836583_2019_ST海润_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 ST 海润 NEEQ:836583 北京海润影业股份有限公司 Hairun Pictures Co.,Ltd.2 公司年度大事记 由公司出品的影片宠爱于 2019 年 12 月 31日上映，该片由杨子执导、徐峥监制，陈伟霆、钟汉良、吴磊、于和伟、郭麒麟、钟楚曦、张子枫、阚清子、檀健次等共同主演。截至目前该片大陆票房 6.83亿元，并已于美国、日本、澳大利亚等地上映。由公司出品的影片 长安道 于 2019年 11 月 15 日上映，影片改编自海岩的著名小说长安盗，由李骏执导，范伟、陈数、焦俊艳、宋洋主演。由公司联合出品的影片 鼠胆英雄 于 2019 年8 月 2 日上映，该片由束焕、邵丹执导，郭德纲监制，岳云鹏、佟丽娅、于谦、大鹏、雷佳音等主演。由公司联合出品的影片欲念游戏于 2019 年 4 月 12 日上映，该片由郭涛执导及主演，梅婷、张子枫等主演。报告期内，为进一步完善公司业务链条，提升公司综合实力，公司成立参股公司北京恒信海润文化传媒有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、海润影业 指 北京海润影业股份有限公司 海润影视 指 海润影视制作有限公司 云深资本 指 北京云深资本管理有限公司 上海力加 指 上海力加文化传播有限公司 天津金星 指 天津金星创业投资有限公司 苏州启明 指 苏州启明融合创业投资合伙企业（有限合伙）云静资本 指 云静资本管理（鄂尔多斯）有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 审计 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 北京海润影业股份有限公司股东大会 董事会 指 北京海润影业股份有限公司董事会 监事会 指 北京海润影业股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国家广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局 省级广电总局 指 国家广播电影电视局所在省、自治区、直辖市设置的地方管理局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京海润影业股份有限公司章程 报告期、本年度 指 2019 年度 上期 指 2018 年度 高管、公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 三会 指 董事会、监事会、股东大会 注：除特别说明外，本公司 2019 年年报所有数值保留 2 位小数；若出现各分项数值之间和合计数尾数不符的情况，均为四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘燕铭、主管会计工作负责人张毓珊及会计机构负责人（会计主管人员）郭娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司是一家从事电影投资、制作、发行业务及广告植入等影视衍生业务的企业。公司所属行业为“广播、电视、电影和影视录音制作业”。由于年报披露的有关客户与供应商信息涉及商业机密。因此申请豁免披露客户及供应商名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管及政策风险 电影产业作为具有意识形态特殊属性的重要产业,面临着较为严格的监督和管理。国家实行严格的行业准入和监管政策,涉及电影制作资格准入、备案公示、摄制行政许可、内容审查和发行管理等方面。根据电影管理条例，国家电影制作、进口、发行等环节实行许可制度。违反该等政策将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，在获得新的发展机遇的同时，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位可能将面临新的挑战。6 因此,公司坚持依法经营的经营理念,及时跟踪监管政策动态,严格遵守相关监管规定,防范影视剧业务所面临的监管政策风险。电影作品的适销性风险 电影作品的出现和电影行业的繁荣主要为了满足人们对精神文化日益增加的需求,观众对于特定作品的喜好主要取决于自身的主观偏好和生活体验,缺乏外在的客观评判标准。观众对于电影作品的喜好程度直接决定了电影的票房收入。电影票房收入的高低,除受电影作品本身拍摄制作水平、题材定位影响外,还受到电影排片档期、观众主观偏好变化等因素综合影响。由于观众的主观偏好随着社会环境发展和生活经验积累,处于不断变化中,而且电影排片档期也无法保证电影能够在最为理想的档期上映,因此电影制作企业很难预测作品的适销性,无法确保所摄制或者投资拍摄的电影作品取得市场的认可,因此公司主要产品电影作品存在适销性风险。公司通过更严谨的剧本质量把控措施(如与更广泛的发行渠道做提前沟通或采用保底发行方式)降低电影作品适销性的风险。联合摄制的风险 联合摄制作目前已经成为电影投资制作的主要形式之一,有助于公司拓宽收入来源、分散经营风险。报告期内,公司电影业务基本上采用了联合摄制方式。在联合摄制业务模式下,一般由执行制片方负责剧组组建、具体拍摄制作和资金管理,非执行制片方将资金投入到执行制片方后不参与具体的拍摄工作，仅在电影上映后取得票房分账收入以实现投资款的收回。在联合摄制过程中，若投资各方未达成一致而导致项目被终止,各方前期投入将成为损失。目前,公司存在少量作为非执行制片方参与联合摄制的业务,该业务模式下，执行制片方的工作能力和影片的制作质量以及后续的发行情况直接影响影片的最终收入，公司对联合摄制业务中合作方的控制力较弱,带来联合摄制非执行制片方的风险。公司因此对联合摄制非执行制片方项目单一项目投资金额做出控制，以及委派公司财务人员对非执行制片方项目进行核查，降低相关的风险。采用“计划收入比例法”结转成本风险 由于电影摄制、发行过程较长，电影产品的成本结转往往存在跨期的情形，电影公司一般采用“计划收入比例法”对电影产品结转销售成本。公司采用该种核算方法不会影响各期销售收入的确认，但是会影响各期销售成本的结转，且公司在销售成本结转时往往需要预估电影的整体销售收入，销售收入预测的准确程度直接影响销售成本结转的准确性和当期利润的准确性。公司因社会经济环境、观众需求等发生重大变化或公司发生判断失误等因素导致预测销售收入与实际销售收入存在较大差异时，将直接影响各期结转销售成本的准确性，从而导致公司净利润存在一定的波动性。在报告期内，公司在与发行渠道进行充分沟通后采取与市场类似作品对比的计算方法对计划收入进行估算。电影作品的侵权盗版风险 电影行业是典型的创意行业,具有制作周期长,初始成本7 高,但是复制和模仿成本低的特点。一旦被盗版,公司将面临着巨大的损失。虽然我国政府已经制定了一系列知识产权保护法规,加大了对侵权行为的打击,但是在未来一段时间内，公司将不可避免的面临着盗版风险。公司通过严谨的法律条款安排对于潜在侵权方进行相应的制约。知识产权纠纷的风险 电影制作企业的主要收入来源为电影版权收入，中华人民共和国著作权法第十五条规定：“电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有。”在联合投资摄制电影的模式下，电影版权的归属依赖于合作各方的合同约定,如约定不清楚或者执行过程中存在与合同约定不一致的情形,则存在发生电影著作权纠纷的风险。另一方面,电影生产过程中通常会使用他人知识产权，比如公司将他人小说改编为剧本、拍摄过程中使用他人肖像作为道具等，这需要取得他人的许可，如果未取得他人的许可或许可人自身的权利存在瑕疵,则公司作品存在侵犯他人知识产权的风险。公司无法完全避免发生知识产权纠纷。如果公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁，一方面可能会直接损害公司的经济利益；另一方面也会损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。因此,就上述风险公司已通过相应的法律条款安排对版权归属、知识产权以及肖像权使用等进行严格规定。本年度无新上映影片的风险：由于新冠肺炎疫情的影响，电影行业受到全方位的冲击。全国所有影院暂停营业，影片剧组暂时无法恢复正常拍摄状态，从生产制作到发行放映,电影全产业链遭受波及。因此，公司面临受疫情影响导致本年度无新上映影片的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京海润影业股份有限公司 英文名称及缩写 Hairun Pictures Co.,Ltd.(Hairun Pictures)证券简称 ST 海润 证券代码 836583 法定代表人 刘燕铭 办公地址 北京市朝阳区安慧北里安园 5 号海润大厦五层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张毓珊 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 010-56180235 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区安慧北里安园 5 号海润大厦五层；100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630 电影和影视节目制作业 主要产品与服务项目 主要从事电影的投资、制作、发行及广告植入等影视衍生业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）81,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 北京云深资本管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 刘燕铭 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91110116551424344B 否 注册地址 北京市怀柔区杨宋镇风翔东大街9 号 9343 室 否 注册资本 81,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 主办券商联系电话 010-83321226 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张传英、张斗云 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,574,745.65 133,421,418.41-90.58%毛利率%-139.67%21.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-28,216,573.00-48,074,236.58 41.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,358,790.58-18,929,662.54-81.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-73.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-89.02%-基本每股收益-0.35-0.59 40.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 113,867,034.77 201,776,065.48-43.57%负债总计 165,777,575.83 225,642,487.42-26.53%归属于挂牌公司股东的净资产-52,704,374.73-24,487,801.73-115.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.65-0.30-116.67%资产负债率%（母公司）144.41%111.66%-资产负债率%（合并）145.59%111.83%-流动比率 0.63 0.84-利息保障倍数 50.51-155.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,199,335.61 27,226,496.71-133.79%应收账款周转率 0.27 1.70-存货周转率 0.35 1.07-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-43.57%-19.96%-营业收入增长率%-90.58%-13.09%-净利润增长率%41.68%-9,285.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 81,000,000 81,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 501,006.83 受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,688,616.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 8,189,623.44 所得税影响数 2,047,405.86 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,142,217.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 49,782,511.68-应收票据-应收账款-49,782,511.68-应付票据及应付账款 92,949,719.60-应付票据-应付账款-92,949,719.60-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主要从事电影剧本开发与创作、电影投资、电影制片、电影发行业务及广告植入等衍生品业务，形成的主要产品为电影作品。公司在电影创作方面积累了丰富的 IP 储备，并与导演、编剧、监制、演员建立了良好的合作关系；公司在题材选择、剧本开发、电影制作等方面积累了丰富资源，并凭借不断出品优秀电影，在行业内逐步巩固了竞争地位。公司主要通过投资、制作电影，取得电影票房分账收入、电影版权收入和广告植入及衍生收入。公司根据影片题材、定位等因素，结合市场分析，对影片剧本进行开发选择，并通过作为执行制片方或非执行制片方的方式参与影片制作。在影片拍摄完成后，经电影主管部门审查通过后完成上映。电影作品拍摄完毕并取得电影片公映许可证后即形成了可销售的产品，公司电影业务主要收入来自影片票房分账业务收入、版权业务收入，广告植入等业务收入。票房分账收入系公司与国内、外发行方达成发行合作协议，影片放映后所产生的票房收入由公司与院线分账。版权业务收入系向专业从事电影网络/广播发行业务的电影发行企业出售影片版权取得相应的版权收入，即：公司通过向网络视频服务商出售影片信息网络传播权、向电视台出售影片电视播映权、向音像制品出版企业出售影片音像制品出版权获取相应收入。广告植入收入，系公司根据客户的需求，依托自身的电影制片资源，为客户提供电影广告策划及植入服务而获得的收入。报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在行业情况方面，一方面受宏观经济发展速度放缓、行业监管趋于严格等因素的影响，影视行业仍处于调整期，行业内普遍匮乏资金，行业景气度下降。另一方面，自上一年度政策层面规范行业秩序以来，产业链上下游价格逐步回归理性，电影市场更趋于成熟与完善。在市场表现发面，根据猫眼数据显示，2019 年全国电影总票房为 642.66 亿元，相比上年同期增长5.4%，其中，票房 20 亿以上影片占总票房收入 36.9%，票房 1000 万以下的影片占总票房收入 0.8%，票房加速两极化，头部效应持续增强。2019 年观影人次达 17.27 亿元，相比上年同期增长 0.5%，其中四大档期（即：春节档、暑假档、国庆档、贺岁档）观影人次持续上涨，占总观影人次 49.8%，相比上年同期增长 3.2%。2019 年上映的国产电影票房为 410.72 亿元，占总票房 64.1%，相比上年同期增14 长 9.23%，国产电影表现突出，市场占有率增强。在内容供给方面：国产电影持续发力，优质内容成为核心驱动力，电影类型和题材创新均取得了较大突破，出现了一批爆款项目，例如流浪地球、哪吒之魔童降世、我和我的祖国等影片均迎来单片票房的重大突破，对同类型影片后续的发展提供了助力。自 2020 年 1 月以来，因新冠肺炎疫情的发生对国内宏观经济产生了较大的影响，疫情以来电影行业受到了较大的冲击。院线停工，原已定档的影片被迫撤档，而正在进行中的影片也被迫中止拍摄，疫情除对电影票房的直接影响外，也对电影拍摄、制作、发行、分账等各个环节产生了不同程度的影响。截至本报告出具日，疫情对电影行业的影响仍在继续，预计短期内电影行业将会受到一定的冲击。长期来看，随着近年来国产电影作品整体质量在持续提高，优秀作品不断涌现，观众群体的成熟与更迭及对优质精神文化产品的需求不断增加，电影行业仍将拥有广阔的发展空间。1、公司经营情况 报告期内，公司始终秉承“脚踏实地、内容为王”的经营理念，紧密结合市场趋势积极推动各业务板块有序开展，不断优化提升内控管理水平，建立和完善内部治理和组织结构，保证公司经营活动的有序进行，提高经营效率和效果。报告期内，公司实现营业总收入为 12,574,745.65 元，比上年同期下降 90.58%；归属于上市公司股东净利润为-28,216,573.11 元，比上年同期上升 41.31%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润为-34,358,790.585 元，比上年同期下降 81.51%；公司经营活动产生的现金流量净额-9,199,335.61元，较上年同期下降 133.79%。2、报告期内公司投资、制作的电影业务情况 报告期内，由公司联合出品的影片欲念游戏于 2019 年 4 月 12 日上映，该片由郭涛执导及主演，梅婷、张子枫等共同主演；由公司联合出品的影片鼠胆英雄于 2019 年 8 月 2 日上映，该片由束焕、邵丹执导，郭德纲监制，岳云鹏、佟丽娅、于谦、大鹏、雷佳音等主演；由公司出品的电影长安道于 2019 年 11 月 15 日上映，影片改编自海岩的著名小说长安盗，由李骏执导，范伟、陈数、焦俊艳、宋洋主演，该片是国内首部聚焦打击文物盗窃案的强剧情犯罪电影；由公司出品的影片宠爱于 2019 年 12 月 31 日上映，该片由杨子执导、徐峥监制，陈伟霆、钟汉良、吴磊、于和伟、郭麒麟、钟楚曦、张子枫、阚清子、檀健次等共同主演，该片获得 2020 年元旦档票房冠军、2020 年 1 月票房冠军，并自上映首日连续 12 天斩获单日票房冠军，截至本报告出具日，该片取得 6.83 亿元大陆票房。3、报告期内公司电影作品新增获奖荣誉情况 由公司出品的电影毒战入选美国名利场杂志 2010 年代 30 部最佳电影；由公司出品的电影长安道斩获第 11 届澳门国际电影节最佳女配角奖项；由公司联合出品的电影鼠胆英雄获得第 22 届上海国际电影节最受传媒关注男主角奖项。（数据来源：猫眼专业版）(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末上年期末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 10,552,031.59 9.27%19,751,367.20 9.79%-46.58%应收票据-应收账款 7,564,971.70 6.64%49,782,511.68 24.67%-84.80%15 存货 82,653,173.43 72.59%79,797,571.76 39.55%3.58%投 资 性 房 地产-长 期 股 权 投资 4,731,115.16 4.15%7,941,327.28 3.94%-40.42%固定资产 57,979.21 0.05%57,979.21 0.03%-在建工程 -短期借款-长期借款-应付账款 34,100,463.76 29.95%92,949,719.60 46.07%-63.31%预收款项 46,256,271.78 40.62%54,034,371.78 26.78%-14.39%其他应付款 85,362,288.47 74.97%73,406,882.00 36.38%16.29%资产合计 113,867,033.77-201,776,065.48-43.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动超过 30%的主要原因：报告期内，因公司收到影片幕后玩家电影票房分账收入、版权收入，以及取得影片降魔传版权收入，导致本期应收账款较上期大幅度减少。2、应付账款变动超过 30%的主要原因：报告期内，因已完成影片幕后玩家的分账工作，导致应付账款大幅度减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 12,574,745.65-133,421,418.41-90.58%营业成本 30,138,273.33 239.27%105,114,172.40 78.78%-71.33%毛利率-139.67%-21.22%-销售费用-6,302.30-0.05%3,126,316.73 2.34%-100.20%管理费用 8,225,796.01 65.42%14,062,719.02 10.54%-41.51%研发费用-财务费用-570,919.46-4.54%371,391.29 0.28%-253.72%信用减值损失-5,220,828.88-41.52%-资产减值损失-2,442,855.47-19.43%-16,174,935.02 12.12%-84.90%其他收益 501,006.83 3.98%213,191.00 0.16%135%投资收益-3,210,212.12-25.53%-21,103.79-0.02%-15,111.54%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-35,648,729.39-283.49%-5,257,002.61-3.94%-578.12%16 营业外收入 7,688,624.10 61.14%0.11 0%6,989,658,172.73%营业外支出 7.49-39,072,623.17 29.29%-100%净利润-28,044,119.12-223.02%-48,082,872.24-36.04%41.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动超过 30%的主要原因：报告期内，影片鼠胆英雄与及宠爱尚在结算中，由于影片上映时间较晚且结算周期较长，尚未确认相关收入，此外本年上映的影片欲念游戏、长安道电影票房未达预期，公司于本年度内暂无票房分账收入导致营业收入大幅度减少。2、营业成本变动超过 30%的主要原因：上年同期，影片幕后玩家结转影片成本且确认该片分账成本，该片制作成本相对较高；报告期内，确认影片欲念游戏全部投资成本及长安道部分制作成本，导致营业成本减少。3、管理费用超过 30%的主要原因：上年同期，公司确认了剧本损失费 6,230,286.57 元；报告期内，公司无新增剧本损失，导致管理费用减少。4、信用减值损失超过 30%的主要原因：报告期内，因部分应收账款长期无法收回，导致报告期内信用资产减值损失增加。5、资产减值损失超过 30%的主要原因：上年同期，公司确认了坏账损失 13,579,614.35 元及存货跌价损失 2,595,320.67 元；报告期内，公司计提存货跌价损失 2,442,855.47 元，导致资产减值损失大幅度减少。6、投资收益变动超过 30%的主要原因：报告期内，确认了北京华夏影视制作制作发行有限公司的投资亏损，导致报投资收益变化较大。7、营业利润变动超过 30%的主要原因：报告期内，因公司营业收入减少导致利润减少。8、营业外收入变动超过 30%的主要原因：报告期内，因前期部分项目时间久远且不无需支付的债务 7,688,624.10 元转入营业外收入，导致营业外收入大幅度增加。9、净利润变动超过 30%的主要原因：上年同期，因合作方管理结构调整及影片票房未达预期的原因，公司与合作方签订债务重组协议，同意以低于债权账面价值的现金收回债权，导致债务重组损失金额 39,000,000.00 元；报告期内，公司无上述情况发生，导致净利润有所改善。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,574,745.65 133,421,418.41-90.85%其他业务收入-主营业务成本 30,138,273.33 105,114,172.40-71.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电影票房分账收入-84,733,958.12 63.51%-100%广告植入收入 551,886.79 4.39%2,134,905.66 1.60%-74.15%电影版权收入 12,022,858.86 95.61%46,552,554.63 34.89%-74.17%17 其他-合计 12,574,745.65 100%133,421,418.41 100%-90.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%中国大陆地区 11,549,048.46 91.84%129,119,352.61 96.78%-91.06%海外地区 1,025,697.19 8.16%4,302,065.80 3.22%-76.16%合计 12,574,745.65 100%133,421,418.41 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电影票房分账收入变动超过 30%的主要原因：上年同期，公司确认了影片幕后玩家的部分票房分账收入；报告期内，公司尚没有影片进入票房结算阶段，因此本年度没有票房收入，导致电影票房变动较大。2、电影版权收入变动超过 30%的主要原因：上年同期，公司电影版权收入主要来源于电影幕后玩家的大部分版权收入；报告期内，公司电影版权收入主要来源于影片欲念游戏、长安道部分版权收入，因不同影片的市场表现差异较大，导致版权收入变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 10,207,048.46 81.17%否 2 客户 2 839,628.00 6.68%否 3 客户 3 710,113.21 5.65%否 4 海润娱乐行销（鄂尔多斯）有限公司 594,339.62 4.73%是 5 客户 4 139,526.33 1.11%否 合计合计 12,490,655.62 99.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 21,333,333.00 70.90%否 2 供应商 2 8,287,917.76 27.55%否 3 供应商 3 450,000.00 1.50%否 合计合计 30,071,250.76 100%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,199,335.61 27,226,496.71-133.79%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-10,396,545.89 100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因为：上年同期，影片幕后玩家收回大部分收入，因此上年同期销售商品、提供劳务收到的现金流入较高。报告期内，一方面公司现金流入主要来源于影片长安道、宠爱的部分版权收入，影片宠爱票房市场表现优异，但上映时间较晚，尚未在本期实现现金流入，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期大幅度减少；另一方面因公司投资影片导致购买商品、接受劳务支付的现金增加，导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少。2、筹资活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：报告期内，公司无新增筹资活动;上年同期，公司已偿还短期借款 10,000,000.00 元，导致报告内筹资活动产生的现金流量变动增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、海润（上海）影业有限公司 海润（上海）影业有限公司为海润影业的全资子公司，成立于 2015 年 4 月 15 日，统一社会信用代码为 91310117332556902J 注册资本为 300 万元，法定代表人为刘燕铭，住所为上海市松江区富永路425 弄 212 号 2617 室，公司类型为一人有限责任公司（法人独资），经营范围：广播电视节目制作、发行；影视文化艺术活动交流与策划；会展服务；设计、制作各类广告、利用自有媒体发布广告；电脑图文设计、制作（除网页）；企业形象策划；市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）；计算机系统服务（附互联网上网服务营业场所）；软件开发、销售；商务信息咨询；投资咨询；影视器材、道具、服装租赁；销售日用品、工艺品、文具用品、机械设备、五金交电、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司执行董事兼经理为刘燕铭，监事为马灿灿。该子公司目前未有任何经营。2、鄂尔多斯海润影业有限公司 鄂尔多斯海润影业有限公司为海润影业的全资子公司，成立于 2015 年 08 月 11 日，统一社会信用代码为 91150627353042951R，注册资本为 3,000 万元，法定代表人为刘燕铭，住所为伊旗阿镇蒙古源流文化产业园区 008 室，公司类型为有限责任公司（法人独资），经营范围：电视剧、广播剧、动画片的制作、复制、发行；专栏、专题、综艺；影视文化信息交流、咨询；影视器材租赁、销售；影视服装、道具的制作、租赁、销售；影视工艺品制作、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司执行董事兼经理为刘燕铭，监事为陈婉莹。该子公司目前未有任何经营。3、北京海润电影发行有限公司 北京海润电影发行有限公司为海润影业的全资子公司，成立于 2010 年 4 月 9 日，营业执照注册号为 110116012767793，注册资本为 300 万元，法定代表人为刘东华，住所为北京市怀柔区杨宋镇凤翔东大街 9 号 9343 室，公司类型为有限责任公司（法人独资），经营范围：制作、发行动画片、电视综艺、专题片。影视器材、影视设备、汽车租赁；会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。该公司执行董事兼经理为刘东华，监事为韩肯。该子公司目前未19 有任何经营。4、HR Pictures(HK)Limited HR Pictures(HK)Limited（中文名称“海润影业（香港）有限公司”，以下简称“香港海润”）为海润影业全资子公司，成立于 2015 年 10 月 2 日，商业登记证号为 65308887-000-10-15-1，成立时已发行 1 股，注册地址为 UNIT 402,4/F FAIRMONT HSE,NO.8 COTTON TREEDRIVE ADMIRALTY,HONG KONG，业务形式为 CORP。该公司董事为韩肯。该子公司目前未有任何经营。5、北京华夏星火数字电影院线有限公司 北京华夏星火数字电影院线有限公司为海润影业的控股子公司，成立于 2007 年 8 月 1 日，营业执照注册号为 110108010380896，注册资本为 500 万元，法定代表人为刘燕铭，住所为北京市海淀区花园路甲 13 号院 7 号楼 901-A 室，公司类型为其他有限责任公司，经营范围为电影发行。该公司董事长为刘燕铭，其他董事为谷国庆、韩肯、王娟、魏健，经理为魏健，监事为张虹远。6、北京海润华夏影视制作发行有限公司 北京海润华夏影视制作发行有限公司为海润影业的参股公司，成立于 2014 年 05 月 09 日，营业执照注册号为 110116017180055，注册资本为 2,000 万元，法定代表人为刘燕铭，住所为北京市怀柔区杨宋镇凤翔东大街 9 号 A 座 7256 室，公司类型为其他有限责任公司，经营范围：制作、发行动画片、专题片、电视综艺，不得制作