834741_2019_三棱股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 三棱股份 NEEQ:834741 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司 Jiangsu Sanleng Smart City&IOT System Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司荣获江苏省住房和城乡建设厅颁发的“2018 年度江苏省优质工程奖-扬子杯”,中国安装协会颁发的“2018 年度全国智能化与消防工程行业科技创新三十强企业”,江苏省安装行业协会颁发的“2018安装百强企业”。公司作为项目参建单位荣获中国建工企业管理协会颁发的“国家优质工程奖”。2019 年，公司取得“一种基于大数据处理的数据采集平台”发明专利证书；取得“三棱公共安全监控视频组网分析软件 V1.0、三棱紧急人群疏散预防管理软件 V1.0、三棱公共安全预警软件 V1.0、三棱智慧安全用电管理系统软件 V1.0、三棱智慧应急大数据平台软件 V1.0、三棱智能危化品柜管理系统软件 V1.0”等计算机软件著作权登记证书。2019 年，公司取得“机电工程施工总承包叁级资质”，“知识产权管理体系认证证书”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 31 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、三棱股份 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司 股东大会 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司董事会 监事会 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司监事会 三会 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）信披规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 公司章程 指 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人岳建明、主管会计工作负责人范英及会计机构负责人（会计主管人员）孙金山保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 公司所处的智慧城市建设相关行业与国家宏观经济运行状况密切，新型智慧城市建设正在全国分级分类推进,行业整体利润比较可观，客户群体相对优质。但本行业对政府投入依赖度较高；且建设所需设备专用性强、技术要求高；再者行业内企业数量快速增加，国内竞争对手及潜在进入者不断增加将导致行业竞争不断加剧。项目开拓风险 就国内项目开拓来看，对公司技术、资质、资本等有一定要求,且优质工程项目要求较高，以公司目前发展水平,离部分大型、高规格项目要求或存在距离。在国际项目中,面对复杂庞大的国际业务风险，虽公司谨慎运作但仍存在受到风险及损失时将会影响公司利益。核心技术人员引进和流失的风险 公司作为高新技术企业，在多年的发展过程中，通过自身培养和外部引进积累了一批技术和业务骨干，但随着公司规模的不断扩大、行业竞争的日趋激烈以及行业人力成本的提高，公司可能在高端人才的吸引和保留、人力资源体系结构优化等方面面临压力与挑战，可能存在核心技术人员流失风险。进入新领域达不到预期目标的风险 公司在传统智能化业务基础上，近年来开拓了诸如智慧消防、环保与新能源、人工智能等领域业务，这些新领域业务预计将是公司未来新的业务增长点，虽然前期做了许多准备工作，但6 市场竞争日趋激烈、技术迭代日益快速，仍可能存在不能达成预期目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏三棱智慧物联发展股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Sanleng Smart City&IOT System Co.,Ltd.证券简称 三棱股份 证券代码 834741 法定代表人 岳建明 办公地址 南京市江宁区秣周东路 12 号南京未来网络小镇悠谷五楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范英 职务 董事会秘书 电话 025-87159606 传真 025-87159700 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市江宁区秣周东路 12 号南京未来网络小镇悠谷五楼 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 15 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-信息系统集成和物联网技术服务 主要产品与服务项目 公司以“互联网+”为核心，提供基于物联网、云计算、大数据等新技术平台的智慧城市综合解决方案和运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 南京互益投资实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 岳建明、范英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132050073332933X8 否 8 注册地址 昆山开发区前进东路 586 号 否 注册资本 60,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置地大厦 C 座31-33 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐曙、汪华平 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 374,582,490.79 353,272,064.28 6.03 毛利率%13.62%13.64-归属于挂牌公司股东的净利润 2,855,315.27 3,027,667.98-5.69 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,810,910.08 2,844,253.90-1.17 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.80 1.94-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.77 1.82-基本每股收益 0.05 0.05-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 574,558,247.29 510,955,894.39 12.45 负债总计 413,721,342.15 353,032,975.74 17.19 归属于挂牌公司股东的净资产 160,415,738.58 157,432,918.65 1.89 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.67 2.62 1.91 资产负债率%（母公司）72.00 69.09-资产负债率%（合并）72.01 69.09-流动比率 1.36 1.41-利息保障倍数 3.28 2.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,004,996.46 15,952,380.02 25.40 应收账款周转率 3.04 4.34-存货周转率 0.97 0.98-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.45 9.01-营业收入增长率%6.03 49.98-净利润增长率%-13.14 36.41-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 381,261.16 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 135,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 11 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-466,827.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 49,433.66 所得税影响数 6,871.74 少数股东权益影响额（税后）-1,843.27 非经常性非经常性损益净额损益净额 44,405.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 95,381,616.93 应收票据 15,000.68 应收账款 95,366,616.25 应付票据及应付账款 283,035,087.51 应付票据 应付账款 283,035,087.51 会计政策变更 1.执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2.执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。12 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为国内优秀的智慧城市解决方案提供商和建设运营服务商，拥有多项专利技术和软件著作权、稳定的核心团队、众多的一级/甲级经营资质、大量的经营业绩、良好的项目管理能力，秉承开拓创新、求实进取的理念，以“互联网+”为核心，为政府、医院、学校、园区（社区）、大型开发商、运营商等提供基于物联网、云计算、大数据等新技术平台的涵盖信息系统咨询设计、软件开发、基础建设、运营运维在内的一体化的智慧城市综合解决方案和运营服务。公司收入来源主要是通过项目现场勘察、设计、设备采购、软件开发、实施开通、用户培训和竣工 验收等业务流程的实施，以获取收入、利润和现金流。项目质保期过后，公司为客户提供软硬件维护、产品升级等服务，并收取项目维护费，再次实现收入与盈利，从而实现公司的战略发展和价值提升。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司顺应经济发展形势，密切关注行业动态，持续推动战略聚焦与升级；以物联网、云计算、大数据等信息技术为依托，聚焦政府服务、城市管理、民生服务、产业发展四大领域，在原有传统智能化业务基础上进行产品升级，并大力拓展智慧城市新领域业务，谋求在原有业务领域和新的业务领域建立核心竞争力和新的利润增长点。同时，公司不断加强内部管控机制，引入卓越绩效管理模式，进一步完善内部控制体系，提升了公司的治理水平。2019 年，公司实现营业总收入 37,458.25 万元，较上年增长 6.03%；净利润 261.40 万元，较上年减少 13.14%；研发投入 2,246.66 万元，较上年增长 6.66%；总资产 57,455.82 万元，较上年增长 12.45%。报告期内，公司主营业务未发生变化。14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 57,812,392.54 10.06 53,649,221.41 10.50 7.76 应收票据 730,000.00 0.13 15,000.68 0.00-应收账款 125,060,267.29 21.77 95,366,616.25 18.66 31.14 存货 345,018,554.94 60.05 319,062,663.14 62.44 8.14 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,683,628.46 0.82 5,630,593.85 1.10-16.82 在建工程-短期借款 7,000,000.00 1.22 22,000,000.00 4.30-68.18 长期借款-资产总计 574,558,247.29-510,955,894.39-12.45 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，应收账款较上年期末增长 31.14%，主要原因：本年度销售规模扩大，应收账款增加。报告期末，短期借款较上年期末下降 68.18%，主要原因：本年度借款金额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 374,582,490.79-353,272,064.28-6.03 营业成本 323,553,969.09 86.38 305,100,302.35 86.36 6.05 毛利率 13.62%-13.64%-销售费用 8,379,606.03 2.24 7,183,554.80 2.03 16.65 管理费用 13,213,997.43 3.53 12,706,677.07 3.60 3.99 研发费用 22,466,550.57 6.00 21,064,639.82 5.96 6.66 财务费用 503,679.12 0.13 1,412,842.48 0.40-64.35 信用减值损失-4,351,351.52 1.16-资产减值损失-316,103.20 0.08-3,636,549.35 1.03-其他收益 135,000.00 0.04 5,200.00 0.00-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 381,261.16 0.10 162,826.39 0.05 134.15 汇兑收益-15 营业利润 1,650,387.34 0.44 1,698,164.47 0.48-2.81 营业外收入 2,921.90 0.00 493,339.48 0.14-99.41 营业外支出 469,749.40 0.13 445,591.81 0.13 5.42 净利润 2,613,986.49 0.70 3,009,320.40 0.85-13.14 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业成本较上年同期增长 6.05%，主要原因：本年度销售规模扩大；财务费用较上年同期减少 64.35%，主要原因：公司借款金额减少致使利息支付减少；资产减值损失较上年同期减少 91.30%，主要原因：系报告期内执行新金融工具准则，将金融资产减值列报在信用资产损失科目；资产处置收益较上年同期增长 134.15%，主要原因：本期处置位于南通市的 2 套自有房产；营业外收入较上年同期减少 99.41%，主要原因：上期有调整无需支付的款项，本期无。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 374,582,490.79 353,272,064.28 6.03 其他业务收入-主营业务成本 323,553,969.09 305,100,302.35 6.05 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智慧建筑 283,983,728.40 75.81 217,456,971.00 61.56 30.59 智慧交通 46,104,407.44 12.31 85,968,930.61 24.34-95.23 商品销售 32,486,862.46 8.67 46,833,777.19 13.26-30.63 技术服务 12,007,492.49 3.21 3,012,385.48 0.85 298.60 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，智慧建筑、技术服务收入增长，主要原因：业务订单量增加；智慧交通、商品销售收入减少，主要原因：交通、商品销售业务订单大额减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁建设集团有限公司 49,683,903.25 13.26 否 16 2 中国共产党郑州市管城回族区委员会政法委员会 12,561,578.57 3.35 否 3 内蒙古海国华创云数据科技有限公司 12,384,528.07 3.31 否 4 江苏三泰建设工程有限公司 10,386,065.01 2.77 否 5 南京天浦建设工程有限公司 10,140,771.26 2.71 否 合计合计 95,156,846.16 25.40-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京圣能达信息科技有限公司 28,032,286.38 8.66 否 2 北京百源嘉汇物资有限公司 15,501,480.26 4.79 否 3 南京万吉连环境科技有限公司 13,131,084.79 4.06 否 4 长春市鑫地建筑劳务有限公司 9,464,000.00 2.93 否 5 吉林市鸿鼎基劳务服务有限责任公司 5,615,700.00 1.74 否 合计合计 71,744,551.43 22.18-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,004,996.46 15,952,380.02 25.40 投资活动产生的现金流量净额 1,656,556.29 1,630,695.99 1.59 筹资活动产生的现金流量净额-15,546,247.17-18,894,839.57-17.72 现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加，主要原因：本期销售商品、提供劳务收到的现金比上期增加。本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要原因：本期较上期减少银行借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）南京益微人工智能产业发展有限公司 报告期内，公司通过股权转让方式出售其持有南京益微人工智能产业发展有限公司的 30%股权。截至报告期末，公司持有南京益微人工智能产业发展有限公司的 70%股权。（2）江苏三棱生态修复技术有限公司 报告期内，公司存续持有江苏三棱生态修复技术有限公司的 51%股权。（3）江苏跨贸网络技术服务有限公司 报告期内，公司成立子公司江苏跨贸网络技术服务有限公司，注册资本 1000 万元人民币。截至报告期末，公司持有江苏跨贸网络技术服务有限公司的 70%股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。根据财政部文件规定执行“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额15,000.68 元，“应收账款”上年年末余额95,366,616.25元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00 元，“应付账款”上年年末余额 283,035,087.51 元。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额15,000.68 元，“应收账款”上年年末余额 95,366,616.25元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00 元，“应付账款”上年年末余额283,035,087.51元。执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整18 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 53,649,221.41 货币资金 摊余成本 53,649,221.41 应收票据 摊余成本 15,000.68 应收票据 摊余成本 15,000.68 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 95,366,616.25 应收账款 摊余成本 95,366,616.25 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 22,406,031.56 其他应收款 摊余成本 22,406,031.56 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 51,998,391.84 货币资金 摊余成本 51,998,391.84 应收票据 摊余成本 15,000.68 应收票据 摊余成本 15,000.68 应 收 款 项 融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 95,366,616.25 应收账款 摊余成本 95,366,616.25 应 收 款 项 融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 22,355,931.56 其他应收款 摊余成本 22,355,931.56 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 15,000.68 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 15,000.68 应收账款应收账款 95,366,616.25 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 19 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 95,366,616.25 其他应收款其他应收款 22,406,031.56 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 22,406,031.56 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 15,000.68 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 15,000.68 应收账款应收账款 95,366,616.25 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 95,366,616.25 其他应收款其他应收款 22,355,931.56 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 22,355,931.56 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 11,343,901.99 11,343,901.99 其他应收款减值准备 5,576,637.46 5,576,637.46 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 11,343,901.99 11,343,901.99 其他应收款减值准备 5,543,237.46 5,543,237.46 2.本公司报告期内无重大会计估计变更及重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经20 营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场风险 公司所处智慧城市建设相关行业与国家宏观经济运行状况密切，新型智慧城市建设正在全国分级分类推进,行业整体利润比较可观，客户群体相对优质。但本行业对政府投入依赖度较高；且建设所需设备专用性强、技术要求高；再者行业内企业数量快速增加，国内竞争对手及潜在进入者不断增加将导致行业竞争不断加剧。应对措施：公司将通过技术创新、业务创新、精益管理、新产品和技术开发、营销服务网络建设等手段，全面提升公司项目设计水平、运营效率、经营规模、市场占有率和盈利能力，巩固公司核心竞争力。一方面，公司将持续增加研发投入、加强团队建设，加快中高端智慧城市建设技术的研发进度，提升公司的市场竞争力；另一方面，公司将加强品牌建设，提升知名度，搭建辐射全国的营销服务网络。2.项目开拓风险 就国内项目扩张来看，对公司技术、资质、资本等有一定要求,且优质工程项目要求较高，以公司目前发展水平,离部分大型、高规格项目要求或存在距离。在国际项目中,面对复杂庞大的国际业务风险，虽公司谨慎运作但仍存在受到风险及损失时将会影响公司利益。应对措施：公司将积极应对市场要求，调整布局，针对性地提高或优化经营能力、资本能力、技术资质。同时加大国际业务发展力度，积极走出去，做大海外市场，培养国际团队，实现利润目标。3.核心技术人员引进和流失的风险 公司作为高新技术企业，在多年的发展过程中，通过自身培养和外部引进积累了一批技术和业务骨干，但随着公司规模的不断扩大、行业竞争的日趋激烈以及行业人力成本的提高，公司可能在高端人才的吸引和保留、人力资源体系结构优化等方面面临压力与挑战，可能存在核心技术人员流失风险。应对措施：人才资源是公司核心竞争力，公司仍持续通过内培外引的方式实现人才积累，夯实高绩效组织建设，强化创新、高绩效理念；利用有效的激励和奖励机制，激发员工的工作热情，鼓励敬业尽职精神，增强企业的凝聚力。此外，公司将增加研发投入，并制定了严格的技术保密制度，实行合同责任的有效约束，切实维护技术创新成果，保持技术先进性。4.进入新领域达不到预期目标的风险 报告期内，智慧城市细分领域众多，近年来公司开拓了智慧