871020_2019_横竖生物_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 横 竖 生 物 NEEQ:871020 四 川 横 竖 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 Sichuan Hengshu Bio-Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 10 月，新建模式动物资源化产业综合大楼办公区域已正式投入使用，进一步优化办公环境，提升企业形象。2019 年 11 月，横竖生物人类重大疾病模型猴开发与应用实验室通过宜宾市科学技术局专家评审，获批宜宾市重点实验室。2019 年 10 月，新建实验室动物房、模式动物室、胚胎实验室、动物手术室、综合检测室、治疗室、解剖室已正式投入使用。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、横竖生物 指 四川横竖生物科技股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 实验猴、实验猕猴、猕猴、猴、标准实验猴 指 公司标准实验猕猴产品 实验猪 指 公司对外出售的实验猪产品,医用巴马香猪品种 商品猪 指 公司对外出售的商品猪产品，食用巴马香猪品种 CRO、CRO 实验外包服务 指 医药研发合同外包服务 AAALAC、AAALAC 认证 指 国际实验动物评估和认可委员会(国际实验动物饲养评估认证协会)认证,认证要求实验动物繁育单位在生物科学、医药领域人道、科学地对待动物。为了保证和推动动物实验的质量,美国食品药品监督管理局和欧共体强力推荐在有 AAALAC 认证的实验室开展的动物实验。CL、CL 级、CL 级(二级)指 微生物净化程度的第二级实验动物。我国按照微生物净 化 程 度 将 实 验 动 物 分 为 普 通 级 动 物(Conventionalanimals,CV)、清洁级动物(Cleananimals,CL)、无 特 定 病 原 体 动 物(Speceficpathogen free animals,SPF)和无菌动物(Germfree animals,GF)。SPF、SPF 级、SPF 级(三级)指 微生物净化程度的第三级实验动物。我国按照微生物净化程度将实验动物分为普通级动物(Conventional animals,CV)、清洁级动物(Cleananimals,CL)、无特定病原体动物(Speceficpathogen free animals,SPF)和无菌动物(Germfree animals,GF)。公告编号：2020-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王正武、主管会计工作负责人王洪润及会计机构负责人（会计主管人员）王洪润保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露公司部分供应商、客户名称，因涉及保密信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险（已消除）截至报告期末，王正武先生直接持有公司 47.12%的股份,是公司的控股股东、实际控制人。王正武先生担任公司董事长、总经理,对公司的发展战略、经营决策、人事和利润分配等重大事项具有较强的控制力,若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的生产经营等方面进行不当控制,可能损害公司和其他小股东利益。2019 年公司已通过定向增发引入新的股东-宜宾金农建设投资集团有限责任公司，占股 39.99%，以进一步完善公司法人治理结构,从而降低实际控制人不当控制风险。2、公司用于办公、员工住宿及林业主题示范区的建筑物存在被拆迁的风险 公司在租赁的集体土地上修建了 3 栋建筑物,用于办公、员工住宿及林业主题示范区。尽管公司与村委会及村民签订了土地租赁合同,并经横竖有限提出备案申请,由宜宾县喜捷镇新联社区村民委员会、宜宾县喜捷镇农村经济技术发展服务中心在该等合同上盖章确认,截至本报告披露之日,该等合同履行良好,并无相关纠纷。但该 3 栋建筑物均未取得房屋产权证书,存在因违章建设被拆除及处罚的风险。2019 年 10 月公司办公已整体搬至新建综合大楼，现仅用于员工住宿及林业主题示范 公告编号：2020-019 6 区。3、发生动物疫情的风险 公司主营业务涉及非人灵长类为主的实验动物饲养,实验动物常见传染病包括细菌性传染病、病毒性传染病、常见寄生虫病。其中以猕猴为主的非人灵长类动物的传染疾病主要包括细菌性痢疾、麻疹、感染性肺炎、结核病等,与人共患病种主要为麻疹、结核病以及细菌性痢疾。尽管公司采用了全封闭隔离环境开展实验动物繁育,并建立了标准化生产与质量管控体系,从公司创立至今也未出现过重大动物疫情,然而并不能完全排除未来发生动物疫情的可能性。一旦疫情出现,将可能导致动物间的大面积传染与传播,进而对公司经营产生重大不利影响。4、实验动物福利保护不当引起的舆论风险 近年来各国政府及动物福利保护管理机构相继出台了关于动物福利保护的法律条款或管理条例,动物福利保护不当在许多国家存在一定的法律风险或社会舆论风险,其中部分发达国家生物研究组织甚至禁止进口违反动物福利保护饲养的实验动物。尽管公司已将保护实验动物福利列入了生产与质量管控体系内,并以此为前提开展相关饲养工作,然而一旦出现实验动物福利保护不当引起社会舆论,将对公司产品的销售及企业形象造成不良影响。6、汇率波动对公司经营业绩影响的风险 公司 2019 年、2018 年、2017 年出口业务收入分别为1502.10 万元、684.50 万元、1,530.70 万元,占营业收入的比重分别为 44.71%、21.13%、54.44%。报告期内,2019 年汇兑收益导致公司利润减少 9.32 万元。从公司经营发展战略来看,对外出口业务仍为公司重要的收入来源及利润支撑点。公司与海外客户采用了较为安全的美元作为结算货币,并及时将美元兑换成人民币,以在一定程度上防范汇率波动的风险。但汇率的波动对公司经营业绩有一定影响。7、新型冠状病毒肺炎疫情对出口业务影响的风险 公司 2019 年度出口业务占比 44%，2020 年因新型冠状病毒肺炎疫情肆掠全球，出口业务主要国家受疫情影响较为严重，出口业务预计会受到较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川横竖生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Hengshu Bio-Technology Co.,Ltd.证券简称 横竖生物 证券代码 871020 法定代表人 王正武 办公地址 宜宾市叙州区喜捷镇新联村滩桥组 1 幢 1 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王洪润 职务 董事会秘书 电话 0831-6479888 传真 0831-6479666 电子邮箱 schsbio- 公司网址 www.hengshuchina.org 联系地址及邮政编码 宜宾市叙州区柏溪街道新联村滩桥组 1 幢 1 层 644601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川横竖生物科技股份有限公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 23 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M73 研究和试验发展-M734-M7340医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 公司主营产品包括标准实验猕猴、巴马香猪和实验动物附属产品;服务主要包括动物实验研究服务以及实验动物技术支持服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）19,462,100 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王正武 实际控制人及其一致行动人 王正武 公告编号：2020-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915115217446963893 否 注册地址 宜宾市叙州区柏喜捷镇新联村滩桥租组 1 幢 1 层 是 注册资本 19,462,100 是 报告期内，公司注册地址行政区划“宜宾县”改变为“叙州区”，完成定增 7,782,100 股股份登记，注册资本由 11,680,000 元增加至：19,462,100 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 36 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 晏小蓉、付连国 会计师事务所办公地址 北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年半年度权益分派以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 6 股，于 2020 年 1 月 14日完成转增相关股份登记，公司普通股总股本从 19,462,100 股增加为 31,139,360 股，公司随后将进行营业执照注册资本变更，注册资本由 19,462,100 元增至 31,139,360 元。由于宜宾市对公司所属行政区划进行了调整，公司注册地址相应变更为宜宾市叙州区柏溪街道新联村滩桥组 1 幢 1 层。同时根据公司发展需要，对经营范围进行调整。公告编号：2020-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,595,421.60 32,461,222.40 3.49%毛利率%61.61%65.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,735,843.80 11,296,935.44-22.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,831,818.61 9,706,853.84-39.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.35%51.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.26%44.29%-基本每股收益 0.4643 0.9672-52.58%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 149,117,077.57 104,689,294.35 42.44%负债总计 73,223,768.69 77,121,829.27-5.05%归属于挂牌公司股东的净资产 75,893,308.88 27,567,465.08 175.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.90 2.36 65.25%资产负债率%（母公司）49.78%74.16%-资产负债率%（合并）49.10%73.67%-流动比率 1.1018 0.6464-利息保障倍数 2.75 3.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,592,931.98 9,930,235.88-146.25%应收账款周转率 1.98 3.72-存货周转率 0.43 0.43-公告编号：2020-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%42.44%17.91%-营业收入增长率%3.49%15.44%-净利润增长率%-22.67%104.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 19,462,100 11,680,000 66.60%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,010,884.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-138,850.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,872,033.59 所得税影响数 968,008.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,904,025.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 10,972,859.76-应收账款-10,972,859.76-应付票据及应付账款 1,816,986.72 -应付账款-1,816,986.72-注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-019 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，横竖生物所处行业为“医学研究和试验发展”，行业代码为 M7340。横竖生物是一家专业从事实验动物生产与销售、动物实验共性技术研发以及技术服务的国家高新技术企业和国家林业重点龙头企业。挖掘和开发实验动物资源，整合不同研究方向的科研团队，充分利用横竖生物科研大平台，致力创建成为全球优质实验动物供应商和动物实验服务系统化整体解决方案的服务提供商。横竖生物拥有四川省林业厅颁发的国家重点保护野生动物驯养繁殖许可证及四川省实验动物管理委员会颁发的实验动物生产许可证和实验动物使用许可证等经营资质。横竖生物经过十多年标准化、规范化体系建设，组建了专业技术配套、组织结构合理的科研队伍，建立了完整的实验猕猴遗传谱系和电子档案系统，形成了 100 余项实验猴饲养繁殖技术标准化操作规程（SOP），通过了国家质量管理体系（CQC）认证，“SCHS”荣获四川省著名商标，企业现代化管理制度通过了四川省工商行政管理局专家评审，同时参与起草了实验动物-猕猴饲养繁育标准和实验动物-猕猴遗传质量控制标准，且已通过全国实验动物标准化技术委员会技术审查，并由中国实验动物学会发布实施（2018 年7 月 1 日）。获多项实用新型及发明专利授权，陆续申报多项发明专利。同时横竖生物注重产、学、研、用联合开发与应用模式，与超过 20 所高校院所签订产学院合作协议，与四川大学实验动物中心、西南医科大学、宜宾学院等专业医学科研机构共同成立了“宜宾市横竖模式动物产业技术研究院”、“宜宾市企业技术中心”。2016 年联合第三军医大学（现陆军军医大学）王正国院士团队组建了宜宾市院士（专家）工作站，2019 年 4 月通过中共四川省委组织部等 7 部门评审，获得四川省级院士（专家）工作站认定，2019 年 10 月四川省级院士（专家）工作站正式揭牌，进站专家及团队：四川大学华西医院赵旭东教授及其团队、成都医学院樊均明教授及其团队、上海科技大学黄行许教授及其团队、四川省人民医院潘登科教授及其团队等 100 余人（含柔性）。报告期内，横竖生物人类重大疾病模型猴开发与应用实验室正式投入使用，并于 2019 年 11 月通过宜宾市科学技术局专家评审，获批宜宾市重点实验室。实验室主要开展基因编辑、胚胎操作、疾病模型、异种器官移植等领域的研究，深入开展人类重大疾病模型动物的技术研发及应用研究。现通过CRISPR/CAS9）基因编辑技术建立了代谢神经控制猴模型，相关 20 余项发明专利申报工作正在进行当中。横竖生物逐步通过灵长类资源、疾病模型技术开发及应用等带来新的利润增长点。横竖生物主要为从事生命科学研究、药物开发和评价的科研机构、高校、医院、制药企业研发中心、药物安全评价机构等生命科学研究组织及生物制药企业专业机构提供基于医学研究、药品质量检定、生物制品制造、药理及毒理实验工作等工作的数量充足、质量可靠、生物学数据稳定的实验动物和精准化、多元化的基因编辑、疾病模型开发、细胞培养、胚胎孵化、种系繁育、生物材料供应、异种器官移植、实验平台共享等动物实验服务和成果转化服务。横竖生物主要收入来源于实验动物销售和动物实验。横竖生物设立有商务部，主管市场销售服务，确保横竖生物的产品和服务能力能够及时传达到客户及潜在客户，并及时与客户的产品与服务需求互动。横竖生物采用专家座谈会、专题学术报告、行业论坛、文章署名等方式进行业务推广和宣传，并积极参加国内外相关行业组织，宣传和扩大横竖生物在业内影响力。同时横竖生物将扩大销售队伍，加强销售人员培训和管理，提升专业化服务水平。通过差异化营销、学术营销、服务营销、专家营销、报告营销以及诚信营销，不断稳定老客户，拓展新客户，做强做大主营业务收入。横竖生物着力于专业化服务能力提升，实验室建设和专业技术人才引进增强了对人类重大疾病模型动物技术开发与应用能力，同时以人类重大疾病模型动物为供体的动物实验服务也为横竖生物后续业务拓展提供了支持。相应措施如下：1、巩固地位：依托横竖生物的运营经验和专业技术基础，发挥现有竞争优势，扩大实验室人员及 公告编号：2020-019 12 设备规模，进一步扩大专业服务能力水平。通过不断完善内部管理体系，不断建立新技术、新方法、新标准，推出新产品和服务，进一步巩固和提高横竖生物在实验动物领域的市场份额和领先地位。2、提升综合服务能力：以现有的动物实验服务体系为基础，拓展服务领域至药物、器械、食品、航空航天等相关领域研发及应用，提升横竖生物的综合服务能力。3、精耕国内、外市场：增加国内外销售的投入，立足宜宾、放眼全球，扩大营销及服务团队，在北、上、广、深、武汉、成都及美、欧、日、韩等生物医药研发活跃地区增加营销投入，积极引进更多的具有相关工作经验的技术人员加入团队，提高国际交流与沟通能力，参与更多国际相关药物研发会议；服务研发企业的早期研发和动物实验服务需求，带动后续服务进入。4、业务能力扩展：对于横竖生物计划发展的业务，因自身积累不足，横竖生物拟将采取股份投资、兼并重组、合资建设等手段快速建立生产能力，占领市场并形成新的利润增长点。报告期内，横竖生物的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司作为国家林业重点龙头企业、国家高新技术企业、四川省优秀民营企业，经过多年的布局和精心培育，受益于国家对基础医疗行业及生物工程行业的政策支持，整体上保持快速增长态势，产业链优势、集群效应进一步显现。2019 年，公司继续围绕“建设一个以科研为主的高新科技产业集团”的发展战略，在董事会统领下，坚定贯彻“抓机遇、调结构、促升级、增效益、防风险”的工作方针。以创新变革和提升效率为主线，持续推进盘活资产，完善国内外核心客户的战略布局，双轮驱动全面落实产业经营和资本经营工作。报告期内，公司主营业务收入实现 3359.54 万元，同比增长 3.49%，实现扣除非经常性损益后的净利润总额 583.18 万元，同比减少 39.92%。主要原因是：1.公司加大了与国内、国外科研院所合作，客户群体不断增加且产品质量稳定，配备有不同年龄段的猕猴产品，具有差异化卖点，能满足不同客户的需求。2.生产成本可控，原材料及辅助生产成本基本持平。3.但 2019 年公司加大销售力度和提高员工工资，导致期间费用上升，净利润下降。随着中国生物医药行业的迅速发展，公司将以此为契机，抢抓机遇，借力资本市场，优化资本结构和资产配置，为公司持续经营增强发展后劲。公告编号：2020-019 13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,395,757.25 2.28%710,238.75 0.68%378.11%应收票据-应收账款 19,282,850.23 12.93%10,972,859.76 10.48%75.73%存货 32,495,297.71 21.79%28,164,536.68 26.90%15.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,540,208.51 0.1176 16,347,179.95 0.1561 7.30%在建工程 24,601,896.65 16.50%11,949,416.20 11.41%105.88%短期借款 52,830,000.00 35.43%60,727,000.00 58.01%-13.00%长期借款 4,950,000.00 3.32%1,900,000.00 1.81%160.53%生产性生物资产，期末账面价值 20,455,448.14 13.72%21,166,759.29 20.22%-3.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，货币资金比去年同期增加2,685,518.50元，同比增加378.11%，主要原因是：公司于12月31日结汇了一笔外汇。2.报告期内，应收账款比去年同期净增8,309,990.47元，变动比例为75.73%，主要原因是：2018年末销售有两批货物，因公司有向其采购货物的计划，暂未回款；2019年末销售的几批货物，未到结算期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 33,595,421.60-32,461,222.40-3.49%营业成本 12,896,663.25 38.39%11,038,962.38 34.01%16.83%毛利率 61.61%-65.99%-销售费用 1,238,294.13 3.69%620,400.30 1.91%99.60%管理费用 4,279,579.76 12.74%2,801,203.02 8.63%52.78%研发费用 1,990,341.67 5.92%1,755,645.15 5.41%13.37%财务费用 5,125,787.68 15.26%4,791,412.88 14.76%6.98%信用减值损失-2,742,075.89-8.16%-资产减值损失-831,341.69-2.56%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,140,710.79 15.30%10,434,536.02 32.14%-50.73%营业外收入 4,037,471.60 12.02%1,948,108.16 6.00%107.25%公告编号：2020-019 14 营业外支出 164,865.01 0.49%62,999.36 0.19%161.69%净利润 8,735,843.80 26.00%11,296,935.44 34.80%-22.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用本期期末金额 1,238,294.13 元与上年期末相较上涨 99.60%，原因为：1.公司在 2019 年加大了对全场动物的检验检疫，检验检疫费用增加近 300,000.00 元；2.销售人员加大对客户的交流访问，差旅费用增加；3.销售人员人工工资在 2019 年单独列示，导致销售费用总体上涨。管理费用本期期末金额 4,279,579.76 元与上年期末相较上涨 52.78%，原因为：1.公司增加了员工和员工的工资；2.公司车辆年限较久，在 2019 年经过三次大的维修，小车修理费上涨；3.在 2019 年举办过两次大型会议“中国实验动物学会第二届动物模型鉴定与评价委员会”，“横竖生物.四川省院士专家工作站揭牌仪式暨综合大楼启动仪式”，业务招待费和会议费上涨。营业利润本期期末金额 5,140,710.79 元与上年期末相较减少 50.73%，原因为：主营业务收入稳步发展，上涨较少，但各项期间费用均大幅上涨，导致营业利润减少。营业外收入本期期末金额 4,037,471.60 元与上年期末相较上涨 107.25%，原因为：1.公司在 2019年收到了两笔大额补助（1.市级新三板挂牌补助 80 万，2.省级院士专家工作站经费资助 50 万）；2.有两笔项目验收合格从递延收益转入营业外收入。营业外支出本期期末金额 164,865.01 元与上年期末相较上涨 161.69%，原因为：1.宜宾长宁 6.0 地震公司捐款 3 万元；2.向中国实验动物学会捐款 5 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,595,421.60 32,401,222.40 3.69%其他业务收入 0.00 60,000.00-100.00%主营业务成本 12,896,663.25 11,038,962.38 16.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%实验猕猴 29,012,039.60 86.36%27,526,590.40 84.80%-巴马香猪 2,823,306.00 8.40%2,834,932.00 8.73%-实验动物服务 1,760,076.00 5.24%2,039,700.00 6.28%-业务培训-60,000.00 18.00%-合计 33,595,421.60 100.00%32,461,222.40 100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%出口收入 15,021,039.60 44.71%6,845,090.40 21.09%-内销收入 18,574,382.00 55.29%25,616,132.00 78.91%-合计 33,595,421.60 100.00%32,461,222.40 100.00%-公告编号：2020-019 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品分类来看，公司在实验猕猴、巴马香猪、实验动物服务三个板块的收入较上年基本持平，实验猕猴销售收入增加1,485,449.20主要是由于销售单价上涨；从区域分类来看，出口业务较上年上涨，业务公司在2019年新开拓了一家美国客户，并且在2019年与该新增客户发展了两笔业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 8,128,200.00 24.19%否 2 客户二 7,574,508.00 22.55%否 3 客户三 5,053,057.20 15.04%否 4 客户四 2,393,474.40 7.12%否-5 客户五 1,549,576.00 4.61%否 合计合计 24,698,815.60 73.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜宾五一三农业开发有限公司 2,439,200.00 35.45%是 2 宁蒗县猕猴驯养繁殖中心 1,308,500.00 19.02%否 3 新野县碧水湾猕猴驯养繁殖基地 1,275,000.00 18.54%否 4 新野县新豫野生动物养殖有限公司 1,040,000.00 15.12%否 5 夏忠勇 123,945.40 1.8%否 合计合计 6,186,645.4 89.93%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,592,931.98 9,930,235.88-146.25%投资活动产生的现金流量净额-24,524,134.00-8,161,159.25-200.50%筹资活动产生的现金流量净额 31,802,584.48-4,774,959.21 766.03%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-4,592,931.98 元与上年期末相较减少 146.25%，原因为：2019 年购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费、支付的其他与经营活动有关的现金均比 2018 年有所上涨，导致经营活动产生的现金流量净额减少。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-24,524,134.00 元与上年期末相较减少 200.50%，原因为：公司购进固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加，本期公司综合大楼的装修启动导致投资活动的流出大大增加。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 31,802,584.48 元与上年期末相较上涨 766.03%，原因为：公司收到新增股东的投资款 40,000,000.00 元。公告编号：2020-019 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司即四川横竖进出口贸易有限公司，成立于 2014 年 3 月 24 日，注册资本 100 万，注册地四川省宜宾市宜宾县喜捷镇新联村滩桥组，主营范围货物、技术进出口，具有中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书，对外贸易经营者备案登记表，自理报检单位备案登记证明书等资质，目前尚未开展实际经营。此外还出资成立了宜宾市横竖模式动物产业技术研究院，成立于 2013 年 6 月 6 日，产研院举办者为四川横竖生物科技股份有限公司、西南医科大学、四川大学实验动物中心、宜宾学院。主营范围从事模式动物资源产业共性技术研究开发、成果转化、提供关联项目孵化和技术咨询等服务活动，目前尚未开展实际经营。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司 公告编号：2020-019 17 调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。（2）其他会计政策变更 财政部于 2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号）。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”、“应收账款”及“应收款项融资”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会【2019】16 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响。2、会计估计变更会计