836674_2019_净源科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 2019 年度报告 净源科技 NEEQ:836674 浙江净源膜科技股份有限公司 ZhejiangJingyuanMembranetechnologyCo.,Ltd.浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 1 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月，在由中国膜工业协会主办的“2019 年中国膜产业发展峰会”上，净源科技荣获 2019 年膜行业专利奖金奖、2019 年膜行业优秀工程师。净源科技先后被评为 2018 年浙江省高成长科技型中小企业、浙江省 2018 年“浙江制造精品”，同时入选“2018 年宁波市重点自主创新产品目录”、2019 年“宁波市自主创新产品及优质产品推荐目录”、“宁波市重点新材料首批次示范目录”。2019 年 4 月，净源科技获得企业信用等级评价 3A 认证。2019 年 10 月，净源科技的 PTFE 中空纤维膜产品被列为 22 个“宁波市工业强基重点创新产品”之一。浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、净源科技 指 浙江净源膜科技股份有限公司 子公司、全资子公司 指 宁波净源环境发展有限公司 上海艾伊 指 上海艾伊国际贸易有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司章程 指 浙江净源膜科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会、股东会 指 浙江净源膜科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江净源膜科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江净源膜科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 膜法水处理 指 以常规水源或经生化、过滤等常规处理后达标排放的市政污水、工业废水为进水，用膜分离技术达到高效去除污染物以及深度脱盐的目的，满足各种用途的水质要求的水处理方法。膜工程 指 通过膜分离技术达到高效去除污染物以及深度脱盐的目的，满足各种用途的水质要求的水处理工程。MBR 指 MBR 又称膜生物反应器（MembraneBio-Reactor），是一种由膜分离单元与生物处理单元相结合的新型水处理技术。浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋伟平、主管会计工作负责人涂晓霞及会计机构负责人（会计主管人员）涂晓霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司与部分客户及供应商的合作信息属于公司的商业秘密，如直接公开会存在被竞争对手利用而导致公司商业利益受损的风险，为了保护公司技术的领先性，提高公司的市场竞争力，公司已经与部分客户及供应商签订了保密协议，约定双方对外披露信息时，不得公开披露对方的名称，同时公司已向全国中小企业股份转让系统申请豁免披露部分客户及供应商的名称。2019 年年度报告“第四节管理层讨论与分析”中，主要客户情况及主要供应商情况涉及披露重要客户及重要供应商名称，因此公司对主要客户情况及主要供应商情况中涉及的重要客户及供应商采用“客户 1”、“客户 2”、“客户 3”、“客户 4”、“客户 5”、“供应商 1”、“供应商 2”、“供应商 3”的匿名代称处理。2019 年年度报告“第十二节财务报表附注”中，合并财务报表项目注释按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况涉及披露重要客户名称，因此公司对合并财务报表项目注释按欠款方归集的期末余额前五名应收账款中涉及的重要客户采用“客户 1”“客户 2”“客户 3”“客户 4”“客户 6”的匿名代称处理。合并财务报表项目注释按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况中涉及披露重要供应商名称，因此公司对合并财务报表项目注释按预付对象归集的期末余额前五名预付账款中涉及的重要供应商采用“供应商 4”“供应商 5”的匿名代称处理。合并财务报表项目注释按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况中涉及披露重要客户浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 5 名称，款项性质为履约保证金，因此公司对合并财务报表项目注释按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款中涉及的重要客户采用“客户 1”“客户 3”“客户 7”“客户 8”的匿名代称处理。母公司财务报告主要项目注释按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况中涉及披露重要客户名称，因此公司对母公司财务报告主要项目注释按欠款方归集的期末余额前五名应收账款中涉及的重要客户采用“客户 1”“客户 3”“客户 4”“客户 6”的匿名代称处理。母公司财务报告主要项目注释按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况中涉及披露重要客户名称，款项性质为履约保证金，因此公司对母公司财务报告主要项目注释按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款中涉及的重要客户采用“客户 1”“客户 3”“客户 7”“客户 8”的匿名代称处理。公司豁免披露的客户及供应商共计 13 家。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司持续经营能力不足的风险 2019 年度，公司净利润-1,325,263.58 元，经营活动产生的现金流量净额为-9,536,084.08 元。虽然公司所处行业市场前景广阔，且公司有一定的技术优势，但如果公司未来不能扩大销售，抓住市场机遇，获得大额订单，扭亏为盈，将对公司持续经营能力产生一定的影响，公司存在持续经营能力不足的风险。2、核心技术人员的流失及技术泄密的风险 公司主营业务是膜及膜组件的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供，属技术密集型行业，对研发人员的专业素质与业务能力要求较高，防止核心技术人员流失是公司管理上的重点。3、行业竞争加剧的风险 公司规模较小，而同行业其他公司如津膜科技、碧水源等公司市场投入不断加大，已在市场具有一定影响力。随着国家大力推动污水治理、加大对污水治理的投入以及膜法水处理技术的日渐成熟，越来越多的企业进入膜法水处理行业（水资源化），导致行业竞争加剧。4、运营资金不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,536,084.08元,为持续净流出，2019年末应收账款期末余额12,215,580.3元，公司存在运营资金不足的风险。5、实际控制人之一的蒋伟平对外投资众多，影响公司的经营及独立性的风险 蒋伟平、蒋雅玲、蒋雅朵、蒋欣欣共同作为净源科技的实际控制人，蒋伟平为其余三个实际控制人蒋雅玲、蒋雅朵、蒋欣欣的父亲，其三个子女的资金主要来源于他们的父亲蒋伟平，且三人年纪比较小，现阶段经营决策也依赖于其父亲蒋伟平，且蒋伟平为公司董事长、法定代表人，实际参与公司经营，可以对公司的业务经营、财务管理和人事任免等方面的决策产生重大影响。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定。蒋伟平对外投资众多，拥有雄厚的资金实力，可以支持后续对净源科技的投资及经营管理，同时蒋伟平对外投资众多，拥有丰富的经营管理浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 6 经验，可以更好地管理净源科技，若蒋伟平利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等做出不当控制，将给公司的经营及独立性带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江净源膜科技股份有限公司 英文名称及缩写 英文名称：ZhejiangJingyuanMembranetechnologyCo.,LTD./缩写：CPCELL 证券简称 净源科技 证券代码 836674 法定代表人 蒋伟平 办公地址 浙江省宁波市北仑区小港纬三路 79 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡可珂 职务 董事会秘书 电话 0574-55332935 传真 0574-55128984 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址：浙江省宁波市北仑区小港纬三路 79 号，邮政编码：315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3597 水资源专用机械制造 主要产品与服务项目 膜及膜组件（膜产品）的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）24,740,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海艾伊国际贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：蒋伟平、蒋雅玲、蒋雅朵、蒋欣欣；无一致行动人 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200662080839M 否 注册地址 宁波市江北区环城北路东段 134号 1 幢 123、124 室 否 注册资本 24,740,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡俊杰、尤晨帆 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 本公司董事会于 2019 年 12 月 16 日收到董事长蒋伟平先生递交的辞职报告，自 2019 年 12 月 16 日起辞职生效，在公司股东大会选出新任董事长前，蒋伟平先生仍应当按照相应的法律、行政法规和公司章程的规定履行职责。2020年1月2日经第二届董事会第七次会议审议通过,任命蒋雅玲女士担任公司董事长及法人代表。公司实际控制人由蒋雅玲、蒋雅朵、蒋欣欣、蒋伟平变更为蒋雅玲、蒋雅朵、蒋欣欣。浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,479,476.92 13,246,807.23 62.15%毛利率%35.58%20.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,325,263.58-6,260,724.05 78.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,166,896.90-6,918,062.66 68.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.68%-24.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.65%-27.39%-基本每股收益-0.05-0.27 81.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,020,196.02 37,946,202.95 31.82%负债总计 22,364,634.94 8,965,378.29 149.46%归属于挂牌公司股东的净资产 27,655,561.08 28,980,824.66-4.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.17-4.27%资产负债率%（母公司）37.62%19.31%-资产负债率%（合并）44.71%23.63%-流动比率 1.59 2.45-利息保障倍数-10.57-21.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,536,084.08-1,919,646.05-396.76%应收账款周转率 1.58 1.55-存货周转率 1.04 1.24-浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.82%23.85%-营业收入增长率%62.15%15.45%-净利润增长率%78.83%-77.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,740,000 24,740,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,975.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,024,437.30 委托他人投资或管理资产的损益 11,076.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,072.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,044,610.91 所得税影响数 202,977.59 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 841,633.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 7,962,809.08 9,529,623.10 应收票据 319,720.00 100,000.00 应收账款 7,643,089.08 9,429,623.10 应付票据及应付账款 5,835,033.61 3,201,073.93 应付票据 1,381,795.00 413,181.00 应付账款 4,453,238.61 2,787,892.93 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C35-专用设备制造业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“C3597-水资源专用机械制造业”；根据全国中小企业股份转让系统有限公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处行业属于“C3597-水资源专用机械制造业”。作为膜及膜组件（膜产品）生产、销售商及膜法水处理整体解决方案提供商，公司专注于超、微滤膜法水处理技术在污水处理及回用、给水净化以及海水淡化等膜法水处理领域的应用，因此，公司业务发展与膜法水处理行业（水资源化）息息相关。公司主营业务和服务为膜及膜组件（膜产品）的研发、生产和销售以及膜法水处理整体解决方案（膜工程）的提供。公司通过多年的技术积累和生产实践，完整掌握了从膜制造、膜组件组装及膜法水处理整体解决方案的关键技术要点，产品覆盖目前膜产品市场的主流品种如 PVC 膜、PS 膜、PVDF 膜等（均取得了相应专利），并且率先开发出性能更为优异的 PTFE 膜（发明专利“一种聚四氟乙烯非均相中空纤维膜的制备方法”），满足中高端市场的需求。正是基于公司全产业链的优势，公司的膜及膜组件除了满足自身膜工程运用外，还可销售给其他膜生产企业和大型环保科技企业及水务公司；除了直接给各类需要膜法水处理的用户（市政给排水、工业中水回用、浓缩分离等终端用户）提供整体解决方案外，也可以跟其他大型环保科技企业或水务公司合作给用户提供膜法水处理的优化解决方案。因此公司主要的收入来源是膜产品收入和膜工程收入。需要指出的是，公司作为膜法水处理行业的新兴企业，为了更好的立足于市场，采取了差异化经营策略-避开市场的相对红海（PVC 膜、PS 膜、PVDF 膜），积极开拓市场蓝海（PTFE 膜），通过高性价比的竞争策略来拓展市场，导致公司前期盈利能力偏弱。但随着公司新产品销售规模的扩大，逐步得到市场的认可，公司膜产品及膜工程定价将回归行业平均水平，公司的盈利能力将会显著回升。公司已形成较为固定及有效的的商业模式，报告期内公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在业绩方面，2019 年公司确认营业收入 2147.95 万元，较上年同期增长 62.15%。2019 年已签订单合同金额 5480.53 万元，较上年同期增长 91.76%。2019 年是公司发展取得重大突破的一年，公司及产品知名度不断提升，示范工程效应带动明显，与国企合作不断深化，重点在餐厨厨余垃圾废水处理、医药废水处理、化工废水等高难处理行业废水领域大展拳脚。同时,公司在城乡村落污水治理及市政废水再生水回用等领域实现了突破并进行了深入布局。公司采用新型工艺的一体化污水终端处理设备项目在宁波市区全面爆发，出水均达到达到地表水环境质量标准（GB3838-2002）四类水标准，拥有了丰富的项目运行经验和数据积累。在宁波市的 7 个一体化污水终端处理设备项目的实施，已逐步形成了以 PTFE中空纤维膜为核心的分布式 MBR 一体化污水处理设施体系化的应用示范，各项目系统运行稳定，工艺成熟性及出水水质达标得到了验证和各应用部门的认可。从目前的经营情况及业务合同来看，2020 年公司业务及有合作意向的业务呈不断增长状态。随着公司的业务量及合同订单较快增长，公司业绩和盈利能力也会不断改善。在企业荣誉及影响力方面，2019 年 5 月，净源科技推动宁波市经信委承办了“2019 年中国膜产业发展峰会”，在峰会上净源科技及宁波打造“中国膜都”的影响力得到了有效的造势。高从堦院士在年度产业现状报告中首次将 PTFE 中空纤维膜作为 MBR 工艺的主要材料，国家千人计划人才薛立新教授代表净源科技演讲的 PTFE 中空纤维膜开发及应用的主题报告吸引了业内的重点关注。在峰会上，净源科技还获得了 2019 年膜行业专利奖金奖、2019 年膜行业优秀工程师及中国膜行业企业信用等级评价 3A认证。此外作为 22 个“宁波市工业强基重点创新产品”之一，浙江省委副书记宁波市委书记郑栅洁，高兴夫副省长，中国工程院周济院长观摩净源科技 PTFE 中空纤维膜。净源科技还先后入选 2019 年“宁波市自主创新产品及优质产品推荐目录”、“宁波市重点新材料首批次示范目录”、“宁波市重点自主创新产品目录”等，这就意味着在政府采购项目中，拥有单一来源采购的特殊待遇。这些为净源科技的市场推广也奠定了基础。在知识产权及标准编制方面，公司积极推进参与相关行业标准及国家标准的制定工作，其中PTFE中空纤维微孔膜行业标准已进行实质性的意见征集阶段。同时 2019 年申请发明专利 1 项，实用新型 3浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 14 项，授权实用新型 1 项。2020 年公司预计申报国际 PCT 专利 1-3 项，国内专利 3-5 项，更多层面和维度地保护净源的技术成果。在生产管理方面，2019 年公司上线 MIS 系统对生产流程全程监控记录分析，结合原先的 ERP 和 OA系统对生产进行更科学管理。实现了所有成品出厂膜的信息快速追踪；成品膜的各生产环节时间和作业员、相关工艺的设备参数和环境参数以及品质检验信息的全面获取；每日产能和效率系统化管理；膜生产组装过程中的物料和人力的精确管控；从而降低成本、实现全工艺品质管控的要求。2020 年，公司在生产上将不断的改进生产工艺和设备，降低成本、提高质量，并完善体系制度。在战略合作方面，2019 年净源科技与中化高性能纤维材料有限公司签署了战略合作协议，双方就PTFE 纤维膜结合高强度纤维材料的深入合作、PTFE 纤维膜产项目的应用示范推广以及 PTFE 纤维膜材料废旧资源的回收利用等方面进行全面、深入的长期合作，充分发挥双方优势，从而实现各自的发展战略。2020 年，净源科技期待与潜在战略合作伙伴融合央企民营以及上下产业链，在技术，业务、资本等全方位建立更深度的产业合作，加快实现创新科技成果的市场型转化和产业化提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,165,425.79 6.33%3,879,600.75 10.22%-18.41%应收票据 120,000.00 0.24%319,720.00 0.84%-62.47%应收账款 12,215,580.30 24.42%7,643,089.08 20.14%59.83%存货 17,282,669.02 34.55%9,287,148.75 24.47%86.09%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,357,386.78 12.71%6,494,399.80 17.11%-2.11%在建工程 143,678.17 0.29%1,220,293.64 3.22%-88.23%短期借款 8,503,693.64 17.00%-长期借款-应付账款 6,094,018.06 12.18%4,453,238.61 11.74%36.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款的变动原因 本期期末应收账款为 12,215,580.30 元，较上年期末增加 59.83%，主要原因是存在部分大客户在报告浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 15 期末完成项目验收情况，款项尚未收回。2、存货的变动原因 本期期末存货为 17,282,669.02 元，较上年同期增加 86.09%，主要原因是 2019 年公司确认营业收入2147.95 万元，较上年同期增长 62.15%。2019 年已签订单合同金额 5480.53 万元，较上年同期增长 91.76%。公司业务及有合作意向的业务呈不断增长状态。因此原材料、在产品及库存商品数量大幅增加。3、在建工程的变动原因 本期期末在建工程为 143,678.17 元，较上年同期减少 88.23%，主要原因是 2019 年公司基本已完成产能升级，建设中自制生产设备数量减少。4、应付账款的变动原因 本期期末应付账款为 6,094,018.06 元，较上年同期增加 36.84%，主要原因是公司租赁宁波华业材料科技有限公司房屋，房租 3,274,194.66 元尚未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 21,479,476.92-13,246,807.23-62.15%营业成本 13,836,668.41 64.42%10,500,791.97 79.27%31.77%毛利率 35.58%-20.73%-销售费用 1,810,611.42 8.43%1,068,104.63 8.06%69.52%管理费用 5,503,928.31 25.62%5,782,970.29 43.66%-4.83%研发费用 3,262,922.18 15.19%2,801,904.26 21.15%16.45%财务费用 31,499.87 0.15%256,013.06 1.93%-87.70%信用减值损失-76,000.71-0.35%-资产减值损失-1,356,622.92 10.24%-其他收益 1,024,437.30 4.77%760,973.18 5.74%34.62%投资收益 11,076.43 0.05%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,031,662.24-9.46%-7,855,483.81-59.30%74.14%营业外收入 22,439.31 0.10%49,158.34 0.37%-54.35%营业外支出 13,342.13 0.06%16,780.21 0.13%-20.49%净利润-1,325,263.58-6.17%-6,260,724.05-47.26%78.83%浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入的变动原因 2019 年度营业收入为 21,479,476.92 元，较上年同期增加 62.15%，主要原因如下：随着样板工程的不断建立及品牌知名度的不断提升，业务承接量有所增长。2.营业成本的变动原因 2019 年度营业成本为 13,836,668.41 元，较上年同期增加 31.77%，主要原因如下：（1）原材料芳纶价格持续上涨；（2）2019 年度营业收入的增加导致本年度投入的人工及原材料增加，随之导致成本增加。3.销售费用的变动原因 2019 年度销售费用为 1,810,611.42 元，较上年同期增加 69.52%，主要原因如下：（1）为引进及留住人才，业务拓展人员职工薪酬有所增加。（2）随着样板工程的不断建立及品牌知名度的不断提升，公司业务及有合作意向的业务呈不断增长状态，为提高业务承接量，投标费用增加。（3）为拓展市场业务及完成膜工程售后服务，差旅费大幅增加。（4）为拓展市场、增加品牌知名度，展会费增加（5）技术咨询服务及销售代理费有所增加。4.研发费用的变动原因 2019 年度研发费用 3,262,922.18 元，较上年同期增加 16.45%，主要原因是研发人员薪酬、研发工装及检测费用、及研发场地租赁费增加。5.营业利润及净利润的变动原因 2019 年度营业利润为-2,031,662.24 元，较上年同期增加 74.14%；2019 年度净利润为-1,325,263.58 元，较上年同期增加 78.83%，主要原因是公司及产品知名度不断提升，示范工程效应带动明显，公司议价权有所增强，利润空间有所上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,702,262.51 12,686,640.54 63.18%其他业务收入 777,214.41 560,166.69 38.75%主营业务成本 13,368,967.43 10,246,625.74 30.47%其他业务成本 467,700.98 254,166.23 84.01%浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 17 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%膜及膜组件销售（膜产品）3,883,109.31 18.08%9,985,347.17 75.38%-61.11%膜法水处理整体 解 决 方 案（膜工程）16,819,153.20 78.30%2,701,293.37 20.39%522.63%其他业务收入 777,214.41 3.62%560,166.69 4.23%38.75%合计 21,479,476.92 100.00%13,246,807.23 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入主要是膜产品收入和膜工程收入。2019 年公司膜法水处理整体解决方案（膜工程）业务大幅增加，主要原因是公司在城乡村落污水治理及市政废水再生水回用等领域实现了突破并进行了深入布局。公司采用新型工艺的一体化污水终端处理设备项目在宁波市区全面爆发，出水均达到达到地表水环境质量标准（GB3838-2002）四类水标准，拥有了丰富的项目运行经验和数据积累。在宁波市的 7 个一体化污水终端处理设备项目的实施，已逐步形成了以 PTFE 中空纤维膜为核心的分布式 MBR 一体化污水处理设施工程体系化的应用示范。同时膜工程业务在餐厨厨余垃圾废水处理、医药废水处理、化工废水等高难处理行业废水领域大幅度提升。2019 年公司承接的市场中工程系统膜产品替代业务减少，因此膜产品收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 3,263,274.34 15.19%否 2 客户 2 2,646,017.70 12.32%否 3 客户 3 2,638,761.07 12.29%否 4 客户 4 2,033,023.89 9.46%否 5 客户 5 1,602,631.98 7.46%否 合计合计 12,183,708.98 56.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 18 比比%1 供应商 1 4,799,168.45 24.55%否 2 供应商 2 2,593,018.98 13.27%否 3 宁波市诚晖建筑劳务有限公司 1,380,097.09 7.06%否 4 供应商 3 864,983.30 4.43%否 5 宁波市镇海区澥浦政源五金电焊加工厂 834,951.46 4.27%否 合计合计 10,472,219.28 53.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,536,084.08-1,919,646.05-396.76%投资活动产生的现金流量净额-334,723.46-6,570,837.59 94.91%筹资活动产生的现金流量净额 9,578,916.08 10,438,859.34-8.24%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额的变动原因 经营活动产生的现金流量净额为-9,536,084.08 元，较上年增加 396.76%。2019 年度公司随着样板工程的不断建立及品牌知名度的不断提升，业务承接量有所增长，2019 年度营业收入为 21,479,476.92 元，较上年同期增加 62.15%。因此购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 234.83%但 2019 年公司销售收入主要来源于膜工程，膜工程收入 16,819,153.20 元，占营业收入比例为 78.3%，膜工程销售周期长，项目周转慢，资金回笼较慢。销售商品、提供劳务收到的现金较上年仅增加 32.92%。2、投资活动产生的现金流量净额的变动原因 2019 年度公司投资活动现金流量净额为-334,723.46 元，较 2018 年减少 94.91%。主要原因是 2019年公司基本已完成产能升级，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅减少。2018 年公司为新增 60 PTFE 膜生产能力，进行了新厂房车间改造，购建固定资产支付的现金大幅增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司宁波净源环境发展有限公司于 2016 年 11 月 23 日完成工商注册登记。注册地为北仑区小港街道纬三路 79 号 3 幢 1 号、4 幢 1 号，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。浙江净源膜科技股份有限公司持股 100.00%，表决权比例 100.00%,出资方式为货币认缴，出资时间为 2046 年 11 月 21 日前缴清。子公司2019年营业收入为4,878,740.07元，净利润为-1,840,545.25元。2019年期末总资产7,737,854.57元，期末净资产 2,016,616.09 元。2018 年营业收入为 4,689,538.66 元，净利润为-1,455,601.51 元。2018浙江净源膜科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 19 年期末总资产 10,125,849.80 元，期末净资产 3,212,161.34 元。本报告期内无取得和处置子公司的情况。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019