870472_2019_亳药千草_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 亳药千草 NEEQ:870472 安徽亳药千草国药股份有限公司 ANHUI BOYAO QIANCAO NATIONAL MEDICINES CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，亳药千草及其子公司获得发明专利 3 项（分别是一种中药粉碎筛选一体设备、一种药材内部铁质杂质去除方法、一种药材粉碎装置），实用新型专利 2 种（分别是一种粉碎性能好的中草药破碎装置、一种中草药颗粒检测装置）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、亳药千草 指 安徽亳药千草国药股份有限公司 报告期 指 2019 年 股东大会 指 安徽亳药千草国药股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽亳药千草国药股份有限公司董事会 监事会 指 安徽亳药千草国药股份有限公司监事会 三会 指 安徽亳药千草国药股份有限公司股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 安徽亳药千草国药股份有限公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 千草中药 指 安徽亳药千草中药科技有限公司 千草养生馆 指 安徽亳药千草养生馆有限公司 千草饮片 指 安徽亳药千草中药饮片有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国股份转让系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 亳州创投 指 亳州市创新创业投资有限责任公司 华安投资 指 安徽华安新兴证券投资咨询有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中药饮片、饮片 指 药材经过炮制后可直接用于中医临床或制剂生产使用的处方药品 GMP 指 Good Manufacture Practice 的缩写,直译为 药品生产质量管理规范,是对企业生产过程的合理性、生产设备的适用性和生产操作的精确性、规范性提出强制性要求。GMP 飞行检查、飞行检查 指 药品 GMP 认证跟踪检查 中药材原材料 指 药用植物、动物与矿物的药用部位采收后经产地初加工形成的原药材 公司章程 指 安徽亳药千草国药股份有限公司章程 SC 指 食品生产许可证 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李继武、主管会计工作负责人李龙侠及会计机构负责人（会计主管人员）徐曼丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险原材料价格波动风险 公司主营业务为中药饮片生产销售，原材料为各种类型中药材,其种植、收获、收购具有地域性、季节性和周期性的特征。原材料的市场供应受到地区环境气候、地域种植范围、政策导向、竞争采购等多种因素影响，采购价格易受波动。针对上述情况，公司在长期发展中，建设有中药材种植基地，同时在道地药材主要产区建立有较为稳定的采购网络。但是目前公司中药材种植基地面积较小，不能满足公司业务需要。公司主营业务生产和销售仍会受原材料采购价格波动的直接的影响，对公司营业收入也有影响。中药饮片质量风险中药饮片质量风险 公司扎根于中药饮片行业，谋求长期稳定发展。公司生产运输及质量检测均根据中国药典及 GMP 相关规范要求，制定严格的生产、质检、储运管理规范，严格控制中药饮片产品在生产、储存、运输等各个环节的规范性。从原材料到中药饮片成品各个阶段，制定相应的质量检验制度。原材料不合格者做退货处理，中药饮片产品检验合格后方可进入流通环节。但由于目前中药饮片生产规格在全国范围内尚未完全统一，地方炮制规范有所差异，同时近年来国家对医疗行业整体监管更加严格，仍存在公司产品被食药监部门抽检认定质量不达标，从而有被处罚的可能性，给公司经营带来一定风险。公告编号：2020-001 6 应收账款坏账风险应收账款坏账风险 公司在报告期内,实现营业收入 2.18 亿元。由于公司客户主要为下游制药企业、医院和医药销售连锁机构等,存在一定的回款周期,因此公司应收账款余额较大。虽然公司主要客户为行业内大型知名制药生产企业、医药销售连锁企业及中大型医院,资金较为充足,具有较好的信用,回收风险较小。但若客户出现财务状况恶化、支付能力下降等情况,也将导致公司应收账款不能及时收回或发生坏账。将对公司销售业绩、现金流和生产经营产生一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽亳药千草国药股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI BOYAO QIANCAO NATIONAL MEDICINES CO.,LTD.证券简称 亳药千草 证券代码 870472 法定代表人 李继武 办公地址 安徽省亳州市谯城区五马工业园 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王思宇 职务 董事会秘书 电话 0558-2978007 传真 0558-5980999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省亳州市谯城区五马工业园 88 号 236800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽亳药千草国药股份有限公司综合办公楼二楼董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业 主要产品与服务项目 中药材、中药饮片生产销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）55,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李继武 实际控制人及其一致行动人 李继武、李新枝 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341600756815373L 否 注册地址 安徽省亳州市谯城区五马工业园88 号 否 注册资本 55,690,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邹泉水、李颖 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 217,554,745.63 262,543,468.87-17.14%毛利率%20.37%18.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,101,877.31 20,391,800.94-21.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,415,233.31 15,777,864.44-27.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.62%16.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.24%12.92%-基本每股收益 0.29 0.37-21.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 423,123,071.32 362,873,231.78 16.60%负债总计 276,526,582.08 232,378,619.85 19.00%归属于挂牌公司股东的净资产 146,596,489.24 130,494,611.93 12.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.34 12.39%资产负债率%（母公司）55.74%57.09%-资产负债率%（合并）65.35%64.04%-流动比率 0.7653 0.8492-利息保障倍数 2.73 3.61-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,571,510.12 23,044,465.85 58.70%应收账款周转率 1.574 2.0122-存货周转率 6.11 10.7402-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.60%-0.45%-营业收入增长率%-17.14%-2.39%-净利润增长率%-21.04%9.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,690,000 55,690,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补贴 4,409,644.00 投资收益 485,703.68 其他 287,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,182,347.68 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,182,347.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 安徽亳药千草国药股份有限公司坐落于“世界中药之都”安徽省亳州市，是一家中药材、中药饮片生产销售、酵素等食品产品研发、生产销售的省级农业化龙头企业。公司成立于 2003 年 12 月 8 日。，目前在职员工 310 余人。拥有各类型专利 14 项（7 项发明专利、7 项实用新型专利，另有多项专利正在申请报批之中。），保健品批件 2 项。公司经营模式主要以中药材、中药饮片市场需求为导向，以满足不同的客户群体需求为目标。客户群体为有中药材、中药饮片需求的制药企业、各级医院、医药连锁药房等，通过销售中药材、中药饮片产品形成收入、营业利润和现金流。公司十余年的耕耘发展，目前与湖北劲牌、吉林敖东、葵花药业、陕西怡康、陕西众友、湖南中医药大学附属医院、开封中医院、东阳中医院等著名制药企业、各级医院、医药连锁机构建立长期密切的合作关系。公司商业模式具体细分如下所述：1、采购模式：公司主营业务为中药饮片生产销售，原材料为各种中药材。由于中药材的品种繁多，产地分布存在地域性特点，全国各省区均有道地药材产出地，所以公司在全国范围内建有较为完善的原料采购网络，日常备用中药材的主要产区均有公司长期合作伙伴。在中药材产新收获季节，公司派驻专门采购人员在产地进行采购，对中药材质量进行现场把控。目前公司原材料的获取主要通过中药材道地产区（当地种植合作社或原产地农户）、中药材种植示范基地、亳州中药材交易市场等渠道。公司对每批次采购的中药材进行质量检测，严格保证原材料品质符合相关要求。公司内部制定了采购管理制度对采购工作予以管理监控，同时根据公司每段时期制定的销售计划、市场需求及库存水平，及时调整采购计划。由于中药材的采购价格具有一定的波动性，具体价格根据当时市场行情确定。对于长期合作伙伴，公司签署有长期供货协议，保证公司采购的优先性。待采购业务实际发生时，公司签订具体采购合同。2、研发与生产模式：公司主要产品为中药材、中药饮片、养生食品系列产品，主要以市场需求为导向，根据客户订单组织生产的模式。公司已经建立起采购、生产、储存、运输全流程的质量控制体系，在生产加工环节，公司严格参照 GMP、中国药典、安徽省中药饮片炮制规范、食品生产要求等的相关要求制定生产工艺流程。同时在仓储和运输方面，建立起较为完善的内控制度，通过各项内控制度对生产、储运、物流进行控制。公司已经建立有高标准的检验检测中心，利用精密的检测设备，对原材料和成品进行质量监控，形成了较为良好的产品生产、质量检测、改善工艺、质量提升的循环体系。同时利用检验设备对工艺技术进行持续验证，提高公司中药饮片的生产工艺水平和产品质量，达到 GMP 标准要求和 SC 标准要求。3、销售模式：公司经过多年的行业发展，根据市场发展情况及公司实际运营状况制定了销售管理制度、合同审批管理制度等多项内部管理制度，并积极执行销售审批管理程序。公司的销售活动主要由销售部负责，由销售部门对接市场。根据对市场区域细分，设立了不同区域的大区经理，由大区经理统筹负责本区域销售业务及售后服务工作。同时设立有营销中心，针对不同客户需求提供相对应的产品服务方案和报价，并与客户进行商务谈判，确定最终服务方案。接收订单后与生产部、采购部、储运部进行沟通联系，组织完成订单。并在产品发出后，大区经理及客服人员进行售后跟踪服务。报告期内，公司的产品采用直销模式。面对的客户均与公司建立了长期稳定的合作关系，主要为各大中医院、中成药制药厂、大型连锁药房等。报告期内，企业商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2020-001 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司运营状况基本稳定。2019 年实现销售收入 2.18 亿元，相比去年同期有所下降。报告期内，行业内龙头企业被处罚，以及其他制药企业出现部分问题，造成严重的不良影响，整体中药饮片行业受到一定冲击；中药饮片市场监管进一步加强，GMP 飞行检查更加常态化；公司老厂区 GMP 改造报停影响公司订单完成；公司主要客户群体同期相比，库存水平及采购订单量略有下降。环保要求更加严格，政府环保部门限停产要求，对公司实际生产有所影响，降低了公司产能。2019 公司基本保持稳定，积极的调整应对市场环境变化。公司在 2019 年年初制定相应的工作年度计划。重点为如下几个方面，具体工作回顾如下：1、稳固主营业务、产品结构优化更新。公司主营业务为中药材、中药饮片生产销售，受到宏观经济环境、行业市场变化、环保要求提高、厂区车间改造、行业内监管日趋严格的影响，公司 2019 年销售业绩同比有所下降。公司根据 2018 年企业运行情况，在 2019 年提升公司产品质量水平，简化公司流程，提高公司服务效率。在药品监管日趋严格及环保要求提高的情况下，公司 2019 年销售水平有所下降。公司在原有常规饮片、毒性饮片基础上，新增口服饮片系列产品，利用公司原有销售渠道对客户需求进行进一步挖掘和开拓。2、股份公司药品生产许可证及 GMP 证到期换证工作 报告期内，股份公司药品生产许可证级 GMP 证 2020 年到期，公司启动换证工作，经过车间改造、设备更新验证等工作，于 2019 年 12 月份接受安徽省食品药品监督管理局认证检查，并再次顺利通过认证。3、全资子公司（千草中药、千草饮片）现代化厂区投产工作：报告期内，全资子公司（千草中药）现代化厂区中饮片车间、酵素车间相继通过 GMP、SC 认证，正在投产运营，报告期内，由于公司主营业务中药饮片品种众多，公司积极进行备货工作。目前千草饮片公司正常投产运营，新厂区将为公司 5-10 年的产能扩大、销售提升以及公司产品结构升级，提供良好的基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,787,691.93 1.60%4,082,511.70 1.13%66.26%应收票据 3,197,143.52 0.76%4,263,836.80 1.18%-25.02%应收账款 139,267,781.69 32.91%137,152,882.77 37.80%1.54%存货 41,143,567.30 9.72%15,571,049.65 4.29%164.23%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 27,117,161.03 6.41%25,741,598.35 7.09%5.34%在建工程 147,947,655.97 34.97%135,308,737.28 37.29%9.34%短期借款 151,650,000.00 35.84%86,600,000.00 23.87%75.12%长期借款 0.00 0.00%20,000,000.00 5.51%-100.00%其他权益工具投资 21,400,000.00 5.06%5,200,000.00 1.43%311.54%公告编号：2020-001 13 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金为6,787,691.93元，同比上年度增加 66.26%，主要是公司银行存款相比去年有所上升。报告期内应收票据为3,197,143.52元，同比上年度减少25.02%，主要原因系公司在报告期内，公司客户群银行转账支付同比有所上升，故应收票据有所减少。报告期内公司存货为41,143,567.30元，同比上年度增加164.23%，主要因为报告期内，公司为了及时满足公司客户订单需求，加大了原材料采购，增加公司原料及成品库存量。同时公司子公司千草饮片投产运营，为满足销售需要，大幅度增加库存水平所致。报告期内公司在建工程为147,947,655.97元，同比上年度增长9.34%，主要由于公司在报告期内，股份公司车间认证改造，新增部分工程所致。报告期内公司短期借款为151,650,000.00元，同比上年度增长75.12%。主要系公司长期借款2000万转为短期借款，同时为补充流动资金，新增短期借款所致。报告期内长期借款为20,000,000.00元，同比上年度减少100%，主要原因系公司长期借款2000万转为短期借款。报告期内其他权益投资工具为21,400,000.00元，同比上年度增长311.54%，主要原因系公司在报告期内新增持有安徽涡阳农村商业银行股份有限公司股权1200万股，金额为1620万元。报告期内应收账款为139,267,781.69元，同比上年度上涨1.54%，增减幅度在正常范围内。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 217,554,745.63-262,543,468.87-17.14%营业成本 173,235,785.38 79.63%214,345,448.47 81.64%-19.18%毛利率 20.37%-18.36%-销售费用 6,892,592.58 3.17%8,428,818.70 3.21%-18.23%管理费用 12,066,310.69 5.55%9,461,509.83 3.60%27.53%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 12,499,588.37 5.75%6,356,692.08 2.42%96.64%信用减值损失-1,028,253.64-0.47%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-7,399,080.26-2.82%100.00%其他收益 690,313.20 0.32%690,313.20 0.26%0.00%投资收益 485,703.68 0.22%485,703.68 0.18%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 11,415,233.31 5.25%15,777,864.44 6.01%-27.65%营业外收入 4,696,644.00 2.16%4,613,936.50 1.76%1.79%营业外支出 10,000.00 0.00%0.00 0.00%净利润 16,101,877.31 7.40%20,391,800.94 7.77%-21.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入、营业成本下降、毛利率略有上升：本期营业收入217,554,745.63元，较上期公告编号：2020-001 14 262,543,468.87元下降了17.14%，有所下降。营业成本同比下降19.18%，营业成本下降幅度大于营业收入下降比例，毛利率有所上升。主要原因：1、2019 年行业中龙头企业被处罚，以及其他制药企业出现部分问题，造成严重的不良影响，整体中药饮片行业受到一定冲击，公司下游客户群体中中药制药企业约占公司公司销售比例较大，此类企业 2019 年需求下降，导致公司销售业绩下滑。2、2019 年公司主要生产、销售工作在股份公司（老厂区）进行，新厂区开始生产运营，累计销售约为 2000 万元，业绩大幅度增长仍旧需要 1-2 年。老厂区 2019 年进行药品生产许可证及 GMP 换证工作，厂区设施整改及新增设备验证，公司 7 月份-10 月份生产报停。此项工作持续时间较长，影响销售约在3000-4000 万元左右，2019 年 12 月份公股份公司顺利通过换证验收。3、亳州市 2019 年环保督查依旧保持高压状态，对生产中净选、炒制环节有所限制，对公司供货客户时限造成不良影响，影响公司及时发货，订单量造成部分减少。二、销售费用下降：本期销售费用较上期下降18.23%。主要原因：1、公司同期销售收入下降，销售费用同比例下降；2、报告期内公司对销售人员、销售流程进行优化，降低了部分销售支出。三、管理费用增加：本期管理费用12,066,310.69元，较上期 9,461,509.83元上升了 27.53%。主要原因:1、公司在报告期内，新厂区人员有所增加，工资及福利费用、办公费用均有所增长；2、公司在报告期内产品新增口服饮片产品，检测费用、研发费用、折旧摊销费用有所增加。四、财务费用增加：本期财务费用12,499,588.37元，较上期6,969,838.81元，增长了96.64%。主要原因：1、公司在报告期内新增部分贷款，同时原部分长期借款转为短期借款，利息支出较往年同期大幅增加。2、公司保期内借款担保费用较去年有较大幅度提升。五、净利润减少：本期净利润16,101,877.31元，较上期20,391,800.94元，下降21.04%。主要原因：1、公司在报告期内，营业收入与去年相有所下降，公司营业利润同比下滑；2、公司在报告期内财务费用、管理费用相比于去年同期相比，增加幅度较大；3、报告期内，公司在报告期内贷款贴息等项目受到政府补助相比去年基本持平，略有上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 216,445,662.49 258,922,152.06-16.41%其他业务收入 1,109,083.14 3,621,316.81-69.37%主营业务成本 172,366,091.58 210,888,864.76-18.26%其他业务成本 869,693.8 3,456,583.71-74.84%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%中药饮片 216,445,662.49 99.49%258,922,152.06 98.62%-16.41%酵素 62,883.20 0.03%167,933.97 0.06%-62.56%代餐粉 1,046,199.94 0.48%3,453,382.84 1.32%-69.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司业务收入构成比例未发生重大变化，中药饮片依然为公司主营业务。公告编号：2020-001 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西德上制药股份有限公司 11,914,785.30 5.48%否 2 开封市中医院 6,796,692.10 3.12%否 3 北京瑶医医院 5,000,002.00 2.30%否 4 吉林特研药业有限公司 4,610,440.00 2.12%否 5 江苏苏南药业实业有限公司 4,313,650.00 1.98%否 合计合计 32,635,569.40 15.00%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 胡珍 5,416,500.00 3.13%否 2 朱永华 4,339,200.00 2.50%否 3 杜红梅 4,058,600.00 2.34%否 4 朱永亮 3,847,000.00 2.22%否 5 李文革 3,610,500.00 2.08%否 合计合计 21,271,800.00 12.27%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,571,510.12 23,044,465.85 58.70%投资活动产生的现金流量净额-27,678,117.78-17,844,389.74-55.11%筹资活动产生的现金流量净额-6,188,212.11-2,767,669.30-123.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比上升 58.70%。主要原因：、公司报告期内，销售商品及劳务收到的现金同比有所下降，相应采购商品及劳务支出的现金减少，。、公司在报告期内，销售减少，公司支付员工薪资同比下降较多。、与去年同期相比，公司缴纳的各项税费下降 3,799,319.06 元。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 55.11%。主要原因：、报告期内，公司收到蒙城农商行投资收益 485,703.68 元。、报告期内，公司用于固定资产建设投资同比去年下降 6,366,271.96 元。、报告期内，公司新增持有安徽涡阳农村商业银行股份有限公司股权 1200 万股，支付现金 1620 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 123.59%。主要原因：、报告期内，公司收到的借款及偿还的借款同比均有所上升。、报告期内，公司支付利息及担保费用有所上升，与去年同期相比，增加 5,020,542.81 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司。子公司分别为安徽亳药千草中药科技有限公司、安徽亳药千草中药饮片有限公司、安徽亳药千草养生馆有限公司。安徽亳药千草中药科技有限公司：统一社会信用代码为 913416003956671754，住所为亳州市经济 公告编号：2020-001 16 开发区酒城大道以北，汤王大道以西，法定代表人为李继武。经营范围：中药材种植、购销、研发，农 副产品购销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；广告发布、代理、制作、设计；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出的商品和技术除外）；饮料【（固体饮料类）（果蔬汁类及其饮料）】、含茶制品和代用茶代用茶、蔬菜制品食用菌制品（干 制食用菌）（分装）、其他粮食加工品谷物加工品（分装）、谷物碾磨加工（分装）、水果制品水果 干制品（分装）、水产加工品干制水产品（分装）、调味品（调味料）；中药制剂、保健食品生产销 售，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注册资本：5580 万元。安徽亳药千草中药饮片有限公司：统一社会信用代码：91341600MA2NJWW81U，住所为亳州经济技术 开发区酒城大道与汤王大道交叉口 0099 号。法定代表人为李继武，注册资本为 3719 万元。经营范围：中药材（炮制规范允许初加工的中药材）购销；中药饮片（含毒性饮片、口服饮片）生产销售；农副产 品购销；土特产品销售；中药材种植；广告设计、制作、代理、发布；自营和代理各类商品和技术的进 出口业务。（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）安徽亳药千草养生馆有限公司：统一社会信用代码 91341600MA2MYBNTXJ,住所为亳州市谯城区光明 路 38 号。法定代表人为李继武，注册资本：1568 万元。经营范围：保健食品，特殊食品，中药材，药品批发与零售，养生保健理疗器材，化妆品及卫生用品批发，养生保健服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值公告编号：2020-001 17 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 4,082,511.70 货币资金 摊余成本 4,082,511.70 应收票据 摊余成本 4,263,836.80 应收票据 摊余成本 4,263,836.80 应收账款 摊余成本 137,152,882.77 应收账款 摊余成本 137,152,882.77 其他应收款 摊余成本 2,320,427.21 其他应收款 摊余成本 2,320,427.21 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）5,200,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 5,200,000.00 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 4,008,247.75 货币资金 摊余成本 4,008,247.75 应收票据 摊余成本 4,263,836.80 应收票据 摊余成本 4,263,836.80 应收账款 摊余成本 137,771,225.72 应收账款 摊余成本 137,771,225.72 其他应收款 摊余成本 70,450,415.82 其他应收款 摊余成本 70,450,415.82 可供出售金融资产 以成本计量（权益工具）5,200,000.00 其 他 权 益 工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 5,200,000.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分