836333_2019_像素软件_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20202020-003 003 1 证券代码：证券代码：836333836333 证券简称：像素软件证券简称：像素软件 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 像素软件 NEEQ:836333 北京像素软件科技股份有限公司 BEIJING PIXEL SOFTWARE TECHNOLOGY CO.,LTD.北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年寻仙十一周年，推出全新数字音乐专辑逍遥游。8 月 19 日正式对外发布！其中，同名主题曲逍遥游由知名音乐人胡彦斌亲创并演唱。这也是继2011 年后，胡彦斌再度与寻仙结缘。作为传统文化的守护者，寻仙一直致力于挖掘、保护小众的非遗项目。报告期内与泰顺木偶戏合作，将其经典剧目融入到游戏当中，使得众仙友在游戏过程中体验中国传统文化的魅力。2018 年年度权益分派情况：年年度权益分派情况：2019 年 5 月 20 日，公司 2018 年年度股东大会审议通过 2018 年度权益分派方案的预案，每 10 股派发现金红利人民币16.70 元（含税）。2019 年 5 月 30 日，本次权益分派已实施完毕。公司公司 20192019 年年取得知识产权情况：取得知识产权情况：2019 年新增已授权发明专利 22 项、计算机软件著作权 4 项、作品著作权 1 项；截止报告期末公司获得已授权发明专利 101 项，计算机软件著作权 46 项，作品著作权 5 项。北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 北京像素软件科技股份有限公司 腾讯、腾讯计算机 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 易幻（Efun）、香港易幻 指 易幻网络有限公司 九万里、台湾九万里 指 九万里有限公司 雷爵、台湾雷爵 指 雷爵网络科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 客户端游戏 指 简称“端游”，指以互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户计算机为处理终端，以游戏客户端软件为信息交互窗口的旨在实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的具有可持续性的个体性多人在线游戏。移动游戏 指 又称“手机游戏”或“手游”，指以移动互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户手持设备为处理终端，以移动支付为支付渠道，以游戏移动终端软件为信息交互窗口的多人在线游戏方式，与电脑形式类似，可以实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的功能，具有可持续性的个体性特征。IP 指 Intellectual Property 的缩写，即知识产权，也称其为“智慧财产权”，指“权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利”。MMORPG 指 Massively Multiplayer OnlineRole-Playing Game 的缩写，即大型多人在线角色扮演游戏。在所有角色扮演游戏中，玩家都要扮演一个虚构角色，并控制该角色的许多活动。Nvidia PhysX 指 Nvidia 为国际知名显卡厂商，PhysX 为 Nvidia 公司的开源物理引擎。PVE 指 Player VS Environment 的缩写，指玩家对战环境，即在游戏中玩家挑战游戏程序所控制的 NPC 怪物和 BOSS。与PVE 相对的是 PVP（玩家对战玩家，Player versus player）。NPC（Non-Player-Controlled Character）指非玩家控制角色。报告期、本期 指 2019-1-1 至 2019-12-31 上期、上年同期 指 2018-1-1 至 2018-12-31 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘坤、主管会计工作负责人柳宏及会计机构负责人（会计主管人员）柳宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）关联方依赖严重 报告期内，公司授予腾讯计算机在中国大陆地区运营并处于有 效期内的游戏包括寻仙【端游】、寻仙 2【端游】、刀剑 2【端游】以及寻仙【手游】共 4 款。截止报告期末，公司通过关联方腾讯计算机实现的收入占公司报告期销售收入的93.95%，较去年同期减少 1.46%。如果腾讯计算机减少对本公司业务的需求，将对公司营业收入带来不利影响。（二）产品研发失败的风险 2019 年，中国游戏产业相关政策继续对高质量原创游戏倾斜。随着游戏市场的发展，横向竞争和纵向需求都促使游戏产品走向精品化路线。公司的主营业务是游戏软件的研发，故对研发游戏产品的精准定位、开发技术、游戏玩法设计以及对未来游戏市场的把握要求极高，一旦与市场需求出现偏差或者是误差，则会产生签约风险，即研发失败风险。（三）资产减值风险 报告期内，公司对一款游戏产品计提了无形资产减值准备，说明公司存在潜在技术风险和市场风险，包括技术创新构思和实施等。由于技术创新主体受技术水平和其他多方面因素影响，不可能对创新技术的成果转化和投放市场的前景做出完全预测，从而产生技术风险；由于技术创新的构思和实施阶段 未能对技术的市场适应性、先进性和收益性做出科学预测，从而把创新技术的技术风险带到了市场的商品化阶段，形成市场 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 5 风险，导致技术开发虽然成功，但新产品投放市场后并未收到预期回报。上述情况会导致公司出现资产减值风险。（四）政策调整风险 随着游戏产业政策环境不断优化，相关法律法规、政策制度陆续出台，立法工作与司法实践逐步完善。而随着行业监管力度的加强，也使企业在游戏开发过程中增加了许多不确定性，或将导致研发周期延长，研发成本增加。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京像素软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Pixel Software Technology Co.,Ltd.证券简称 像素软件 证券代码 836333 法定代表人 刘坤 办公地址 北京朝阳区小营路 25 号房地置业大厦 15 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳宏 职务 财务总监、董事会秘书 电话 010-59046061 传真 010-59046062 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京朝阳区小营路 25 号房地置业大厦 15 层 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 3 月 18 日 挂牌时间 2016 年 3 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 客户端游戏与手机游戏研发 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 刘坤、刘岩、刘豫斌、魏华、李江、孟欣 实际控制人及其一致行动人 刘坤、刘岩、刘豫斌、魏华、李江、孟欣 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101147364791227 否 注册地址 北京市昌平区科技园区白浮泉路 10 号 2 号楼 1104A 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢青、刘明哲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,286,768.20 211,448,479.70-29.87%毛利率%41.72%65.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,408,024.40 116,011,563.76-86.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,220,298.96 109,316,410.05-91.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.69%36.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.83%34.86%-基本每股收益 0.51 3.87-86.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 330,896,214.00 371,598,736.71-10.95%负债总计 15,664,412.60 21,674,959.71-27.73%归属于挂牌公司股东的净资产 315,231,801.40 349,923,777.00-9.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 10.51 11.66-9.86%资产负债率%（母公司）4.73%5.83%-资产负债率%（合并）-流动比率 15.81 12.77-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 44,628,919.73 219,170,077.83-79.64%应收账款周转率 2.80 1.91-北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 9 存货周转率-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.95%11.55%-营业收入增长率%-29.87%-26.78%-净利润增长率%-86.72%31.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -6,211.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,977,788.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,100.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 7,279,676.99 所得税影响数 1,091,951.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,187,725.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收帐款 54,289,481.31-应收票据-应收帐款-54,289,481.31-北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于互联网信息服务业的游戏软件研发商。目前公司主营业务是为全球游戏运营商（腾讯、畅游、香港易幻、台湾九万里、台湾雷爵、韩国 NCsoft 等知名游戏厂商以及 iOS、安卓平台运营商）提供 PC、移动、电视等全终端游戏软件。将游戏产品版权、商标等无形资产授予游戏运营商使用，由运营商负责游戏产品的发行、宣传、推广以及渠道拓展。公司收入的主要来源是游戏产品版权金和游戏收入分成。公司拥有具有自主知识产权的高性能跨平台引擎，以及不断迭代创新下获得的发明专利等科技成果，截至报告期末，公司获得已授权发明专利 101 项，取得计算机软件著作权证 46 项，作品著作权 5项。其中，报告期内新增已授权发明专利 22 项、计算机软件著作权 4 项、作品著作权 1 项。公司经营资质完善，报告期内拥有广播电视节目制作经营许可证、电信与信息服务业务经营许可证以及网络文化经营许可证三个游戏行业重要经营资质。公司也拥有完备的研发队伍，程序部、美术部、策划部、产品部、项目部五大技术部门，技术人员共计 314 人，占公司员工总数的 89.46%。报告期内，公司主营业务仍然是 PC 端游戏和移动端游戏软件的研发，因此，公司主营业务、客户类型、关键资源、销售渠道以及收入构成等方面未发生重大变化。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期内未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司发展战略未变，经营目标明确，重心依旧在游戏软件研发（包括客户端游戏和移动端游戏），尚在运营的游戏项目包括寻仙【端游】、刀剑 2【端游】、寻仙【手游】、刀剑兵器谱【手游】4 款游戏，另外有 2 款未曝光的游戏开发项目。报告期内，公司研发策略侧重于 IP 产品的深度挖掘。横向维护在线 IP 产品的稳定运营，优化产品；纵向精品路线打造 IP 新品。2019 年，腾讯与像素携手寻仙 IP寻仙手游和端游，从工艺制作到历史传承、从经典剧目到创新玩法，联手国家级非遗项目泰顺木偶戏，用游戏的方式讲述中国传统故事，集结中国玩家力量，以寓教于乐的形式保护和传承非遗文化。提升寻仙 IP 的文化纵深度及社会北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 12 价值。2019 年寻仙 IP 在线产品寻仙端游主要从基础体验优化、核心诉求响应、活动定向干预三项内容来稳固现有活跃用户，提升真实活跃留存与回流留存，拉升真实玩家活跃占比，坚持长线稳定运营的路线。寻仙手游在 2019 年用户规模超过 860 万。刀剑 IP 在线产品刀剑 2端游在 2019 年不仅进行了游戏体验优化，更增加了大量游戏新内容，运营处于平稳期。刀剑兵器谱国际版在 2019 年更新 2 次版本，苹果商城评分 4.2。报告期内，寻仙 IP 和刀剑 IP 均有新作处于高压开发状态，部分项目有望于 2020 年上线。1、公司财务状况、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 33,089.62 万元，较上年度末的 37,159.87 万元减少 4,070.25 万元，下降10.95%。主要由于：1）、报告期末货币资金 4,539.66 万元，较上年度末的 2,195.00 万元增加 2,344.66 万元，增长 106.82%；报告期末交易性金融资产金额为 15,000.00 万元，较上期末降低 24.81%，主要原因为考虑金融环境波动，为降低公司资金风险，将原购买理财产品的 3,000.00 万元转为购买交通银行一年期大额存单；2）、报告期新增无形资产 3,294.09 万元，计提无形资产摊销 2,755.00 万元，计提无形资产减值准备 1,647.05 万元,导致无形资产净值减少 1,107.96 万元，下降 61.88%；上述计提无形资产减值准备的依据是报告期末公司根据 企业会计准则第 8 号资产减值 的规定，对相关资产进行了减值测试，该测试结果经北京市洪州资产评估有限责任公司进行了评估确认，并出具了北京像素软件科技股份有限公司拟对账面无形资产进行减值测试涉及的无形资产可回收价值资产评估报告（洪州评报字2020第 005 号）。关于计提无形资产减值准备：我公司一款客户端游戏因为版号问题导致上线时间大幅延后，虽然此前服务器开启了不删档测试，但没有版号则不能开放充值收费系统，取得版号后又由于游戏自身的品质存在问题，所以一直处于开服不收费的运营状态。运营商依据运营情况分析及对其运营平台的预测，认为将来也不会再开放收费系统，不会产生收入，并且预计到协议授权期结束即会关停服务器。鉴于上述情况，预测该项目收入无法覆盖成本，预期无法产生利润，故将净值 1,647.05 万元计提减值准备。3）、报告期末开发支出金额为 5,647.58 万元，较上期末的 6,207.94 万元，减少 560.36 万元，降低9.03%，主要是因为本期新增开发支出 2,733.73 万元，同时报告期内有一款游戏转入无形资产 3,294.09万元。报告期末，公司负债总额为 1,566.44 万元，较上年度末的 2,167.50 万元减少 601.05 万元，降低27.73%。主要由于：1)、报告期末预收账款减少 348.47 万元，为报告期内将预收版权金确认收入；2）、因报告期收入及利润均大幅下降，企业所得税、增值税等应交税费减少 618.03 万元；3）、因 2019 年个税新政执行，个税申报系统调整，公司相应调整工资发放时间由月末到月初，导致应付职工薪酬增加 358.31 万元。2、公、公司经营成果司经营成果 报告期公司营业收入 14,828.68 万元，较上年同期的 21,144.85 万元减少 6,316.17 万元，降低 29.87%。主要是由于手游生命周期较短，报告期内主要收入来源寻仙手游收入随生命周期发展而 出现下滑，较上年度减少 5,919.34 万元。营业成本 8,642.80 万元，较上年同期的 7,238.95 万元增加 1,403.85 万元，增长 19.39%。主要原因为一款游戏在报告期内转入无形资产，开始商业化运营，无形资产摊销相应增加 1,647.05 万元。净利润为 1,540.80 万元，较上年同期的 11,601.16 万元减少 10,060.36 万元，下降 86.72%。主要是由于收入下降、成本增长；同时公司加大重点 IP 项目研发力度，增加研发项目，报告期研发费用增加3,659.01 万元；另外，计提了无形资产减值准备 1,647.05 万元。北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 13 3、现金流量情况、现金流量情况 报告期公司经营活动产生的现金流量净额 4,462.89 万元，较上年同期的 21,917.01 万元减少17,454.12 万元，下降 79.64%，主要是由于：1）、报告期内收回的上年末应收账款较上期收回的应收账款减少了 11,332.92 万元，同时报告期寻仙手游项目随生命周期发展收入下滑，产生现金流入较上期减少 6,192.18 万元；2）、报告期内收到退重点软件企业所得税 980.12 万元；3）、报告期公司加大研发力度，新增了研究阶段项目，原开发阶段的研发人员调至新项目，研究费用增加，导致支付给职工以及为职工支付的现金流出较上年同期增加 2,693.40 万元；4）、报告期支付的各项税费 1,384.06 万元较上年同期的 4,528.20 万元减少 3,144.15 万元；其中随着收入下滑、利润减少，增值税较上期减少 920.60 万元，企业所得税较上期减少 2,124.49 万元。经营活动产生的现金流量净额 4,462.89 万元与净利润 1,540.80 万元差额较大，主要是由于本期末应收账款较上期末减少 299.11 万元，经营活动无形资产摊销 2,751.85 万元，另本期末应交税费较上期末减少 618.03 万元，该影响过程详见财务报表附注（三十一）现金流量表补充资料。投资活动产生的现金流量净额 2,881.48 万元，较上年同期的-15,437.13 万元增加 18,318.61 万元。主要是由于报告期购买理财产品投资净额减少 16,115.00 万元，从而导致投资活动现金净流出减少。筹资活动产生的现金流量净额-5,010.00 万元，较上年同期的-6,000.00 万元减少流出 990.00 万元。主要由于报告期内分配 2018 年度现金股利 5,010.00 万元，而 2018 年度分配的 2017 年度现金股利为6,000.00 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,396,583.34 13.72%21,950,028.02 5.91%106.82%交易性金融资产 150,000,000.00 45.33%199,500,000.00 53.69%-24.81%应收票据-应收账款 51,298,349.38 15.50%54,289,481.31 14.61%-5.51%预付款项 937,628.62 0.28%856,013.77 0.23%9.53%其他应收款 97,449.93 0.03%175,372.47 0.05%-44.43%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,830,723.57 0.55%2,331,152.95 0.63%-21.47%在建工程-短期借款-长期借款-其它流动资产 无形资产 6,825,294.33 2.06%17,904,883.35 4.82%-61.88%开发支出 56,475,800.06 17.07%62,079,395.98 16.71%-9.03%北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 14 递延所得税资产 18,034,384.77 5.45%12,512,408.86 3.37%44.13%预收款项 8,882,081.13 2.68%12,366,757.01 3.33%-28.18%应付职工薪酬 4,935,488.37 1.49%1,352,349.55 0.36%264.96%应交税费 1,328,471.19 0.40%7,508,781.16 2.02%-82.31%资产总计 330,896,214.00 100.00%371,598,736.71 100.00%-10.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 4,539.66 万元，较上期末增长 2,344.66 万元，主要是因为本期购买了3,000.00 万元的一年期大额存单；2、报告期末交易性金融资产金额为 15,000.00 万元，较上期末降低 24.81%，主要是由于考虑金融环境波动，为降低公司资金风险，将 3,000.00 万元购买了交通银行一年期大额存单；3、报告期末应收账款净额为 5,129.83 万元，较上期末降低 5.51%，主要是由于报告期内收回了上年末的应收账款 5,428.95 万元，期末与运营商按合同对账期产生新的应收账款 5,129.83 万元，导致报告期内应收账款减少 299.11 万元；4、报告期末开发支出金额为 5,647.58 万元，较上期末降低 9.03%，主要是因为本期新增开发支出2,733.73 万元，同时报告期内有一款游戏取得游戏版号上线运营，将此款游戏产生的 3,294.09 万元开发支出转入无形资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 148,286,768.20-211,448,479.70-29.87%营业成本 86,428,042.09 58.28%72,389,537.63 34.24%19.39%毛利率 41.72%-65.76%-销售费用 1,745,842.84 1.18%1,639,374.89 0.78%6.49%管理费用 5,858,046.12 3.95%5,954,423.38 2.82%-1.62%研发费用 44,824,806.07 30.23%8,234,715.22 3.89%444.34%财务费用-255,318.94-0.17%-364,242.87-0.17%-信用减值损失-317,035.85-0.21%-资产减值损失-16,470,456.78-11.11%3,657,718.88-1.73%-550.29%其他收益 63,603.51 0.04%-投资收益 6,977,788.01 4.71%7,436,193.24 3.52%-6.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-215,846.10-0.15%133,498,731.57 63.14%-100.16%营业外收入 308,100.64 0.21%455,541.65 0.22%-32.37%营业外支出 6,211.66 0.00%15,083.47 0.01%-58.82%净利润 15,408,024.40 10.39%116,011,563.76 54.87%-86.72%北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期公司营业收入 14,828.68 万元，较上年同期的 21,144.85 万元减少 6,316.17 万元，降低 29.87%。主要是由于手游生命周期较短，报告期内主要收入来源寻仙手游收入随生命周期发展而 出现下滑，较上年度减少 5,919.34 万元。2、营业成本：本期发生额 8,642.80 万元，较上年同期的 7,238.95 万元增加 1,403.85 万元，增长 19.39%。主要原因为一款游戏在报告期内转入无形资产，开始商业化运营，无形资产摊销相应增加1,647.05 万元。3、研发费用：本期发生额为 4,482.48 万元，较上年同期增加 3,659.01 万元，增长 444.34%，主要是由于上期的研发项目在报告期内继续加大研发力度，同时报告期内新增了研发项目，导致研发费用增加。4、资产减值损失：报告期发生额为-1,647.05 万元，较上年同期计提增加了 2,012.82 万元，主要是由于本期末有一款端游经减值测试后计提资产减值准备 1,647.05 万元。5、净利润：综上所述原因，报告期净利润1,540.80万元，较上年同期的11,601.16万元减少10,060.36万元，降低 86.72%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,286,768.20 211,448,479.70-29.87%其他业务收入-主营业务成本 86,428,042.09 72,389,537.63 19.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%客户端游戏 54,518,102.52 36.77%56,573,198.03 26.76%-3.63%手机游戏 93,768,665.68 63.23%154,875,281.67 73.24%-39.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 139,321,626.40 93.95 是 2 北京畅游时代数码技术有限公司 4,716,981.12 3.18 否 3 九万里有限公司 3,329,286.19 2.25 否 北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 16 4 易幻网络有限公司 470,480.88 0.32 否 5 NCSOFT Corporation 256,218.00 0.17 否 合计合计 148,094,592.59 99.87-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都冰果数码科技有限公司 1,582,945.00 26.81 否 2 北京沃尔天成科技有限公司 789,713.00 13.37 否 3 优美缔软件（上海）有限公司 647,531.04 10.97 否 4 重庆漫想族文化传播有限公司西南分公司 458,640.00 7.77 否 5 北京造物者科技有限公司 392,000.00 6.64 否 合计合计 3,870,829.04 65.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 44,628,919.73 219,170,077.83-79.64%投资活动产生的现金流量净额 28,814,808.36-154,371,302.81-筹资活动产生的现金流量净额-50,100,000.00-60,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额4,462.89万元，较上年同期的21,917.01万元减少净流入17,454.12万元，降低 79.64%。其中：1）、经营活动现金流入 16,646.36 万元，较上年同期的 34,258.92 万元减少 17,612.56 万元，主要是由于报告期内收回的上年末应收账款较上期收回的应收账款减少 11,332.92 万元，同时报告期寻仙手游项目随生命周期发展，收入出现一定幅度下滑，产生现金流入较上期减少了 6,192.18 万元；另外收到退重点软件企业所得税 980.12 万元。2）、经营活动现金流出 12,183.47 万元，较上年同期的 12,341.92 万元，减少 158.44 万元，主要是由于报告期支付的各项税费 1,384.06 万元较上年同期的 4,528.20 万元减少 3,144.15 万元，其中随着收入下滑、利润减少，增值税较上期减少 920.60 万元，企业所得税较上期减少 2,124.49 万元；而报告期公司加大研发力度，新增了研发项目，研发费用增加，导致支付给职工以及为职工支付的现金流出较上年同期增加 2,693.40 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 2,881.48 万元，较上年同期的-15,437.13 万元增加 18,318.61 万元。主要是由于报告期购买理财产品投资净额减少 16,115.00 万元，从而导致投资活动现金净流出减少。3、筹资活动产生的现金流量净额-5,010.00 万元，较上年同期的-6,000.00 万元减少流出 990.00 万元。主要由于报告期内分配 2018 年度现金股利 5,010.00 万元，而 2018 年度分配的 2017 年度现金股利为 6,000.00 万元。北京北京像素软件科技股像素软件科技股份有份有限限公司公司 20192019 年年年度报告年度报告 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 3、委托、委托理财及衍生品投资情况理财及衍生品投资情况 公司上年末持有银行理财产品共计 199,500,000.00 元，报告期内购买低风险理财共计 615,000,000.00 元，赎回共计 664,500,000.00 元。2019 年 12 月 31 日余额为 150,000,000.00 元；2019年度实现理财收益共计 6,977,788.01 元。报告期末持有理财产品如下：理财产品名称 期末持有金额 投资期限 预计收益 生息 365 增强版 15,000,000.00 2019.07.04-实际赎回日 根据持有天数不同，预计年化收益率 2.90%生息 365 增强版 15,000,000.00 2019.12.23-实际赎回日 根据持有天数不同，预计年化收益率 2.90%生息 365 增强版 35,000,000.00 2019.12.26-实际赎回日 根据持有天数不同，预计年化收益率 2.90%生息 365 增强版 50,000,000.00 2019.12.27-实际赎回日 根据持有天数不同，预计年化收益率 2.90%生息 365 增强版 10,000,000.00 2019.12.31-实际赎回日