834808_2019_金昌股份_2019年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-058 1 2019 年度报告 金昌股份 NEEQ:834808 浙江金昌特种纸股份有限公司（ZHE JIANG JINCHANG SPECIALTY PAPER CO.,LTD）公告编号：2022-058 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 2 月 20 日，根据国科火字【2019】70 号文件，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布了 2018 年度浙江省高新技术企业名单，我司顺利通过 2018 年高新技术企业认定，证书编号：GR201833000126。2019 年 4 月 7 日，公司十周年庆典晚会在龙游蓝天清水湾国际大酒店隆重举行。十年庆典既是公司发展的里程碑，又是一个满怀豪情的新起点。让我们在追溯创业历程的同时，一起携手并进，共创未来！2019 年 11 月 21 日，公司省级博士后工作站与浙江理工大学、华南理工大学联合培养的周益名、丁春跃两位博士后，在公司科技楼二楼会议室举行进站博士后开题审查报告。2019 年 12 月 23 日，公司获得广州赛宝认证中心服务有限公司颁发的证书号为：AIITRE-00119IIIMS0120801的两化融合管理体系评定证书。公告编号：2022-058 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2022-058 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金昌、本公司、母公司、金昌股份 指 浙江金昌特种纸股份有限公司 游之龙、游之龙投资 指 衢州游之龙投资管理合伙企业（有限合伙）金泽、金泽纸品、金泽科技 指 浙江金泽纸品科技有限公司 金加浩 指 浙江金加浩绿色纳米材料股份有限公司 昊诚、龙游昊诚、昊诚担保 指 龙游县昊诚融资性担保有限公司 信永、信永会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）立信中联 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）农商银行、龙游农商银行 指 浙江龙游农村商业银行股份有限公司 温州银行 指 温州银行股份有限公司衢州龙游支行 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源、申万 指 申万宏源证券有限公司 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本期、报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期、上年、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江金昌特种纸股份有限公司章程 固废 指 固体废物（污泥、废木浆）危废 指 危险废物（废矿物油）股东大会 指 浙江金昌特种纸股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江金昌特种纸股份有限公司董事会 监事会 指 浙江金昌特种纸股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公告编号：2022-058 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张求荣、主管会计工作负责人夏琳鹏及会计机构负责人（会计主管人员）夏琳鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 内部控制风险 公司在挂牌后,严格执行“三会”议事和相关制度规范,但在切实执行中离规范运作还有一定差距。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。主要原材料价格波动的风险 公司主要原材料为进口木浆（阔叶浆、针叶浆），基本从国际市场采购，木浆价格的受外汇汇率、世界经济、环境等因素变化而波动，而公司原材料最主要是木浆，因此木浆价格的变化将直接影响公司产品成本，从而影响公司经营业绩。安全生产与环保达标风险 公司为安全标准化二级企业，建立了较完善的安全网格管理体系。公司属于造纸和纸制品行业，目前生产过程中产生的废水、废气、废渣和噪声等环保指标，经过综合治理后达到国家和地方规定的排放标准，但各级政府和社会公众对企业安全生产和环保达标的关注度和重视度逐步提高。若公司发生重大安全生产事故和环保违规事故，则公司可能遭受民事赔偿与行政处罚的双重风险，对公司的后续发展带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2022-058 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江金昌特种纸股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Jinchang Specialty Paper Co.,LTD 证券简称 金昌股份 证券代码 834808 法定代表人 张求荣 办公地址 浙江龙游工业园区金星大道 37 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 詹卫民 职务 总经理、董事会秘书 电话（0570）7566665 传真（0570）7569077 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省龙游工业园区金星大道 37 号邮编：324404 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 3 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-造纸和纸制品业（C22）-造纸（C222）-机制纸及纸板制造（C2221）主要产品与服务项目 转移印花系列材料、装饰材料系列、高性能纳米材料的技术研发；机制纸、纸制品制造、销售；化工原料（不含危险、易制毒化学品）、纸浆的销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）62,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张求荣 实际控制人及其一致行动人 张求荣 公告编号：2022-058 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913308006855692827 否 注册地址 浙江龙游工业园区金星大道 37 号 否 注册资本 62,520,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 毛时法、余元园 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-058 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 252,234,128.63 234,107,506.60 7.74%毛利率%20.21%14.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,290,667.71 985,686.04 1,349.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,278,250.54-2,934,093.33 -348.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.71%0.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.44%-0.28%-基本每股收益 0.23 0.02 1,050.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 283,014,922.15 253,193,257.71 11.78%负债总计 162,618,641.96 147,933,316.89 9.93%归属于挂牌公司股东的净资产 119,658,699.13 105,258,110.16 13.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.68 13.68%资产负债率%（母公司）51.34%51.60%-资产负债率%（合并）57.46%58.43%-流动比率 1.07 0.94-利息保障倍数 4.07 1.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,777,393.14 27,791,658.98-54.02%应收账款周转率 6.66 6.95-存货周转率 2.77 2.77-公告编号：2022-058 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.78%-2.17%-营业收入增长率%7.74%24.39%-净利润增长率%1,349.82%145.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 62,520,000 62,520,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 261,585.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,270,188.38 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 60,820.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-375,581.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,217,013.21 所得税影响数 1,164,515.93 少数股东权益影响额（税后）40,080.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,012,417.17 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2022-058 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 本公司根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）和企业会计准则要求编制 2019 年财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。（一）（一）2 2019019 年期初财务报表差错更正说明年期初财务报表差错更正说明 序号序号 科科 目目 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 资产负债表及利润表项目 1 资产减值损失 1,162,219.74 综合考虑存货的可变现净值、库龄等因素的基础上，对存货跌价准备金额进行重新计量，相应调整各期跌价转销及跌价准备递延所得税资产 存货跌价准备 1,162,219.74 2 主营业务收入 229,924.00 客户年度销售量达到合同约定承诺的实物赠送，对应的收入递延确认 合同负债 229,924.00 3 主营业务成本 407,355.77 劳务派遣人员薪酬下月计提下月发放，进行跨期调整 应付职工薪酬 407,355.77 4 货币资金 5,446.37 淘宝门店支付宝交易入账 应交税费 417.08 应收账款 2,422.50 主营业务收入 2,606.79 5 其他应付款 49,554.65 工会经费公司缴纳部分改列调整 应付职工薪酬 49,554.65 6 所得税-54,785.96 根据前述调整事项厘定企业所得税 应交税费 -54,785.96 7 所得税-25,402.10 根据前述调整事项厘定递延所得税资产 递延所得税资产 -25,402.10 现金流量表项目 1 销售商品、提供劳务收到的现金 5,446.37 淘宝门店支付宝交易入账 六、期末现金及现金等价物余额 5,446.37 （二）（二）2 2019019 年度差错更正说明年度差错更正说明 序号序号 科科 目目 借方金额借方金额 贷方金额贷方金额 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 资产负债表及利润表项目 1 存货跌价准备 4,694,016.94 综合考虑存货的可变现净值、库龄等因素的基础上，对存货跌价准备金额进行重新计量，相应调整各期跌价转销及跌价准备递延所得税资产 年初未分配利润 1,162,219.74 营业成本-1,159,249.02 资产减值损失 4,691,046.22 公告编号：2022-058 11 2 合同负债 1,409,265.50 客户年度销售量达到合同约定承诺的实物赠送，对应的收入递延确认 年初未分配利润 -229,924.00 营业收入 -1,179,341.50 3 年初未分配利润 407,355.77 劳务派遣人员工资下月计提下月发放，按权责发生制跨期调整 应付职工薪酬 296,306.32 营业成本-111,049.45 4 货币资金 9,236.73 淘宝门店支付宝微信交易入账 年初未分配利润 2,606.79 其他应收款 1,000.00 应交税费 1,246.88 营业收入 6,383.06 信用减值损失 50.00 坏账准备（其他应收款）50.00 5 存货 861,226.52 研发试制品入库 研发费用-861,226.52 6 存货 155,699.38 在产品大类的基础上进一步分产品系列作为成本核算单元，成本进行调整 营业成本 155,699.38 7 管理费用 109,921.26 员工持股平台股份变动，确认股份支付 资本公积 109,921.26 8 应收票据 30,734,129.27 非 6+9 银票背书、贴现不终止确认 短期借款 350,000.00 应收款项融资 7,419,923.46 其他流动负债 22,964,205.81 9 短期借款 962,715.60 冲回在收到信用证到单通知时确认的短期借款 预付账款 962,715.60 10 短期借款 146,545.33 期末计提银行贷款利息改列 应付利息 146,545.33 11 其他应付款 70,836.47 工会费改列调整 应付职工薪酬 70,836.47 12 管理费用-113,095.72 房租折旧改列 营业成本 113,095.72 13 营业外支出 210,000.00 员工事故行政处罚款 其他应付款 210,000.00 14 其他非流动资产 6,463.48 预付长期资产购置款调整改列 预付账款 6,463.48 15 营业收入-233,833.41 母子公司合并抵销差异 营业成本 -233,833.41 16 年初未分配利润-54,785.96 根据前述调整事项厘定企业所得税 所得税费用 219,964.46 应交税费 165,178.50 17 递延所得税资产 247,647.83 根据前述调整事项厘定递延所得税资产 公告编号：2022-058 12 年初未分配利润 25,402.10 所得税费用 222,245.73 18 利润分配提取盈余公积-228,935.80 重新厘定盈余公积 盈余公积 -228,935.80 现金流量表项目 1 销售商品、提供劳务收到的现金 4,790.36 淘宝门店支付宝微信交易入账 购买商品、接受劳务支付的现金 -500,098.78 加：期初现金及现金等价物余额 5,446.37 六、期末现金及现金等价物余额 509,335.51 支付其他与经营活动有关的现金 1,000.00 公告编号：2022-058 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事特种纸研发、生产、加工、销售为一体的国家高新技术企业。截至报告期末，公司拥有有效专利 18 项，其中发明专利 6 项，另有 15 项专利正在受理中。建有“省级企业研究院”、“省级高新技术企业研发中心”、“省级院士专家工作站”、“省级博士后科研工作站”、“省领军型创新团队”、“省级技能大师工作室”等科研平台，柔性引进国内外院士 4 人，各类专业技术人员 70 余人，形成了一支“学科交叉”、“一站多院士”的科研团队。公司还具有一批理论基础扎实、行业经验丰富的生产、经营、管理团队和相对稳定的员工队伍。报告期内，公司的商业模式未发生改变。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生改变。1、采购模式：公司主要原材料为木浆，木浆主要从国外进口，且价格受国际政治经济形势影响较大，公司以远期采购合同和即期采购合同相结合，并积极探索木浆期货套期保值业务等方式。其它化工原料、辅料及生产所需均在国内采购，采购方式以电子商务、市场询价、比价采购、合格供应商等方式为主，并根据实际库存情况相应调整采购数量。2、生产模式：公司实行以销定产与适当货货的生产模式。销售部门与客户签订订单后，给生产部下单，生产部根据订单安排车间生产，生产前所需原材料从仓库领取，生产部组织配料，制定生产计划和供货计划，公司对生产环节制定了专门的管理制度，整个生产程序严格按 GB/T19001-2015、GB/T22000-2015 标准执行，确保产品品质，提高客户满意度。3、销售模式：公司拥有完整的销售业务体系和一支整体素质较高、专业能力较强的销售队伍。建有营销部、国际贸易部，其中营销部以维护老客户开发新客户，优化客户渠道为主，国际贸易部结合公司产品、品质等优势，利用参展、互联网等平台，开发和维护国际市场。产品销售以直销+贸易商+互联网等模式运行，不断提升市场份额，满足客户需求。4、盈利模式：公司凭借研发团队和创新优势，不断开发新产品、新功能，提高产品附加值，满足市场需求。公司始终坚持走“生产一代、研发一代、储备一代”之路，目前公司形成了以影像热敏、砂纸原纸、绿色包装系列为主导的“新三系”产品，目前该“新三系”产品将成为公司未来核心产品和盈利增长点。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 公告编号：2022-058 14 报告期内，公司新一届管理团队，紧紧围绕董事会下达的年度经营目标，通过“稳增长，降成本”的战略步骤，加强“新三系”产品的市场开发力度，加快新产品的研发迭代、加大技术改造、优化生产工艺、强化内部管理，降本增效。在股东和董事会的支持下和全体员工的的共同努力下，平稳有序的完成了全年生产任务和年度目标。主要经营计划指标完成情况如下：1、财务业绩（1）本期实现营业收入 252,234,128.63 元，较期初 234,107,506.60 元，增长 7.74%。主要是 2019年度公司产品销量同比增长 10.28%，使得报告期内营业收入较上年有所增加。（2）本期营业总成本为 239,107,213.53 元，较期初 236,067,160.68 元，增长 1.27%。主要是 2019年度销售费用、管理费用、研发费用增加导致。（3）本期利润总额为 16,097,265.91 元，较期初 66,263.52 元，增长 24192.80%；净利润为14,276,418.11 元，较期初 987,516.70 元，增长 1345.69%。主要是 2019 年度原材料木浆价格下降，生产成本下降，同时 2019 年度公司产品产销量同比增加所致。2、科研成果 截至 2019 年 12 月 31 日，公司拥有有效专利 18 项，其中发明专利 6 项，另有 15 项发明专利已受理。（1）2019 年 2 月 20 日，根据国科火字【2019】70 号文件，全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布了 2018 年度浙江省高新技术企业名单，我司顺利通过 2018 年高新技术企业复审认定，证书编号：GR201833000126。（2）2019 年 4 月 14 日，公司一项省级工业新产品“一种长寿命高精密砂纸原纸的开发（鉴定证书编号 20191079）”和一项省重点技术创新专项“一种长圆网、多流程成形技术在砂纸原纸生产中的应用（鉴定证书编号 20190018）”通过鉴定。（3）2019 年 10 月，公司子公司金泽纸品“竹材微纳化及其可生物降解农用地膜研发及产业化”项目通过了浙江省科技厅省级重点研发计划立项公示，项目编号 2020C2043。3、资质与证书（1）持有浙江省质量技术监督局颁发的全国工业产品生产许可证；（2）持有北京埃尔维质量认证中心(EWC)颁发的证书号为：015915ER1 的 环境管理体系认证证书、证书号为：015915QR1 的质量管理体系认证证书和证书号为：015915S 的职业健康安全管理体系认证证书；（3）持有杭州杭诚专利事务所有限公司颁发的证书号为：330317IP70079R0M 的知识产权管理体系评价证书；（4）持有广州赛宝认证中心服务有限公司颁发的证书号为：AIITRE-00119IIIMS0120801 的两化融合管理体系评定证书。2020 年，公司计划加快研发团队建设，加快新三系列产品的市场开拓加强新品开发，特别是金泽纸品新品开发，挖掘金泽涂布深加工的潜力；加强营销团队的建设和人员配备，利用线上资源和线下销售渠道相结合，优势互补，提升销量的同时建立和筛选出更多优质客户和潜在客户；全面推行精细化管理，加强企业内部控制，强化链接协作管理，从而从整体上提升企业整体效益。(一一)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期公告编号：2022-058 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 13,747,018.36 4.86%13,746,313.26 5.43%0.01%应收票据 33,199,290.30 11.73%4,810,398.44 1.90%85.51%应收账款 34,006,106.52 12.02%33,041,053.70 14.68%2.84%存货 69,583,216.74 24.59%75,957,183.02 30.00%-9.16%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 88,913,323.38 31.42%100,593,889.06 39.73%-13.14%在建工程 1,918,250.42 0.68%-短期借款 92,956,545.33 32.85%97,298,700.00 38.43%-4.67%长期借款 0 0.00%0 0.00%其他应收款 571,535.04 0.20%1,169,547.72 0.46%-104.63%其他流动资产 44,087.99 0.02%551,888.66 0.22%-1,151.79%应付票据 2,553,315.36 0.90%1,935,350.00 0.76%24.20%应付账款 14,933,808.39 5.28%21,245,609.11 8.39%-42.27%资产总计 283,014,922.15-253,193,257.71-10.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据：占本期总资产的 11.73%，较上年上升 85.51%。主要是银行承兑汇票较期初增加 主要为公司以对外支付的银行承兑汇票 28,388,891.86 元已背书给供应商但未到期，结合会计政策调整止其他流动负债及应收票据科目。（2）存货：占本期总资产的 24.59%，较上年下降 9.16%。主要是报告期内产品销售增加，原库存商品数量减少，期初库存商品比期末库存商品下降了 11.2%所致。（3）固定资产：占本期总资产的 31.42%，较上年下降 13，14%。主要是报告期内房屋建筑、机器设备、电子设备等折旧、减值所致。（4）其他应收款：占本期总资产的 0.2%，较上年下降 104.63%。主要是期末较期初减少浙商银行票据质押款 473,320.00 元。（5）应付账款：占本期总资产的 5.28%，较上年下降 42.27%。主要是贷应付货款较期初减少6,319,655.35 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 252,234,128.63-234,107,506.60-7.74%营业成本 201,260,338.92 79.79%199,356,567.34 85.16%0.95%毛利率 20.21%-14.84%-销售费用 7,893,387.60 3.13%7,212,402.89 3.08%9.44%管理费用 9,875,824.86 3.92%9,112,845.23 3.89%8.37%公告编号：2022-058 16 研发费用 12,592,227.16 4.99%12,834,084.87 5.48%-1.88%财务费用 5,526,266.57 2.19%5,894,201.81 2.52%-6.24%信用减值损失-456,298.18 -0.18%0-资产减值损失-4,790,364.22-1.90%-2,553,624.89-1.09%87.59%其他收益 8,087,858.38 3.21%3,555,623.47 1.52%127.47%投资收益 60,820.64 0.02%110,273.25 0.05%-44.85%公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 261,585.45 0.10%83,494.66 0.04%213.30%汇兑收益 0-0 0.00%营业利润 16,290,517.17 6.46%-763,887.59-0.33%2,232.58%营业外收入 251,547.63 0.10%830,151.11 84.06%-69.70%营业外支出 444,798.89 0.18%0 0.00%净利润 14,276,418.11 5.66%987,516.70 0.42%1,345.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期营业收入 252,234,128.63 元，较期初 234,107,506.60 元，增长 7.74%。主要是 2019 年度公司产品销量同比增长 10.28%，使得营业收入较上年有所增加。（2）营业成本：本期营业成本 201,260,338.92 元，较上年同期的 199,356,567.34 元，增加1,903,771.58 元，同比增长 0.95%。主要是产能增加使总的营业成本略增长。（3）营业利润：本期营业利润 16,290,517.17 元，较上年同期-763,887.59 元，增长 2,232.58%，主要是 2019 年公司产品销量增加，原材料木浆价格下降，生产成本下降所致。（4）营业外收入：报告期内，营业外收入 251,547.63 元，较上年同期 830,151.11 元，下降 69.70%，主要是与企业日常活动无关的政府补助减少 326,023.40 元。（5）净利润：报告期内，净利润 14,276,418.11 元，较上年同期 987,516.70 元，增长 1,345.69%，主要是 2019 年原材料木浆价格下降，生产成本降低，同时公司产品销量增加 2804 吨，使得 2019 年度利润总额及净利润同期增长。（6）毛利率：报告期内，公司通过通过签订远期采购合同锁定低价木浆等方式降低木浆成本等有利因素结合产能提升，使报告期内毛利率由上年的 14.84%上涨至 20.21%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 250,987,103.39 231,753,739.96 8.30%其他业务收入 1,247,025.24 2,353,766.64-47.02%主营业务成本 200,512,432.73 197,103,645.66 1.73%其他业务成本 747,906.19 2,252,921.68-66.80%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2022-058 17 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%一、主营业务收入 250,987,103.39 99.51%231,981,057.17 99.63%8.30%影像热敏系列 190,859,108.47 75.67%169,794,981.90 75.75%11.68%砂纸原纸系列 42,836,581.13 16.98%36,927,931.23 17.51%27.08%绿色包装系列 14,937,026.80 5.92%24,873,278.88 5.21%-29.53%其他纸 2,354,386.99 0.93%384,865.16 1.16%-60.44%二、其他业务收入 1,247,025.24 0.49%2,353,766.64 0.37%-47.02%合计 252,234,128.63 100.00%234,334,823.81 100.00%7.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：影像热敏系列：该系列包括（人造革离型原纸、热升华转移印花原纸，相纸原纸等产品）收入较上期同比增长 11.68%，报告期内公司加大了人造革离型原纸、相纸原纸的品质提升，产量增加的同时销售量也随之增长。砂纸原纸系列：该系列可细分为水砂纸原纸、干砂纸原纸、砂带纸原纸，本期收入较上期同比增长27.08%，报告期内公司开发了该系列产品下的新品种并得到客户的认可，使产量和销售量同时增长；绿色包装系列：以游龙纸为主的相关原纸，本期收入较上期同比下降 29.53%，主要是公司游龙纸系列产品品种相对单一，新品开发未得到客户认可；其他纸：本期较上期同比下降 60.4%，主要是报告期内前三大系列产品销量增加，公司增加毛利相对高，附加值高的产品产能，而对其他纸产品进行控制，以提升整体效益。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛佳艺影像新材料技术有限公司 27,853,195.85 11.10%否 2 江阴市全佳数码科技有限公司 24,994,180.77 9.96%否 3 浙江望泰特种纸业有限公司 13,204,029.34 5.26%否 4 衡水鸿御科技有限公司 12,829,734.35 5.11%否 5 全斯福新材料(苏州）有限公司 11,748,512.09 4.68%否 合计合计 90,629,652.40 36.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州华锦进出口有限公司 26,970,455.20 15.71%否 公告编号：2022-058 18 2 上海汇鸿浆纸有限公司 16,498,011.04 9.61%否 3 安徽华文国际经贸股份有限公司 13,164,648.35 7.67%否 4 国网浙江龙游县供电公司 13,124,180.62 7.64%否 5 上海建发纸业有限公司 12,045,927.74 7.02%否 合计合计 81,803,222.95 47.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,777,393.14 27,791,658.98-54.02%投资活动产生的现金流量净额-6,048,370.89-1,511,969.24 300.03%筹资活动产生的现金流量净额-7,039,245.95-20,043,191.13-64.88%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期下降，主要是 2019 年公司产品销量增加 2804 吨，商品销售收入同比增长 6.42%，而本期购买商品、原材料支出增长 19.28%。在现金支出增长 19.28%的情况下，现金流入仅增加了 6.42%，使得本期现金流量净额较上期下降。投资活动产生的现金流量净额较上期增长，主要是 2019 年公司实验纸机投入，科技大楼门厅装修，金泽纸品 1 号复合机技术改造投入。筹资活动产生的现金流量净额较上期下降，主要是 2019 年公司借款收到现金 108,460,000.00 元，较上年 175,670,000.00 元，减少 67,210,000.00 元，减少了 64.88%。同时偿还债务现金流出109,603,428.43 元，较上年 188,410,015.11 元，减少 78,806,586.68 元，减少了 41.83%。(二二)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）浙江金泽纸品科技有限公司成立于 2013 年 9 月 18 日，金泽纸品主要根据客户的不同需求对母公司产品进行再次深加工，从而不断提高产品的附加值。经营范围:人造革离型纸、热升华转移印花纸、纯纸壁纸、餐桌纸、窗帘纸生产、销售，纸制品技术研发，纸制品、纸浆及建材销售。报告期内，公司仍持有金泽纸品 100%股权，来源于金泽纸品的净利润或投