836123_2019_格雷特_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

1 2019 年度报告 格 雷 特 NEEQ:836123 浙江格雷特科技股份有限公司(ZHEJIANG GREAT SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。1、公司于 2019 年 12 月通过了高新技术企业认证。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、格雷特 指 浙江格雷特科技股份有限公司 镭迪机械、子公司 指 诸暨市镭迪机械有限公司 万盛投资、万盛合伙 指 诸暨万盛投资合伙企业(有限合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所 指 浙江儒毅律师事务所 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伟平、主管会计工作负责人陈伟平及会计机构负责人（会计主管人员）骆孟飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司虽制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度,公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层规范运作意识的提高以及相关制度公告编号：2020-022 6 切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。2、未全员缴纳社会保险及住房公积金风险 截至 2019 年 12 月底,公司及其子公司共有员工 99 名。公司为 81 名员工缴纳了社会保险五险,为 7 名员工缴纳住房公积金。全体未缴纳社会保险及住房公积金的员工均签署相关放弃缴纳的声明,为充分保证公司员工权益,公司承诺,在未来条件成熟时,将逐步规范社会保险及住房公积金缴纳行为,在此期间,将充分保障公司员工权益。公司实际控制人承诺,如公司因前述行为被有关主管部门要求补缴社会保险及住房公积金的,或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的,其将对公司承担全额补偿义务;其将积极推动公司在未来条件成熟时,尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为,同时积极推动公司保障全体员工权益。但为员工购买社会保险及住房公积金是企业的法定义务,一旦这些未缴纳社会保险及公积金的员工后期对公司未能履法定义务行进行追溯,将对公司经营带来一定影响。3、客户较为集中及关联方重大依赖的风险 报告期内,公司主要销售客户集中于浙江万安科技股份有限公司及其旗下子公司安徽万安汽车零部件有限公司、浙江博胜汽车部件有限公司。万安科技实际控制人之一陈利祥系公司股东周建伟之姑父(万安科技的实际控制人为陈利祥、陈锋、陈永汉、陈黎慕、俞迪辉、陈黎明 6 人,其中陈锋为陈利祥之子)。2019年度、2018 年度上述公司的销售收入占主营收入的比例分别为88.50%、66.54%。主要原因系因行业内规模较大的汽车整车制造企业集中度较高。整车制造企业对零部件供应商的遴选和考察十分严格。浙江万安科技股份有限公司(股票代码:002590)主营汽车制动系统的研发、生产和销售,主要产品为汽车零部件,汽车底盘系统,气压制动系统等部件,为一汽集团、东风汽车、奇瑞、江淮等知名汽车整车厂商配套。若浙江万安科技股份有限公司及旗下子公司等主要客户发生流失或缩减需求,将对本公司的收入和利润产生较大影响。国内的汽车零部件市场呈现出市场集中度较高的特征,大型整车厂商的选择的零部件供应商相对固定。但我国汽车市场的高速发展和较高的利润回报,引发各生产企业在技术、研发以及市场拓展等方面的更大投入,各汽车零配件厂商较为同质化。公司目前仅属于汽车零配件行业内的中小型企业,且产品主要集中销售于华东地区。若公司在市场竞争加剧的情况下不能不断提高自身的研发生产能力,不能适应汽车行业发展方向,适时完成现有产品的升级改造以及新产品的推广应用,将面临市场竞争同时造成市场份额下降的风险。4、市场竞争风险 国内的汽车零部件市场呈现出市场集中度较高的特征,大型整车厂商选择的零部件供应商相对固定。但我国汽车市场的高速发展和较高的利润回报,引发各生产企业在技术、研发以及市场拓展等方面的更大投入,各汽车零配件厂商较为同质化。公司目前仅属于汽车零配件行业内的中小型企业,且公告编号：2020-022 7 产品主要集中销售于华东地区。若公司在市场竞争加剧的情况下不能不断提高自身的研发生产能力,不能适应汽车行业发展方向,适时完成现有产品的升级改造以及新产品的推广应用,将面临激烈的市场竞争,同时造成市场份额下降的风险。5、原材料价格波动的风险 公司生产所使用的主要原材料包括铝合金锭、铝卷、铝棒、铜棒等。2019 年度、2018 年度,公司原材料占营业成本的比例分别为 82.52%、83.19%。公司通常与客户就主要型号产品约定销售价格,且销售价格一旦确定短期内一般不发生较大变化,因此,在原材料上涨情况下,产品销售价格调整弹性相对较小,且滞后于公司原材料价格波动。如果主要原材料未来价格短期内发生剧烈波动,将直接影响公司毛利率水平,进而对公司短期经营业绩产生较大影响。6、汇率变动风险 2018 年外销业务营业收入为 101.26 万元,占主营收入的 1.86%。公司外销业务主要以美元结算,人民币对美元汇率的波动,将会影响公司以人民币折算的产品价格,从而影响公司的经营业绩。此外,若未来人民币对美元的汇率大幅波动,也会影响公司产品在国际市场的竞争力。因此,随着海外销售业务规模的增长,如果汇率波动较大,可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江格雷特科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG GREAT SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 格雷特 证券代码 836123 法定代表人 陈伟平 办公地址 浙江省诸暨市店口镇雁中路 108 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐克艺 职务 董事兼董事会秘书 电话 0575-87657375 传真 0575-87656227 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省诸暨市店口镇雁中路 108 号;311835 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省诸暨市店口镇雁中路 108 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 11 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车零部件及配件制造业 主要产品与服务项目 汽车零部件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 周建伟、王迪蔚夫妇 实际控制人及其一致行动人 周建伟、王迪蔚夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913306007864378600 否 公告编号：2020-022 9 注册地址 诸暨市店口镇下塘坂 否 注册资本 12,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区杭大路 15 号嘉华国际商务中心 1106 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤洋、潘琦琛 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 1 月 2 日召开了股东大会，审议通过关于变更会计师事务所的议案。议案内容：原审计机构山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）完成对公司 2018 年度财务报告的审计工作，切实履行了审计机构应尽的职责。因公司发展需要，经友好协商，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）不再担任公司 2019 年度财务审计机构，拟聘请中汇会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2019 年度审计机构，负责公司 2019 年度财务报告审计工作。公告编号：2020-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,664,401.12 54,403,909.60-6.87%毛利率%17.65%17.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,586,960.13 2,432,221.58 6.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,352,292.55 1,984,085.67 18.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.81%11.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.83%9.27%-基本每股收益 0.21 0.19 10.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,259,909.08 55,527,661.00 3.12%负债总计 32,043,982.19 32,898,694.24-2.60%归属于挂牌公司股东的净资产 25,215,926.89 22,628,966.76 11.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.81 11.60%资产负债率%（母公司）48.42%52.89%-资产负债率%（合并）55.96%59.25%-流动比率 1.3044 1.1962-利息保障倍数 7.20 4.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,542,460.42 3,996,163.92 113.77%应收账款周转率 4.63 5.59-存货周转率 3.14 3.39-公告编号：2020-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.12%5.82%-营业收入增长率%-6.87%8.02%-净利润增长率%6.36%-1.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,500,000 12,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-47,200.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）339,333.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可提供出售金融资产取得的投资收益 104,798.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目-149,912.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 247,018.51 所得税影响数-12,350.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 234,667.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-022 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产负债表项目 交易性金融资产 1,500,000.00 其他流动资产 1,500,000.00 应收票据 3,331,570.14 应收款项融资 3,331,570.14 其他应付款 5,094.86 短期借款-未到期应付利息 5,094.86 公告编号：2020-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于汽车底盘用零配件产品的研发、生产与销售等，公司产品的销售模式主要分为直销与经销。直销主要向国内汽车零部件供应商销售产品或通过委托进出口公司代理产品出口至国外客户；经销主要为向贸易型公司销售公司产品。具体如下（1）汽车零部件供应商：公司将产品直接销售于国内汽车零部件供应商；（2）进出口代理商：公司自行获取外销订单后，委托如上海林和国际物流有限公司、诸暨杰凯进出口有限公司等进出口公司为其代为办理出口报关等手续，从而实现产品销往国外市场。此类销售模式中，公司与进出口代销商之间仅为委托代理关系，采取代理式销售。公司产品的退换货、因质量、包装等引起的问题均由公司自行负责。（3）贸易商。公司通过与宁波奕之泰进出口有限公司等国内贸易型公司签订合同，将产品销售于国内贸易商，由其向国内外客户销售。此种销售模式采取买断式销售，贸易商客户购买公司产品进行二次销售的过程中是否卖出、是否获利均与公司无关。公司实行以销定产的生产模式，根据生产订单和产品库存安排生产计划，即按照客户的年、月、周计划及订单采购原材料、组织生产、控制质量、及时交付，以满足客户的需求。公司按双方约定的价格及付款周期，按时回笼资金。公司为每位客户都设有服务专员，及时做好现场及售后服务工作。公司通过上述业务流程的商业模式销售空气增压器、刹车助力器、离合助力器、阀类等产品，并获得收入、利润及现金流。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。公告编号：2020-022 14 1 1、财务业绩情况、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩呈下滑趋势。2019年度，公司实现营业收入5,066.44万元，同比增长-6.87%；利润总额 269.68 万元，同比增长 6.96%；实现净利润 258.69 万元，同比增长 6.36%。截至 2019 年 12月 31 日，公司总资产为 5,725.99 万元，同比增长 3.12%；净资产为 2,521.59 万元，同比增长 11.43%。2019 年度，公司加权平均净资产收益率 10.81%，较上年同期 11.36%略有下降，主要系 2019 年加权平均净资产较上期同期增加11.72%，2019年归属于公司普通股股东的净利润较上期同期增加6.36%所致。2019 年度，公司基本每股收益为 0.21 元，较上年同期基本每股收益 0.19 元有大幅度增长，主要系报告期内公司净利润增长，导致每股收益上升。2 2、业务拓展情况、业务拓展情况 2019 年度，公司通过加快技术创新，不断加大新产品的开发，以及产品系列的涵盖范围，以此来吸引新的客户，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。2019 年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。（2）产品开发：公司在对现有产品从质量、技术等方面持续改进外，还增加了其余系列产品的开发力度，促使公司产品系列的涵盖范围增加，同时吸引更多的新老客户。（3）客户拓展：2019 年度，公司在保持原有市场客户的同时，通过新产品的系列开发扩大新老客户的业务涵盖量，同时计划增加 2020 年针对俄罗斯等欧美国家的市场考察力度，为后期进一步开拓市场奠定基础。3 3、产品质量管理、产品质量管理与技术研发情况与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，产品合格率达到 99%以上。报告期内，公司继续加大专业检测设备和工具的研发投入，在技术上取得重大突破，已拥有大量自主知识产权。2019 年度，公司申报 3 项实用新型专利，已进入受理阶段。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,843,405.03 17.19%9,490,004.39 17.09%3.72%应收票据-应收账款 10,657,117.13 18.61%11,164,033.62 20.11%-4.54%存货 12,942,804.75 22.60%13,597,116.97 24.49%-4.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,935,717.03 17.35%10,887,238.60 19.61%-8.74%在建工程-公告编号：2020-022 15 短期借款 5,007,538.00 8.75%5,005,094.86 9.01%0.05%长期借款-应付票据 17,529,469.00 30.61%15,342,268.67 27.63%14.26%应付账款 8,770,145.96 15.32%8,589,929.10 15.47%2.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应付票据：期末应付票据17,529,469.00元较上期15,342,268.67元上升14.26%，主要系本期末开具给供应商永康市赛衡工贸有限公司等承兑汇票增加所致。应付账款：期末应付账款8,770,145,96元较上期8,589,929.10元上升2.10%，主要原因系本期自供应商诸暨市嘉杰铝业有限公司采购尚未达到付款条件所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,664,401.12-54,403,909.60-6.87%营业成本 41,722,848.04 82.35%45,105,758.15 82.91%-7.50%毛利率 17.65%-17.09%-销售费用 1,192,679.89 2.35%1,048,781.48 1.93%13.72%管理费用 2,879,963.96 5.68%2,891,421.58 5.31%-0.40%研发费用 1,665,778.60 3.29%2,402,613.20 4.42%-30.67%财务费用 374,409.85 0.74%561,072.91 1.03%-33.27%信用减值损失-57,077.00-0.11%-资产减值损失-104,739.62-0.19%-其他收益 339,333.16 0.67%587,113.12 1.08%-42.20%投资收益 89,534.88 0.18%-公允价值变动收益 15,263.70 0.03%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,893,948.93 5.71%2,521,391.52 4.63%14.78%营业外收入 347.01 0.00%641.08 0.00%-45.87%营业外支出 197,460.24 0.39%275.40 0.00%71,599.43%净利润 2,586,960.13 5.11%2,432,221.58 4.47%10.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本：本期金额 41,722,848.04 元，较上期 45,105,758.15 元下降 7.50%，系公司主要原材料为铝制配件，根据国务院工信部铝锭价格，全年呈现波动，整体为下降趋势。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,569,509.50 54,202,120.71-6.70%其他业务收入 94,891.62 201,788.89-52.97%主营业务成本 41,701,901.80 45,040,787.44-7.41%其他业务成本 20,946.24 65,070.71-67.81%公告编号：2020-022 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%阀类 23,783,771.64 46.94%24,850,051.12 45.85%-4.29%助力器 5,126,662.09 10.12%6,606,961.89 12.19%-22.41%增压器 16,940,959.57 33.44%13,181,542.26 24.32%28.52%配件 4,718,116.20 9.31%9,563,565.44 17.64%-50.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期增压器类产品销售收入16,940,959.57元，比上期同期增加了3,759,417.31元，主要系终端客户的需求比例调整所致。本期配件类产品销售收入4,718,116.20元，比上期同期减少了4,845,449.24元，主要系最终客户需求比例调整所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江万安科技股份有限公司 20,284,318.28 40.04%是 2 诸暨杰凯进出口有限公司 13,475,718.72 26.60%否 3 陕西万安汽车零部件有限公司 5,106,183.81 10.08%是 4 浙江博胜汽车部件有限公司 4,293,841.29 8.48%是 5 AHIMELECHTRADING(菲律宾)1,672,856.91 3.30%否 合计合计 44,832,919.01 88.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 诸暨市嘉杰铝业有限公司 11,093,618.47 20.25%否 2 安徽省政晖金属科技有限公司 3,802,057.57 6.94%否 3 江西恒泰铝材有限公司 3,111,397.50 5.68%否 4 永康市赛衡工贸有限公司 2,082,057.83 3.80%否 5 衢州市东发铝业有限公司 2,033,784.56 3.71%否 合计合计 22,122,915.93 40.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,542,460.42 3,996,163.92 113.77%投资活动产生的现金流量净额-2,803,924.80-3,059,629.13-8.36%筹资活动产生的现金流量净额-3,431,673.66-3,239,507.80 5.93%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-022 17 经营活动产生的现金流量净额较上期变动了 113.77%，主要系本期收到的票据保证金较上期增加 233.09万元，支付的票据保证金较上期减少 199.29 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，其简要情况如下：名 称：诸暨市镭迪机械有限公司 注册号：330681000063534 住所：诸暨市江藻镇江藻村 公司类型：有限责任公司（法人独资）法定代表人：王迪蔚 注册资本：1,250 万元 经营范围：制造、销售：铸造机械、五金机械配件、汽车零部件、工程机械 配件、模具、水暖管材管件；从事货物及技术的进出口业务 股权比例 格雷特持股 100%成立日期：2009 年 11 月 5 日 营业期限：2009 年 11 月 5 日-2039 年 11 月 4 日 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(二十七)3、4 之公告编号：2020-022 18 说明。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况。其余受重要影响的报表项目和金额如下：受重要影响的报表项目 合并报表影响金额 母公司报表影响金额 资产负债表项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产-1,500,000.00-其他流动资产 1,500,000.00-应收票据 3,331,570.14-3,263,800.00-应收款项融资-3,331,570.14-3,263,800.00 其他应付款 5,094.86-短期借款-未到期应付利息-5,094.86-2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况(1)合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 9,490,004.39 9,490,004.39-交易性金融资产 1,500,000.00 1,500,000.00 应收票据 3,331,570.14-3,331,570.14 应收账款 11,164,033.62 11,164,033.62-应收款项融资-3,331,570.14 3,331,570.14 预付款项 253,581.63 253,581.63-其他应收款 16,039.01 16,039.01-存货 13,597,116.97 13,597,116.97-公告编号：2020-022 19 其他流动资产 1,500,000.00 -1,500,000.00 流动资产合计 39,352,345.76 39,352,345.76-非流动资产：固定资产 10,887,238.60 10,887,238.60-无形资产 4,930,301.32 4,930,301.32-长期待摊费用 233,431.36 233,431.36-递延所得税资产 124,343.96 124,343.96-非流动资产合计 16,175,315.24 16,175,315.24-资产总计 55,527,661.00 55,527,661.00-流动负债：短期借款 5,000,000.00 5,005,094.86 5,094.86 应付票据 15,342,268.67 15,342,268.67-应付账款 8,589,929.10 8,589,929.10-预收款项 61,818.00 61,818.00-应付职工薪酬 498,725.25 498,725.25-应交税费 198,742.10 198,742.10-其他应付款 3,207,211.12 3,202,116.26-5,094.86 其中：应付利息 5,094.86-5,094.86 流动负债合计 32,898,694.24 32,898,694.24-非流动负债：非流动负债合计-负债合计 32,898,694.24 32,898,694.24-所有者权益：股本 12,500,000.00 12,500,000.00-资本公积 4,949,361.59 4,949,361.59-盈余公积 391,009.98 391,009.98-未分配利润 4,788,595.19 4,788,595.19-归属于母公司所有者权益合计 22,628,966.76 22,628,966.76-所有者权益合计 22,628,966.76 22,628,966.76-负债和所有者权益总计 55,527,661.00 55,527,661.00-公告编号：2020-022 20 (2)母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 6,586,173.83 6,586,173.83-应收票据 3,263,800.00-3,263,800.00 应收账款 8,130,185.31 8,130,185.31-应收款项融资-3,263,800.00 3,263,800.00 预付款项 239,036.33 239,036.33-存货 10,360,957.43 10,360,957.43-流动资产合计 28,580,152.90 28,580,152.90-非流动资产：长期股权投资 12,422,519.77 12,422,519.77-固定资产 4,023,843.55 4,023,843.55-无形资产 604,930.04 604,930.04-长期待摊费用 38,460.00 38,460.00-递延所得税资产 108,291.92 108,291.92-非流动资产合计 17,198,045.28 17,198,045.28-资产总计 45,778,198.18 45,778,198.18-流动负债：应付票据 9,742,268.67 9,742,268.67-应付账款 10,809,65