836058_2019_欧赛能源_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 欧赛能源 NEEQ:836058 欧赛新能源科技股份有限公司 Ocell New Energy Technology Co.,Ltd 2 公 司 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019年11月公司高新技术企业通过复审。2019 年公司共获得专利授权 6 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、欧赛能源 指 欧赛新能源科技股份有限公司 深圳欧赛 指 深圳市欧赛科技有限公司 深圳创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 楚商创投 指 楚商先锋（武汉）创业投资中心（有限合伙）鹏德创投 指 深圳市鹏德创业投资有限公司 湖北红土 指 湖北红土创业投资有限公司 鹏德基金 指 深圳市鹏德成长投资基金企业（有限合伙）欧赛基业 指 宜昌欧赛基业资产管理合伙企业（有限合伙）欧赛兴业 指 宜昌欧赛兴业资产管理合伙企业（有限合伙）武汉恒业 指 武汉欧赛恒业资产管理合伙企业（有限合伙）宜昌国投 指 宜昌国投产业基金合伙企业（有限合伙）前海鹏德 指 深圳市前海鹏德移动互联网创业投资基金（有限合伙）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 湖北诚业律师事务所 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 欧赛新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 欧赛新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期、本年度 指 2019 年度 报告期初、本期初、本年初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期初、本期初、本年初 指 2019 年 12 月 31 日 上期、上年度 指 2018 年度 动力锂电池 指 容量在 3AH 以上的锂离子电池，目前则泛指能够通过放电给设备、器械、模型、车辆等驱动的锂离子电池。一次电池 指 一次电池即原电池，是放电后不能再充电使其复原的电池，通电电池有正极、负极电解以及容器和隔膜等组成。例如锌锰电池、碱性锌锰电池等。二次电池 指 二次电池又称为充电电池或蓄电池，是指在电池放电后可通过充电的方式使活性物质激活而继续使用的电池。例如铅酸电池、镍镉电池、镍氢电池、锂离子电池等。动力电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。5 锂电池正极材料 指 用于锂离子电池正极上的储能材料。目前已经市场化的锂电池正极材料包括钴酸锂、锰酸锂、磷酸铁锂和三元材料等产品。磷酸铁锂、正极材料、磷酸铁锂正极材料 指 化学式为 LiFePO4，一种新型锂离子电池电极材料。其特点是放电容量大，价格低廉，无毒性，不造成环境污染。一般用于储能设备、轻型电动车辆等锂离子电池作正极材料。电解液 指 是电池中离子传输的载体。一般由锂盐和有机溶剂组成。负极材料 指 用于锂离子电池负极的材料，通常为天然石墨或人造石墨。电芯 指 正极材料制作完成后，与负极材料、钢壳等经由电芯生产工序制造成为电芯，是电池的基本储能单元 保护板 指 电池模块内的一片电路板，对电芯进行充电电压上限、放电电压下限及电流上限等保护。BMS、电源管理系统 指 对若干电芯、电池模块的充电、放电等过程进行控制、监测、报警的软件程序。电源管理系统有不同复杂度的版本，以与所管理的电源相适应。电池模块 指 电池模块是由电芯、保护板、外壳等构成。电源模组 指 电池模块单独或级联后与电源管理系统构成电源模组。根据对于容量、电压等具体需求，电源模组又可单独或级联后与电源管理系统进一步组合构成更加复杂的电源系统。钴酸锂 指 化学式为 LiCoO2，是一种无机化合物，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。锰酸锂 指 化学式为 Li2MnO4，锂离子电池正极材料之一，具有资源丰富、成本低、无污染、安全性好、倍率性能好等优点，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。碳酸锂 指 化学式为 Li2CO3，无色单斜晶系结晶体或白色粉末，是常用的锂离子电池原料。疫情、新冠病毒 指 2020 年初爆发的新型冠状病毒性肺炎疫情 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄德勇、主管会计工作负责人车筱青及会计机构负责人（会计主管人员）夏英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人股权质押可能导致实际控制人发生变更的风险 2019 年 4 月 21 日，公司与湖北银行宜昌五一广场支行签订 流动资金借款合同。该笔贷款由宜昌市中小企业担保投资有限公司提供担保，公司实际控制人及欧赛基业、欧赛兴业将其所持股权质押给该公司进行反担保，上述股权，在报告期内一直质押给宜昌中小企业担保投资有限公司。如发生贷款违约，可能造成公司实际控制人股权变更。2、税收优惠变化风险 公司适用“免、抵、退”的增值税退税政策。公司锂离子电池产品的出口退税率为 13%，未来若退税政策变化或退税率下降，则会对公司利润水平带来一定影响。公司于 2019 年 11 月 28 日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号：GR201942002928），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。报告期内企业所得率税率仍按15%计算。3、偿债风险 报告期初的资产负债率（母公司报表口径）为 35.30%，报告期末为 33.89%。随着公司未来规模和产能的进一步提升，公司的7 资金需求量会继续增大，如果公司的盈利能力下降、资产负债管理不当或融资环境恶化，公司可能面临偿债风险或流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 欧赛新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ocell New Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 欧赛能源 证券代码 836058 法定代表人 黄德勇 办公地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号欧赛电池工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴环 职务 董事会秘书 电话 0717-6514848 传真 0717-6515533 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 443007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）本公司生产磷酸铁锂正极材料所属行业为制造业中的化学原料和化学制品制造业，行业代码为 C26；生产电芯及及电池模块所属行业为电气机械及器材制造业大类，行业代码为 C38 主要产品与服务项目 电池及电池原材料和组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进口业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）117,110,166 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人及欧赛基业，欧赛兴业两家合伙企业 实际控制人及其一致行动人 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500679760371N 否 注册地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号欧赛电池工业园 否 注册资本 117,110,166 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈勇波、李勤耘 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,107,498.96 149,437,711.38-42.38%毛利率%22.54%24.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-29,814,313.45 205,696.98-14,594.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,810,978.13-1,598,771.85 1,764.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.23%0.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.23%0.7%-基本每股收益-0.250 0.002-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 316,414,288.30 380,413,085.26-16.82%负债总计 113,657,467.84 140,174,792.99-18.92%归属于挂牌公司股东的净资产 202,756,820.46 240,238,292.27-15.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 2.08-16.83%资产负债率%（母公司）33.89%35.30%-资产负债率%（合并）35.92%36.85%-流动比率 1.31 1.60-利息保障倍数-3.30 1.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,446,232.96 6,841,053.60 213.49%应收账款周转率 1.28 1.78-存货周转率 0.60 1.04-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.82%-3.73%-营业收入增长率%-42.38%-11.40%-净利润增长率%-14,594.29%-81.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 117,110,166 117,110,166.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,596.65 计入当期损益的政府补助 153,304.41 除上述各项之外的其他营业外收支净额-145,043.08 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,335.32 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-3,335.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 74,159,073.66 93,937,030.56 应收票据 8,273,720.00 1,130,000.00 应收账款 65,885,353.66 92,807,030.56 应付票据及应付账款 52,211,721.96 71,434,413.66 应付票据 4,970,750.00 5,003,981.00 应付账款 47,240,971.96 66,430,432.66 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于制造业中电池及材料制造中的正极材料及电芯、电源模块制造的企业，拥有磷酸铁锂正极材料的核心技术专利，为下游电池生产企业提供正极材料，同时也为部分客户提供电芯、电源等成套解决方案。公司通过国内直销、与海外电池经销商合作等方式拓展及维护国内外市场，从位于国内磷、锂矿产资源丰富区域的矿产企业采购生产所需原材料，依托自主研发和外部合作所积累的技术与工艺，将原材料按标准化的生产流程加工制造成为磷酸铁锂正极材料、电芯和电池模块及定制产品等，销售给电芯、电池厂商及以电池模块为零部件的生产企业等下游企业，获得产品销售收入用于本公司再生产及利润分配。公司正极材料主要客户为磷酸铁锂电池生产厂家，公司主要采用直销的模式进行销售，通过公司研发、销售、以及高层管理人员的职业经历，与电池生产厂家进行对接，为客户提供优质的正极材料。电芯及电源模块主要依靠公司销售以及海外电池经销商合作进行销售，同时根据客户的需求定制化制作电源模块，为客户提供完整的电源系统。公司成立了两个销售部，其中材料销售部设在公司总部宜昌，主要负责公司磷酸铁锂正极材料的销售，下游主要客户为电池厂家，电源销售部设在深圳，主要客户为传统电源销售，主要市场在海外。设立两个销售部也减少对正极材料厂家的冲击，同时电源销售的业务范围主要为原来铅酸电池的替代市场，主要为电动工具、医疗器械等，与公司正极材料的客户形成市场分离，避免产生与自己的客户形成竞争。公司拥有的核心资源如下：1、自有专利技术，公司拥有正极材料的核心发明专利、电池的结构实用新型专利、管理系统的软件著作权，自有商标。2、核心团队：公司研发中心为省级企业技术中心、省级工程技术中心、博士后创新实践基地。3、经营资质：公司拥有 UR、UL、ROHS、UN38.3、产品煤矿安全资格认证等产品认证。4、公司的管理体系：ISO9000、ISO14001、TS16848、OHSAS18001 四合一体系认证。5、产品成本优势：公司位于磷化工聚集地：宜昌，拥有丰富的磷资源，产品磷酸铁锂正极材料的原料来源成本低；同时公司位于长江中游，物流辐射全国成本低。6、核心团队：公司核心技术团队均在电池行业从业多年，拥有丰富的电池开发经验和丰富的人脉资源。同时与国内多所高校建立了合作关系，充分利用高校的研发力量，进行产品的研究与开发。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 近两年，电动汽车市场持续高速增长，储能市场爆发，而全球锂离子电池市场结构发生显著变化。因为搭上了电动车革命的便车，锂离子电池在未来 10-15 年仍是主流电池的应用，储能市场的应用范围逐步扩大：包括为微电网、新能源车、通信基站、后备电源等。随着我国正式步入 5G 时代，不论是基站通信设备本体，还是提供支持的电池储能系统，都将迎来爆发性的增长,这对公司以磷酸铁锂产品为主的企业来说无疑是一个巨大的机遇，但是转型升级、技术的突破、成本等都是公司必须接受的挑战，稍不留神就会被行业所淘汰，加之经济环境的不景气、金融扶持的收缩，民营企业的发展是难上加难，可喜的是公司埋头苦干、夯实基础、勇于突破，把困难一一化解。下面公司将从六个方面来汇报公司 2019 年度的主要工作情况：一、经营指标一、经营指标 2019 年公司实现销售收入 8610.75 万元，比 2018 年同期减少了 6333.02 万元，其中电芯、电源收入为6576.52 万元，占比 76.38%；正极材料收入为 2013.58 万元，占比 23.38%。二、立足本职，积极发挥民营企业推动社会经济发展的作用：二、立足本职，积极发挥民营企业推动社会经济发展的作用：公司自成立之初就致力于新能源动力行业的发展，一直为新能源行业的发展贡献着绵薄之力，2019 年为了贯彻国家深化收费公路制度改革取消高速公路省界收费站实施方案的落实，积极向国内知名的电子标签生产商供货，全线调整生产 ETC 电池，保质保量做好配套服务。本期公司承接 ETC 大额订单，公司通过优化工艺、改进设备、新增设备等解决了设备老化问题，按时交付了订单。ETC 项目不仅是公司作为民营企业向社会贡献的一份力量，也是公司抓机遇、稳业绩的重要举措。三、强化管理体系建设、提升公司管理水平三、强化管理体系建设、提升公司管理水平 2019 年，公司强化管理体系建设，以“全员参与，持续改进”为宗旨，全面梳理了公司管理体系的运行不足，有针对性的进行了修订、评审、培训、考核、实施和反馈，这不仅强化了管理体系的建设，更提升了公司的管理水平。一年以来，流程不畅、责任推诿、部门矛盾的现象大大减少，工作效率的大幅度提升和人员编制的缩减。四、狠抓核心队伍建设、提高干部的基本能力四、狠抓核心队伍建设、提高干部的基本能力 2019 年为了加强核心队伍的建设，提高中层管理干部的管理技能与素质，公司制定了“提高七种基本能力，尽快成长为一名优秀干部”的年度培训计划，对公司的中层管理者进行了包括目标指向力、发现良策的能力、组织能力、传达能力、赋予积极性的能力、培养能力、自我革新能力这七种基本能力的专题培训，每次培训都贯彻理论+实例+讨论的模式，通俗易懂、实用性强，大大提高了中层管理干部的基本能力。五、调整新思路、开拓新市场五、调整新思路、开拓新市场 市场是一个公司生存的根本，企业要想发展，必须以市场为导向，2019 年公司通过稳国内、走出去、引进来的方式积极开拓市场：稳国内：稳定原有大客户，积极开拓新客户；2019 年公司除了通过适当调价、优化产品等稳定原有大客户外，对市场新的机遇如 ETC 等我们也作出了迅速的反应，积极配套国内知名的电子标签客户，为公司创收 1200 万。走出去：公司应邀参加了在瑞典举办的中国湖北经贸合作推介会和法兰克福举行的电池专家论坛，与国外知名品牌企业签订了两年的业务合作项目，预计 2020 年将有实质性订单需求。引进来：公司积极引进国外的房车项目，为房车提供储能系统，创收近 1800 万。此外，随着我国正式步入 5G 时代，不论是基站通信设备本体，还是提供支持的电池储能系统，都将迎来爆发性的增长,公司也迅速的洞察到了该市场巨大的潜能，从2019年下半年就开始着手5G项目的开发，截止目前已经完成 48V10AH、48V50AH、48V100AH 三个型号的开发并送样客户测试，一旦测试通过，15 将会给公司 2020 年的业绩带来巨大的增长点。六、六、研发项目凸显成效，应用领域逐步拓宽研发项目凸显成效，应用领域逐步拓宽（一）（一）六大研发项目如期结案、凸显成效：六大研发项目如期结案、凸显成效：1、低延展率、低延展率 OM-041 材料开发：材料开发：延展率降至 0.5%以下,相比 OM-04 降低了 0.2%，极片电阻率和克容量均有所提高，达到设计目标要求，领先其它产品的品质和性能。2、低内阻低成本、低内阻低成本 OM-021 材料开发：材料开发：极片电阻率15.cm2，粉末电阻率相对于去年同期降低了 5-10.cm，同型号 IFR14500EC0.6Ah 电芯的内阻降幅达到30%；使用新配方的工业级YB 之后，成本上较 OM-02材料降低约 1800 元/吨，降幅达 4.4%。3、高压实高容量、高压实高容量 OM-042 材料开发：材料开发：半电池 0.2C 放电克容量158mAh/g，提高 4mAh/g，相比 OM-04材料提高了 2.5%；极限压实密度2.5g/cm3，最高可达 2.65g/cm3，较 OM-04 材料提高 0.25g/cm3，提高了 10.4%。4、政府大楼、政府大楼 UPS 项目开发：项目开发：设计的 51V420Ah,22 度电,可连续供电 8 小时，电气系统可管理 12 个12V170Ah(4S3P)模块,可通过上位机监测各个电池工作状态，机箱侧面设计通风窗口，两侧均可锁螺栓连线，机箱隔板满足承重，符合客户要求。5、便携式储能开发：、便携式储能开发：已开发完成 12V32Ah，外形美观，具备逆变、直流输出、充电、照明等功能，重量不超过 10 公斤。（二）专利申报：（二）专利申报：2019 年共完成了 6 项实用新型专利的授权，包括一种家用储能装置、一种用于低速电动车的电池系统、滤饼运输装置等。研发项目的开发和专利申请为公司开拓新的市场领域奠定了坚实的基础，也为公司保持高新技术企业资格提供了保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,247,649.13 0.71%7,868,312.55 2.07%-71.43%应收票据 0.00 0.00%8,273,720.00 2.17%-100.00%应收账款 37,415,291.34 11.82%65,885,353.66 17.32%-43.21%预付款项 1,012,237.92 0.32%538,602.32 0.14%87.94%其他应收款 675,695.40 0.21%2,449,835.68 0.64%-72.42%存货 106,619,776.98 33.70%114,720,202.14 30.16%-7.06%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0.00%450,842.07 0.12%-100.00%固定资产 141,609,951.71 44.75%154,280,318.98 40.56%-8.21%无形资产 19,896,069.47 6.29%20,865,521.75 5.48%-4.65%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 38,450,000.00 12.15%37,920,000.00 9.97%1.40%长期借款 0 0%0 0%0%应付票据 0.00 0.00%4,970,750.00 1.31%-100.00%16 应付账款 30,281,925.55 9.57%47,240,971.96 12.42%-35.90%预收款项 1,049,343.31 0.33%836,802.99 0.22%25.40%应付职工薪酬 1,643,764.11 0.52%1,303,033.75 0.34%26.15%应交税费 2,208,722.12 0.70%1,821,177.11 0.48%21.28%其他应付款 5,813,712.75 1.84%7,565,481.07 1.99%-23.15%一年内到期的非流动负债 34,210,000.00 10.81%23,000,000.00 6.05%48.74%长期应付款 0.00 0.00%15,516,576.11 4.08%-100.00%资产总计 316,414,288.30 100.00%380,413,085.26 100.00%-16.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，应收账款占总资产比例为 11.82%，较上年期末减少 43.21%，主要因报告期内加大应收账款的回收，同时本期营业收入减少导致应收账款规模也减少所致 2.报告期内，存货占总资产比为 33.7%，较上年同期减少 7.06%,本期公司对产品计提了存货跌价准备，同时因电芯的储存周期较长，同时根据市场订单需求，各类产品备库存增加，导致存货金额较大。3.报告期内，固定资产占总资产比 44.75%，主要为公司生产所需的机器设备等固定资产，较上期末未发生明显变化。4.报告期内，短期借款占总资产比 12.15%，主要为银行借款，较上期末未发生明显变化。5.报告期内，应付账款较上年同期减少 35.9%，主要为本期订单减少，采购总额减少所致。6.报告期内，一年内到期的非流动负债占资产比 10.81%，较上年同期增加 48.74%，主要为本期末长期应付款科目项下金额 1221 万调整至该科目所致。7.报告期内，长期应付款较上年同期减少 100%，主要为本年该科目调整至一年内到期的非流动负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 86,107,498.96-149,437,711.38-42.38%营业成本 66,696,174.11 77.46%112,418,177.34 75.23%-40.67%毛利率 22.54%-24.77%-销售费用 7,064,706.92 8.2%8,659,282.09 6.84%-18.41%管理费用 10,801,905.75 12.54%10,225,753.59 4.91%5.63%研发费用 10,526,601.89 12.22%7,336,028.05 4.91%43.49%财务费用 7,408,886.85 8.60%7,700,675.76 5.15%-3.79%信用减值损失 167,272.77 0.19%0 0.00%100%资产减值损失-12,560,420.40-14.59%-2,048,841.47-1.37%513.05%其他收益 153,304.41 0.18%1,355,300.00 0.91%-88.69%17 投资收益 0 0.00%0 0.00%0 公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0 资产处置收益 0.00 0.00%-16,776.60-0.01%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0 营业利润-29,657,673.72-34.44%939,435.35 0.63%-3,256.97%营业外收入 6,476.14 0.01%79,381.11 0.05%-91.84%营业外支出 163,115.87 0.19%70,000.00 0.05%133.02%净利润-29,814,313.45-34.62%205,696.98 0.14%-14,594.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业收入比上年度减少 42.38%，主要为公司采取稳健的销售策略，对原账期长及利润率低的客户进行了清理，同时新客户开发未能全部完成，本年度订单量减少，正极材料销售收入减少3229 万，电芯收入减少 1460 万，电源收入减少 1664 万。2.报告期内，营业成本占比 77.46%，比上年度减少 40.67%，主要为本年销售收入减少所对应的营业成本也相应减少。3.报告期内，管理费用占比 12.54%，本期较去年同期增加 5.63%，主要为本期管理人员工资及福利费有所增加、办公费用增加所致。管理人员工资增加主要系年初公司为了拓展市场，提高员工对公司文化的认同度，对关键岗位员工工资进行了调整，工资水平较 2018 年增加，同时本年随着物价水平的提高，员工福利水平也提升，福利补助费用增加；办公费增加主要系对厂区内环保及消防设施的投入增加。4.报告期内，研发费用占比 12.22%，较上年增加 43.49%，主要为本期加大市场开拓力度，增加对新产品研发投入。5.报告期内，资产减值损失占比 14.59%，较上年增加 513.05%，主要为本期增加计提存货跌价准备。本期公司根据市场及目前库存产品情况进行了存货检测，发现部分产品性能发生变化，根据公司内部生产及研发，品质等部门的综合分析，该部分产品已无法按现有价值销售，经业务员询价之后，按市场价值对此部分产品进行了计提跌价准备。6.报告期内，营业外收入较上年同期减少 91.84%，主要为本年度取得政府项目补助资金减少。7.报告期内，营业利润较上年同期减少 3256.97%，净利润较上年同期减少 14594.29%，主要为本年公司营业收入较去年同期下降导致毛利减少，同时增加对研发的投入，资产减值损失增加，导致营业利润和净利润也相应减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 85,901,060.43 149,437,711.38-42.52%其他业务收入 206,438.53 主营业务成本 66,560,326.61 112,418,177.34-40.79%其他业务成本 135,847.50 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%正极材料 20,135,828.68 23.38%52,426,583.30 35.08%-61.6%电芯 16,102,192.57 18.70%30,703,264.62 20.55%-47.6%电源 49,663,039.18 57.68%66,307,863.46 44.37%-25.1%其他 206,438.53 0.24%0.00 0.00%-小计 86,107,498.96 100.00%149,437,711.38 100.00%-42.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 64,272,315.01 74.64%109,320,018.47 73.15%-41.21%国外 21,835,183.95 25.36%40,117,692.91 26.85%-45.57%合计 86,107,498.96 100.00%149,437,711.38 100.00%-42.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.公司本年度主营业务收入较上年度减少 6353.66 万，减少 42.52%；其中正极材料减少 3229 万，单体电芯销售收入减少 1460 万，电源收入减少 1664 万。主要原因为公司采取稳健的销售策略，对原账期长及利润率低的客户进行了清理，同时新客户开发未能全部完成。2.本年度国内销售收入减少 41.21%，主要为正极材料销售收入减少；国外收入减少 45.57%，主要为本年度国外市场电芯及电源订单减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏海四达电源股份有限公司 10,627,385.07 12.34%否 2 苏州融硅新能源科技有限公司 10,092,805.11 11.72%否 3 深圳成谷科技有限公司 9,641,766.86 11.20%否 4 Power-Sonic 9,113,911.23 10.58%否 5 江苏海四达新能源有限公司 8,104,185.33 9.41%否 合计合计 47,580,053.60 55.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 19 比比%1 四川科达洁能新材料有限公司 8,608,000.00 18.05%否 2 彩客电池材料（东光）有限公司 4,334,400.00 9.09%否 3 湖南雅城新材料有限公司 2,310,000.00 4.84%否 4 深圳市智锂能源科技有限公司 1,642,391.43 3.44%否 5 深圳市超力源科技有限公司 1,418,901.05 2.98%否 合计合计 18,313,692.48 38.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,446,232.96 6,841,053.60 213.49%投资活动产生的现金流量净额-81,716.00-2,152,923.03-96.20%筹资活动产生的现金流量净额-22,300,956.98-3,076,870.56 624.79%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动和采购活动产生的现金净流量 21446232.96 元，较上年同期增加 213.49%，主要为本年度增加内控及税务筹划，税费及各项采购费用支出都相应减少，经营活动现金流支出总额较去年同期减少所致 2.报告期内，投资活动产生的现金流净额-81716 元，较上年同期减少 96.2%，主要为公司对固定资产的投资减少，投资活动产生的现金净流出减少.3.报告期内，筹资活动产生的现金流净额-22300956.98 元，较上年同期减少 624.79%，主要为本年吸收投资款项减少，筹资活动净现金流减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有合并范围内子公司 4 家，分别为深圳市欧赛科技有限公司、五峰三江新材料科技有限公司、欧赛科技有限公司、EUROCELL TECHNOLOGY CO.LIMITED；参股公司 1 家，为宜昌欧盛千亿置业有限公司，和上期相比无变动。1、深圳市欧赛科技有限公司 注册资本：人民币 200 万元 统一社会信用代码：914403006955789408 成立日期：2009 年 10 月 14 日 经营范围：锂电池及新能源产品的技术开发与销售;货物及技术进出口。(以上均不含再生资源回收经营及法律、行政法规、国