、主管会计工作负责人敖丽杰及会计机构负责人（会计主管人员）敖丽杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心技术人员流失风险 公司作为技术密集型企业,对技术保密性和人才素质要求较高,稳定和高效的研发队伍是企业保持技术领先的重要保障。能否维持公司人才队伍的稳定,并不断吸引优秀的人员加盟,关系到公司能否继续保持经营的稳定性及公司的可持续发展。目前电子行业技术人员的流动较为频繁,而由于行业内技术更新换代较快的特性以及日益加剧的行业竞争,各个企业对人才的需求与日俱增,加剧了对高端技术人才的争夺,导致公司可能面临核心技术人员流失的风险。2、市场竞争风险 我国目前作为全球消费电子产品最大的消费国以及重要的生产国,消费电子行业的参与者较多,特别是伴随着国家产业政策的推动以及消费电子产品的需求增长,更多的企业将关注和加入消费电子行业,并通过批量迅速复制扩大生产经营规模、价格竞争等争夺市场份额,导致行业内竞争加剧;如果公司不能利用现有的技术和先发优势,研发出能适应未来市场竞争状况的产品,将存在无法适应市场竞争而面临经营业绩下滑的风险。3、技术更新换代风险 消费电子行业涉及电子信息、互联网技术等多个学科的交叉应用,对技术研发的要求较高,而且相关技术更新周期较短。公告编号：2020-008 5 同时,消费类电子产品是以消费者需求为导向,消费者对于电子产品的需求日益多元化,公司面临研发创新的压力。尽管公司十分重视消费者的需求以及行业内领先技术的推出等,但如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势,不能根据技术发展、行业标准和消费者的需求及时进行技术创新并推出新产品,很有可能被市场淘汰。4、外协生产模式导致技术泄密的风险 公司采用将生产完全外包的生产模式,虽然公司生产主板使用的原材料 PCB 板是由公司根据客户的需求设计后向供应商定制,软件和硬件具有对应性,公司对发送至外协厂商处的PCB 板的数量进行了控制,并与外协厂商和定制 PCB 板的主要供应商签订了保密协议,未经公司同意不得将保密资料对第三方公开或披露,但随着公司的经营规模的扩大,外协生产的产品种类逐渐丰富,外协生产模式在一定程度上存在技术泄密风险。5、企业规模较小风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司共有员工 24 人,规模较小,仍处于成长和发展阶段,在市场营销、研发投入等方面仍有进一步提升的空间。为了进一步提高公司的抗风险能力,充分发挥公司的技术优势,公司需要进一步扩大市场,提高经济效益。虽然公司近两年的营业收入增长较快,但目前公司业务规模较小,一定程度影响经营稳定性,抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱。6、供应商集中度较高的风险 本年度,公司的前五名供应商累计采购额占当期采购额的比重为 45.34%，集中度较高。公司向供应商主要采购芯片、内存、电子元器件等。因公司对芯片等产品质量要求较为严格,且为稳固合作关系获取采购成本优势,故公司主要采购集中在少数几家供应商。虽然报告期内公司与主要供应商建立了良好的合作关系,但仍存在因供应商情况发生变化而给公司经营造成不利影响的风险。7、公司治理的风险 股份公司成立后,公司建立健全了法人治理结构,并重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短,上述各项管理制度的执行未经充分的实践检验,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,对公司治理提出了更高的要求,公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。8、经营现金净流量持续为负的风险 公司 2019 年、2018 年、2017 年经营活动产生的现金流量净 额 分 别 为-5,190,647.62 元、-1,951,925.53 元、-527,260.21 元。本期职工人数有所减少,尤其是研发人员的减少，导致支付给职工的薪酬大幅减少;本期公司对研发投入缩小，致使研发费用大幅下降；此外,随着公司经营规模的缩小,公司缴纳的税费也随之减少。受运营成本付现压力的影响,公司存在经营现金净流量持续为负的风险。9、业务区域集中的风险 目前公司业务经营区域相对集中,主营业务收入主要来源于深圳地区的企业,经营区域比较集中。如果未来深圳地区的公告编号：2020-008 6 企业对消费电子产品的需求减少,或者深圳地区消费电子行业的竞争加剧,或者深圳地区消费电子行业的市场规模下降,而公司又无法采取有效应对措施的情况下,将会对公司的经营业绩产生不利影响。10、新业务及新市场开拓计划无法顺利实现的风险 虽然公司于 2018 年进军蓝牙耳机领域，且在 2018 年年度内蓝牙耳机已产生了一定的营业收入与利润。报告期内，由于公司产品主要销往海外，又因 2019 年度受中美贸易战影响，公司蓝牙耳机业务量持续下滑，海外订单量锐减，导致公司存在新业务及新市场开拓计划无法顺利实现的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市经纬智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen U-IoT Smart Technology Co.,Ltd 证券简称 经纬智能 证券代码 870820 法定代表人 敖丽杰 办公地址 深圳市宝安区西乡街道宝源路 168 号名优采购中心 B 座三区 601、603、606 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 敖丽杰 职务 董事长、总经理 电话 13714782578 传真 0755-21672119 电子邮箱 allanaou- 公司网址 http:/www.u- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区西乡街道劳动社区西乡大道华丰总部经济大厦 B座 330 号，邮编号码：518126 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市经纬智能科技股份有限公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 14 日 挂牌时间 2017 年 2 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)-其他电子设备制造(C3990)主要产品与服务项目 为平板电脑、智能手表、VR 等消费类电子产品行业客户提供应用解决方案及成品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邱经经 实际控制人及其一致行动人 敖丽杰、张喻 公告编号：2020-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300595685060G 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道宝源路168 号名优采购中心 B 座三区601、603、606 否 注册资本 14,300,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏红梅、张正峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦四层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月公司因生产经营需要变更了注册地址，变更后的注册地址为：深圳市宝安区西乡街道劳动社区西乡大道华丰总部经济大厦 B 座 330 号。公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,222,253.43 37,300,755.46-45.79%毛利率%22.91%22.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,721,690.96-2,179,911.84-70.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,288,353.33-3,560,547.88-20.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.29%-11.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.73%-18.75%-基本每股收益-0.26-0.15-73.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 21,819,300.67 23,911,469.48-8.75%负债总计 7,638,204.15 6,008,682.00 27.12%归属于挂牌公司股东的净资产 14,181,096.52 17,902,787.48-20.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.25-20.80%资产负债率%（母公司）35.01%25.13%-资产负债率%（合并）35.01%25.13%-流动比率 2.7 3.76-利息保障倍数-3,346.87-90.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,190,647.62-1,951,925.53-165.92%应收账款周转率 2.42 4.92-存货周转率 1.88 3.97-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.75%-25.38%-营业收入增长率%-45.79%-20.84%-净利润增长率%70.73%-79.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,300,000 14,300,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项项目目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）524,828.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 42,414.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-580.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 566,662.37 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非非经常性经常性损益净额损益净额 566,662.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 公告编号：2020-008 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 4,802,184.44-应收票据-应收账款-4,802,184.44-应付票据及应付账款 5,063,565.92-应付票据-应付账款-5,063,565.92-公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业，主要为平板电脑、智能手表、耳机等消费类电子产品行业客户提供应用解决方案。公司根据客户的个性化需求，从事相关系统应用软件、嵌入式软件开发，并将研发成熟的方案集成于平板电脑、智能手表、耳机等产品实现销售。（1 1）销售模式）销售模式 市场上的消费类电子产品形式各异，客户对产品的功能、性能外观等方面的要求也有所不同，故公司销售的产品主要采取“ODM/基础产品”的模式。ODM 模式下，由客户提出产品的功能、性能、结构或构思等需求，公司在产品的开发设计、材料采购、生产制造等环节为客户提供定制化服务，且最终将这些环节的定制化服务制成产成品提交给客户验收，并按约定的结算方式结算货款；基础产品模式下，公司的营销人员向行业内客户介绍并推荐公司研发的样品以及可实现的功能，客户经过简单的更改或者直接认可后下单。公司的销售主要以直销模式为主。（2 2）采购模式）采购模式 公司生产所需的原材料主要包括主芯片、内存、PCB 板、电子料等，公司主要采用以销定产的采购模式。由公司的研发中心根据客户订单的情况制定 BOM 清单，资材中心下的计划部根据该订单的需求，对比库存原材料的数量、型号等情况出具采购需求单，经资材中心总监和总经理审批后，通过向现有供应商和市场上新的供应商进行询价、比质等，最终选择各方面均符合公司需求的供应商。（3 3）生产模式）生产模式 公司由于自身的业务定位以及为了发展比较优势，将资源集中产品的销售和研发上，对于产品的生产及组装等环节采取委外的生产模式。研发中心根据客户的需求，研发和设计出客户所需的产品，并制作出生产步骤和生产图纸、技术参数等相关资料，发送给资材中心，由研发中心和资材中心共同选定外协厂商。如为新的外协厂商，则需实地考察外协厂商的生产环境、生产能力、生产资质等情况，选定最终合作外协厂商。公司资材中心将生产所需的原材料发送至外协厂商处，外协厂商根据相关生产图纸和材料生产出样品，交由公司研发中心的项目部、测试部、品质部等进行检验，检验合格后再由外协厂商进行批量化生产。报告期内至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-008 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计计划划 报告期内，由于受中美贸易战延续影响以及全球经济持续疲软，国内经济的发展也面临调整放缓下行，面对国内外宏观经济形势的压力，行业竞争加剧，公司的经营以及盈利能力面临较大的压力，公司原有的海外业务受到严重的冲击，产品外销一度受阻，产品内销遭受国内价格冲击，影响巨大。面对错综复杂的经济形势和激烈的市场竞争情形，公司积极寻求发展，以市场为导向，在营销、管理、研发方面作了相应调整，努力开拓国内业务，开发新产品，以适应多变的经济环境、市场需求。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为21,819,300.67元，较上年期末减少2,092,168.81元，同比下降8.75%，主要系本期存货较上年期末减少了2,094,986.24元；负债总额为7,638,204.15元，较上年期末增加1,629,522.15元，同比增长27.12%，主要系本期末应付账款增加了；归属于挂牌公司股东的净资产总额为14,181,096.52元，较上年期末减少3,721,690.96元，同比下降20.79%，主要系本期亏损所致。2、公司经营成果 报告期末，公司实现营业收入 20,222,253.43 元，同比下降 45.79%；营业成本 15,589,978.00元，同比下降 46.14%；净利润-3,721,690.96 元，同比下降 70.73%。报告期内营业收入的减少主要系公司的主营产品受中美贸易摩擦加剧所带来的影响，使客户下单的产品无法顺利出口和销售，从而导致对我司产品的需求大幅下降，且有多个欧美客户直接与公司终止合作，从而导致公司营收直线下滑。由于营业收入的减少，以及公司开拓新业务的产品利润空间有限，也导致公司报告期内的利润持续为负。经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3,238,722.09 元，同比下降 165.92%，主要系报告期内公司销售业绩不理想，以及报告期末销售了一部分货品，资金未能及时回笼。投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 716,112.72 元，同比增长 74.73%，主要系报告期内公司的固定资产减少了 70.81%的购置。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,013,652.04元，同比增长99.96%，主要系公司于2018年初偿还了银行贷款300万元及利息，而本期不存在此情形。3、公司业务状况 公司坚持以市场为导向，结合企业自身运营状况，适当优化产品结构，并不断完善经营管理体系，提升整体管理运营效率。由于受国际政治环境因素影响，中美贸易摩擦加剧，导致欧美客户订单量急剧下滑，公司调整了相关营销策略和产品结构，逐步弱化了智能手表的推广，进一步加强蓝牙耳机产品的营销策略，并积极开拓海外市场并提升海外市场业务推广能力，并根据国内市场情况，开发了两款产品以拓展国内业务：柜员机和美容仪两项产品的销售。海外业务方面：报告期内，智能手表的销售较上年同期下降87.24%，销售额减少16,896,287.65元；蓝牙耳机获得营收6,412,783.57元，较上年同期相比销售增幅高达918.84%，增加了5,539,866.59元的销售额。通过一系列的营销推广，蓝牙耳机产品在市场上占有一席之地，实现稳步增长态势。国内业务方面：报告期内，公司新增了柜员机、美容仪两项产品销售；柜员机产品实现营收4,717,698.91元，美容仪产品实现营收2,510,442.51元。公告编号：2020-008 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 607,211.08 2.78%6,041,155.63 25.26%-89.95%应收票据-应收账款 11,074,240.17 50.75%4,802,184.44 20.08%130.61%存货 7,248,888.42 33.22%9,343,874.66 39.08%-22.42%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,178,227.87 5.40%1,245,664.97 5.21%-5.41%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 1,353,540.66 6.20%1,414,353.63 5.91%-4.30%应付票据-应付账款 7,030,535.12 32.22%5,063,565.92 21.18%38.85%资产总计 21,819,300.67 100%23,911,469.48-8.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金较上年同期下降89.95%，减少了5,433,944.55元，主要系公司营业收入较上年同期下降45.79%，报告期内公司业绩下滑，另公司于报告期末销售货物一批，未能及时收回货款，导致资金回笼慢。2、应收账款：应收账款较上年同期增长130.61%，主要系公司报告期末销售了一批货物，货款未能及时收回所致。3、存货：存货较上年同期下降22.42%，主要系报告期内公司业绩下滑，订单较少，从而减少备货。4、应付账款：应付账款较上年期末增加了1,966,969.20元，同比增长38.85%，主要系本期末公司资金未能及时回笼，资金紧张，未能支付供应商货款导致应付账款较上年期末增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 20,222,253.43-37,300,755.46-45.79%营业成本 15,589,978.00 77.09%28,945,338.28 77.60%-46.14%毛利率 22.91%-22.40%-销售费用 1,616,107.18 7.99%2,505,234.28 6.72%-35.49%管理费用 2,245,631.74 11.10%2,571,330.2 6.89%-12.67%研发费用 4,690,365.2 23.19%6,168,792.31 16.54%-23.97%财务费用-2,473.42-0.01%2,821.34 0.01%-187.67%信用减值损失-351,468.14-1.74%-公告编号：2020-008 15 资产减值损失-250,095.68 0.67%-其他收益 500,607.13 2.48%792,000.00 2.12%-36.79%投资收益 42,414.26 0.21%16,613.70 0.04%155.30%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,745,330.94-18.52%-1,916,439.29-5.14%-95.43%营业外收入 24,219.98 0.12%600,000.00 1.61%-95.96%营业外支出 580.00 0.00%27,977.66 0.08%-97.93%净利润-3,721,690.96-18.40%-2,179,911.84-5.84%-70.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入较上年同期减少17,078,502.03元，主要系公司受中美贸易战摩擦影响，加之公司产品转型，从而导致营业收入下降。2、营业成本：报告期内，公司营业成本较上年同期减少13,355,360.28元，主要系公司的销售额下降，成本也相应减少。3、销售费用：销售费用较上年同期减少889,127.10元，同比下降35.49%，主要系报告期内公司业绩下滑，销售人员减少，又因受中美贸易战影响，减少参加欧美相关展会，从而导致展览费减少。4、研发费用：研发费用较上年同期减少1,478,427.11元，同比下降23.97%，主要系优化了研发部的人员结构，精简了研发部人员，从而导致职工薪酬较上年同期有所减少。5、其他收益：其他收益较上年同期下降36.79%，主要系2018年度公司获得了高新技术补贴和科技创新补贴，而报告期内公司不存在以上两项补贴。6、投资收益：投资收益较上年同期增加155.30%，主要系公司于2019年1月份进行了500万元的银行理财投资，且2019年度的理财周期较2018年度长。7、营业利润：营业利润较上年同期减少95.96%，主要系营业收入相比同期减少17,078,502.03元，减少幅度为45.79%。8、营业外收入：营业外收入较上年同期下降95.96%，主要系2018年收到政府拨款的“新三板挂牌补贴”。9、营业外支出：营业外支出较上年同期减少97.93%，主要系2018年度补缴了未及时进行进项税转出申报及代扣代缴股权转让个税，从而产生税收滞纳金。10、净利润：净利润较上年同期相比下降70.73%，主要系公司业绩下滑，从而导致营业收入减少17,078,502.03元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,222,253.43 37,300,755.46-45.79%其他业务收入-主营业务成本 15,589,978.00 28,945,338.28-35.80%其他业务成本-按产品分类分按产品分类分析析：公告编号：2020-008 16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%平板电脑 4,275,185.67 21.14%16,562,061.44 44.40%-74.19%智能手表 2,471,393.21 12.22%19,367,680.86 51.92%-87.24%蓝牙耳机 6,142,783.57 30.38%602,916.98 1.62%918.84%柜员机 4,717,698.91 23.33%-美容仪 2,510,442.51 12.41%-智能运动设备 104,749.56 0.52%26,206.98 0.07%299.70%技术服务收入-264,818.46 0.71%-VR 一体机-477,070.74 1.28%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、平板电脑：报告期内公司平板电脑收入比上年同期减少12,286,875.77元，主要系报告期内公司继续执行根据2018年度的市场行情调整的经营策略，对公司过去的产品进行了结构调整和转型。2、智能手表：报告期内公司智能手表收入比上年同期减少16,896,287.65元,主要系公司根据市场行情调整了经营策略，减少了该产品的营销推广。3、蓝牙耳机：报告期内蓝牙耳机收入比上年同期增加了5,539,866.59元，主要系公司将该产品作为本公司主打产品进行多方面的营销推广。4、柜员机、美容仪：报告期内公司根据市场行情调整了经营策略，增加了新产品的研发和推广，使得新产品获得了部分市场份额。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市小瑞科技股份有限公司 5,627,920.25 27.83%否 2 深圳怡化电脑股份有限公司 4,754,336.28 23.51%否 3 深圳亚美数码电子有限公司 3,426,211.94 16.94%否 4 湖北省麦吉丽生物科技有限公司 2,510,442.51 12.41%否 5 深圳市博鹏发实业发展有限公司 1,568,711.27 7.76%否 合计合计 17,887,622.25 88.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市小瑞科技股份有限公司 3,924,220.00 22.94%否 深圳市瑞福联科电子有限公司 1,460,525.39 8.54%否 深圳市凯泰先达条码技术有限公司 987,150.00 5.77%否 深圳市驰明新能源科技有限公司 785,678.84 4.59%否 东之晖电子科技（深圳）有限公司 598,242.56 3.50%否 公告编号：2020-008 17 合计合计 7,755,816.79 45.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,190,647.62-1,951,925.53-165.92%投资活动产生的现金流量净额-242,185.27-958,297.99 74.73%筹资活动产生的现金流量净额-1,111.66-3,014,763.70 99.96%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3,238,722.09 元，同比下降 165.92%，主要系报告期内公司销售业绩不理想，以及报告期末出了一部分货品，资金未能及时回笼。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 716,112.72 元，同比增长 74.73%，主要系报告期内公司的固定资产减少了 70.81%的购置。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,013,652.04 元，同比增长 99.96%，主要系公司于 2018 年初偿还了银行贷款 300 万元及利息。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)2019 年 4 月 30 日，财政部颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），规定本通知适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表，调整财务报表格式，规范企业财务报表列报。此项会计政策变更采用追溯调整法处理，可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整。资产负债表：“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据、应收账款”；“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据、应付账款”，所有者权益项下新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。利润表：“减：资产减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”以及“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。所有者权益变动表中新增“专项储备”项目，比较数据相应调整。现金流量表：企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列，比较数据相应调整。公告编号：2020-008 18 执行上述政策对可比期间 2018 年 12 月 31 日的财务报表列报项目及金额的影响如下：调整前报表项目 金额 调整后报表项目 金额 备注 应收票据及应收账款 4,802,184.44 应收票据-应收账款 4,802,184.44 应付票据及应付账款 5,063,565.92 应付票据-应付账款 5,063,565.92 (2)2017 年 3 月 31 日，财政部修订发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计等三项金融工具会计准则（以下简称新金融工具相关会计准则或新准则），在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。同时，鼓励企业提前执行。执行本准则的企业，不再执行我部于 2006 年 2 月 15 日印发的财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量。2018 年 12 月 25 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布了全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于做好挂牌公司 2018 年年度报告披露相关工作的通知（股转系统发20182533 号），挂牌公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具相关会计准则。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业绩出现大幅下滑，由于受中美贸易战延续影响以及全球经济持续疲软，国内经济的发展也面临调整放缓下行，面对国内外宏观经济形势的压力，公司原有的海外业务受到严重的冲击，产品外销一度受阻，产品内销遭受国内价格冲击，影响巨大。内销产品市场竞争大幅提高，受多方面的市场价格冲击，各项成本相应增加，导致公司产品在价格上优势略减，从而导致销量下滑。公司连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大，主要有以下几个因素造成：1、公司坚持以市场为导向，结合企业自身运营状况，不断的优化和调整产品结构。2、公司产品从平板电脑、智能手表、VR 的 PCBA 过度到平板电脑、智能手表、蓝牙耳机等消费类电子整机产品，产品形态的变化导致客户类型发生了变化。以前主要产品是 PCBA，公司是为客户做产品配套，客户更多的是面向整机产品生产厂商居多。而过渡销售的是整机产品，公司的客户是以面向市场的渠道销售客户为主，另开发新客户需要投入较大的时间和精力。3、新产品的研发周期较长，且研发投入力度大，加之新产品开发市场需要一定的过程和周期，成效较慢。4、销售渠道发生了根本性的变化。调整产品前，公司作为配套产品，以内销为主。而调整产品后，公司的整机产品，以外销为主。所以公司在客户类型和销售渠道方面都发生了较大的变化。5、受外部经济环境、市场导向、产品价格、性能因素等影响。为应对多变的市场经济带来的冲击，公司正积极寻求发展，突破现有产品结构，积极开发新产品，公告编号：2020-008 19 开拓新市场，在深挖存量市场的基础上，再拓展增量市场业务，把握行业发展趋势，布局新一轮的发展，以实现扭亏为盈的局面，并保持公司具备持续经营的能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术人员流失风险 公司作为技术密集型企业,对技术保密性和人才素质要求较高,稳定和高效的研发队伍是企业保持技术领先的重要保障。能否维持公司人