835669_2019_尼的科技_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 2019 年度报告 尼的科技 NEEQ:835669 东莞市尼的科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 截止 2019 年 12 月底，公司位于茶山镇的新厂房主体工程已接近完工，预计 2020 年将全面投入使用，新厂房的竣工、使用在公司不断发展壮大的过程中具有里程碑似的意义。2019 年 6 月 1 日，东莞市市场监督管理局发放公示证书，公司于 2012年-2018 年连续 7 年荣获广东省“守合同重信用”企业的称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 尼的科技、公司、股份公司 指 东莞市尼的科技股份有限公司 尼的净化 指 东莞市尼的净化科技有限公司，公司前身 尼的生活 指 东莞市尼的生活用品有限公司 尼的机械 指 东莞市尼的数控机械有限公司 护航包装 指 东莞市护航包装制品有限公司 普迈特管业 指 东莞市普迈特管业有限公司 东莞证券、主办券商 指 东莞证券股份有限公司 大信、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 东莞市尼的科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会 议事规则 挂牌、新三板挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌并公 开转让行为 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘敏、主管会计工作负责人曹晖及会计机构负责人（会计主管人员）曹晖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款坏账风险 2019 年末，公司应收账款账面余额 708.45 万元，占营业收入的比重 15.17%。公司为了进一步增强市场竞争力、扩大市场份额，逐步、适度放宽了信用政策，尤其是对大客户大订单，公司给予了较长的信用期，公司应收账款余额以及占比增长较快。若应收账款催收不力或产品购买方资信和经营状况恶化，导致公司应收账款不能按合同规定及时支付，将可能给公司带来坏账风险。实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人为刘敏先生，其直接持有公司 600.00 万股股票，占比 60.00%，为公司董事长、总经理、董事会秘书，对公司经营产生施加重大影响。虽然公司已经建立了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、内部审计制度 等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人及其亲属利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市尼的科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Nidy Technology Co.;Ltd.证券简称 尼的科技 证券代码 835669 法定代表人 刘敏 办公地址 东莞市茶山镇伟建路 28 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘敏 职务 董事长、总经理、董事会秘书 电话 0769-81122222 传真 0769-88833398 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市茶山镇伟建路 28 号 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 东莞市茶山镇伟建路 28 号（公司财务室）三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 17 日 挂牌时间 2016 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-41 其他制造业-4190 其他未列明制造业-11101410 新型功能材料 主要产品与服务项目 净化制品、防静电制品、粘尘制品、无纺布制品、保护膜等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘敏 实际控制人及其一致行动人 刘敏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91441900696475003K 否 注册地址 广东省东莞市茶山镇伟建路 28 号 是 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖晓康、胡海兵 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,710,597.24 50,603,700.39-7.69%毛利率%30.19%31.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,311,868.75 3,081,290.11-57.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,088,710.90 2,832,895.24-61.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.18%24.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.62%22.94%-基本每股收益 0.13 0.31-58.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 77,969,443.79 65,754,525.47 18.58%负债总计 63,022,249.01 52,119,199.44 20.92%归属于挂牌公司股东的净资产 14,947,194.78 13,635,326.03 9.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.36 9.56%资产负债率%（母公司）80.83%78.96%-资产负债率%（合并）-流动比率 47.95%47.33%-利息保障倍数 1.81 2.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上上年年同期同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,630,108.66 646,060.06 应收账款周转率 527.32%553.37%-存货周转率 233.07%333.61%-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.12%52.77%-营业收入增长率%-7.69%4.49%-净利润增长率%-57.42%24.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期本期期末末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）63,000.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,538.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 262,538.65 所得税影响数 39,380.80 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 223,157.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票据 9,904,712.30 10 应收票据 50,000.00 应收账款 9,565,790.73 其他应收款 172,051.91 164,267.51 递延所得税资产 182,828.18 227,334.08 未分配利润 1,439,241.71 1,187,041.64 应付票据和应付账款 16,358,591.11 应付账款 16,358,591.11 注:（1）公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入2019 年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司主要的采购过程包括物料设备请购作业程序和供应商选择程序。按物料类别分，公司主要采购 为主材料（生产性）物料、固定资产（机械设备）、委外加工物料三种。相应的请购作业程序分别为：（1）主材料物料采购：包括组成产品的主要原材料胶水、纸箱、滚筒、原料等。公司按月制定预算，由 MC 依据公司的产能，参酌各项常用物料(胶水、原料、常用纸箱等)库存量，编制购料数量后开立请购单交由采购部采购；对于非常规物料，如非常规纸箱、包装袋等，由 MC 依订单需求填写请购单交采购开采购订单；（2）固定资产（机械设备）采购：机械设备的采购由各需求部门填写请购单，经总经理批准后，由采购副总经理进行询价、估价、采购。采购员补采购订单。合同书交财务部存档，相关设备参数资料交设备工程部存档；（3）外协加工采购：采购员沟通联络材料供应商与加工供应商，加工供应商对材料提供商提供物料进行代收与检验，公司按加工供应商签收单作账。依加工供应商送货单支付加工费，物品检验公司按进料检验流程作业进行。在供应商选择方面，公司由采购部负责牵头组织，技术部和品质部配合，共同完成对供应商的产品质量、生产能力、内部管理等方面的评定，制定合格供应商名录。对于重要原材料的供应商，公司会组成评定小组进行现场评定。在供应商进入公司采购名录后，公司还会从供应商的产品质量、价格、交货期、服务、配合程度等进行后续持续跟踪，并对名录进行更新完善。（二）生产模式 公司主要采用“以销定产”的模式，即根据客户下达的订单或给出的需求计划安排生产。公司的生 产组织以销售部门作为生产过程的起点，先后顺序分别是：业务员下达销售订单，ERP 系统自动生成生 产制造单；PMC 部制定物料清单并安排采购部采购；生产部接到 PMC 部的生产计划，合理调配生产资源和设备组织生产并准时交货。公司生产遵循严格规范的订单运作管理流程，实现订单从接单评审、产能评估、计划安排、生产进度及订单跟踪全过程的有效管理，确保准时交期，提高客户满意度。另外，11 由于下游客户对防静电超净技术产品需求类型的多样性，公司少量产品采取外协加工的形式，如无尘纸、无尘布等。（三）销售模式 销售的产品主要是粘尘系列，包括粘尘垫、粘尘滚筒、粘尘纸卷，以及部分保护膜和无尘纸等。公司产品销售区域包括国内和国外，具体如下：1、国内市场 公司国内销售模式主要为直销加分销模式。公司主要通过销售业务人员完成客户开发。目前，下游客户主要是中间贸易商。公司一般与中间贸易商签订供货合同，根据合同约定内容，接收到分销商提货通知后，向分销商发出产品，同时提供相应售前、售中和售后服务。目前，公司国内销售设有公司总部国内营销部，业务主要集中在广东、江浙两个地区，福建、上海、天津等省份也有部分业务。在提供产品方面，公司可为客户深度开展定制化产品服务，同时销售标准化产品，确保销售利润与销售量的组合搭配。2、国外市场 公司国外市场销售模式主要为分销模式，即通过中间贸易商进行产品销售。国外销售是通过公司总部国际营业部完成，业务主要集中在美国、台湾、英国、捷克等地，其中美国销量最大。与国内订单相比，国外订单普遍采用货柜采购的形式，因此单笔订单较大、单价较有优势。国外市场订单运作流程为：客户发邮件下达订单订单评审回复报价-签订合同客户打款 30%组织生产客户打款 70%产品交付至客户指定地点。3、销售定价及销售回款 公司根据产品成本、客户的实际情况和公司营销策略等采取市场化的定价方式。在销售回款方面，公司针对不同类型的客户制定了不同的信用政策。在一般月结 30 天的基础上，对于信誉好、企业知名度高下游厂商以及部分海外客户，公司可以给予 5-10 天的延迟账期。公司通过实施严格的信用额度和信用期限授权，并将业务人员和客服人员作为货款及时回笼的责任人，将货款回收风险降至最低。报告期内变化报告期内变化情况：情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、加大营销队伍建设，通过阿里巴巴国际站、谷歌、领英等互联网平台，加大开发优质海外客户资源，不断拓展新的产品种类和产品应用领域；2、未来公司将继续加大资金投入，对现有技术进行创新，增加新的收入渠道。12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 575,886.90 0.74%573,663.58 0.87%0.39%应收票据 50,000.00 0.08%-100.00%应收账款 6,688,400.63 8.58%9,565,790.73 14.55%-30.08%存货 14,034,411.10 18.00%11,790,285.92 17.93%19.03%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,388,149.36 10.76%4,191,068.79 6.37%100.14%在建工程 42,420,438.77 54.41%31,435,100.84 47.81%34.95%短期借款 13,300,000.00 17.06%9,300,000 14.14%43.01%长期借款 12,830,000.00 16.46%3,830,000 5.82%234.99%资产合计：77,969,443.79 65,754,525.47 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据减少的原因：2019 年末应收票据全部背书转让或贴现。2.应收账款减少的原因：由于长期无法收回，2019 年核销应收账款金额 188.69 万元；公司 2019年加大应收账款催收力度，有较明显的成效。3.存货增加原因：2019 年末较年初增加 224.41 万，主要系因生产需求增加，库存也相应增加。4.固定资产增加的原因：根据公司业务的发展，2019 年度融资租赁增加了四台大型机器设备。5.在建工程增加的原因：2019 年末较年初增加 1098.53 万元，主要系位于东莞市茶山镇的新厂房，2019 年继续投入主体工程的建设。6.短期借款增加原因：2019 年，公司向东莞农村商业银行申请增加了 400 万元短期借款，以满足公司短期资金的需要。7.长期借款的减少原因：公司 2019 年初长期借款的期限已不足一年，按照财务核算的要求，转到 了一年内到期的非流动负债，长期借款到期后又重新续贷，导致期末余额较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 46,710,597.24-50,603,700.39-7.69%营业成本 32,609,266.36 69.81%34,902,749.95 68.97%-6.57%毛利率 30.19%-31.03%-13 销售费用 1,675,406.61 3.59%2,242,744.23 4.43%-25.30%管理费用 4,948,918.41 10.59%4,874,058.73 9.63%1.54%研发费用 2,539,256.72 5.44%3,030,769.26 5.99%-16.22%财务费用 2,043,241.24 4.37%1,604,666.12 3.17%27.33%信用减值损失-1,211,759.27 2.59%0 资产减值损失 0 -932,776.1 1.84%其他收益 63,000.00 0.13%290,761.25 0.57%-78.33%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 1,483,039.19 3.17%2,998,729.99 5.93%-50.54%营业外收入 199,612.87 0.43%1,468.01 0.00%13,497.51%营业外支出 74.22 0.00%净利润 1,311,868.75 2.81%3,081,290.11 6.09%-57.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本及营业利润减少的主要原因系：2019 年度由于中美贸易战摩擦，公司国内终端客户及国外客户的产品销售受到直接影响。2.销售费用的变动主要原因系：本年度公司继续精减流程，提高效率，节约开支，费用控制有所成效；3.研发费用的变动主要原因系：本年度公司继续研发投入，研发新工艺、新产品以应对日益激烈的竞争，但有精减流程，提高效率，整体研发费用较上年有所减少。4.财务费用的变动主要原因系：本年度增加了 400 万元短期银行贷款、900 万的长期银行贷款以及融资租赁购入设备产生利息支出，导致本期财务费用增加。5.信用减值损失变动主要原因系：由于长期无法收回，2019 年度核销应收账款金额 188.69 万元，导致本期信用减值损失增加。6.其他收益变动的主要原因系：本期收到的政府补贴较上年有所减少。7.净利润的变动主要原因系：2019 年度由于中美贸易战摩擦，公司国内终端客户及国外客户的产品销售受到直接影响，本期营业收入有所降低，本期应收账款信用减值损失及其他应收款信用减值损失增加 121.18 万元，导致当期净利润有较大幅度的减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,391,730.69 50,285,610.28-7.74%其他业务收入 318,866.55 318,090.11 0.24%主营业务成本 32,312,685.54 34,645,415.6-6.73%其他业务成本 296,580.82 257,334.35 15.25%14 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同同期金额变期金额变动比动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保护膜系列 16,503,314.66 35.33%18,056,365.91 35.68%-8.60%粘尘制品系列 29,888,416.03 63.99%32,229,244.37 63.69%-7.26%合计：46,391,730.69 99.32%50,285,610.28 99.37%-7.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 32,000,343.74 68.51%35,671,782.93 70.49%-10.29%出口 14,391,386.95 30.81%14,613,827.35 28.88%-1.52%合计：46,391,730.69 99.32%50,285,610.28 99.37%-7.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其他业务成本变动的主要原因系：本期发生的分租企业的电费收入，南方电网收取公司的电价与公司收取分租企业的电价一致，当期的收入全部结转了成本。保护膜系列产品及粘尘制品系列的销量有所减少，内外销产品销售下降主要系 2019 年度由于中美贸易战摩擦，公司国内终端客户及国外客户的产品销售受到直接影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Surface Shields,Inc.10,286,426.11 22.02%否 2 苏州金斯曼电子材料有限公司 4,422,634.6 9.47%否 3 苏州诚立电子材料有限公司 3,192,921.04 6.84%否 4 东莞市亚卡诺塑料制品有限公司 2,511,495.44 5.38%否 5 深圳爱特斯新材料有限公司 2,202,480.01 4.72%否 合计合计 22,615,957.2 48.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江门市华翔实业有限公司 3,918,592.85 12.10%否 2 东莞市护航包装制品有限公司 2,482,986.37 7.67%是 15 3 广州市奇亨化工有限公司 2,011,182.50 6.21%否 4 江门市蓬江区华龙包装材料有限公司 1,954,433.59 6.03%否 5 临沂欧泰塑业有限公司 1,695,469.50 5.24%否 合计合计 12,062,664.81 37.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,630,108.66 646,060.06 771.45%投资活动产生的现金流量净额-6,373,058.00-10,229,495.36-37.70%筹资活动产生的现金流量净额 712,685.26 9,495,218.06-92.49%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额为 563.01 万元，较去年增加 498.40 万，主要原因系鉴于公司资金流紧张，公司通过加大应收账款催收力度及加快库存商品的消化来降低库存商品规模以期较快回笼资金。2.投资活动产生的现金流量净额为-637.31 万元，较去年减少流出 385.64 万元，主要原因系新厂房建设中后期需要投入的资金较少。3.筹资活动产生的现金流量净额为 71.27 万元，较去年减少流入 878.25 万元，主要原因系本期长期借款到期，需要偿还债务支付的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股、参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估会计估计变更计变更或重大会计差错更正或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特16 征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收账款 9,854,712.30 -288,921.57 9,565,790.73 其他应收款 172,051.91 -7,784.40 164,267.51 递延所得税资产 182,828.18 44,505.90 227,334.08 股东权益：-未分配利润 1,439,241.71 -252,200.07 1,187,041.64 公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应 收票据列示 资产负债表：2019 年 12 月31 日应收票据列示金额 0.00 元，应收账款列示金额 6,688,400.63 元；2019 年 1 月1 日应收票据列示金额 50,000.00 元，应收账款列示金额 9,565,790.73 元；2018 年 12 月 31 日应收票据及应收账款列示金额 9,904,712.30 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应 付票据列示 资产负债表：2019 年 12 月31 日应付票据列示金额 0.00 元，应付账款列示金额 19,527,819.90 元；2019 年 1月 1 日应付票据列示金额 0.00 元，应付账款列示金额16,358,591.11 元；2018 年 12 月 31 日应付票据及应付17 账款列示金额 16,358,591.11 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司经营情况保持健康持续成长，公司产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构 合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、业绩下滑风险 2019 年度，公司营业收入较上年度减少 389.31 万元，降幅 7.69%。总收入有所降低，粘尘系列和保护膜系列产品的销售收入均有不同程度下降。公司收入下降主要受宏观经济增速放缓、下游电子制造业应用市场不景气、低端市场竞争加剧以及海外市场疲软影响。未来如果全球经济形势再度恶化、市场继续萎缩、下游市场持续不景气，将会给公司主营业务收入的持续增长带来不利影响。应对措施：1、未来公司将继续加大资金投入，对现有技术进行革新，加大营销队伍建设，重点开发下游优质客户资源，不断拓展新的产品种类和产品应用领域；2、公司将进一步加大生产工艺的创新，持续优化产品工艺，使公司拥有更加良好的成本把控能力；3、未来公司将借助资本市场的力量，以进一步增强自身实力，更好应对市场竞争。2、应收账款坏账风险 2019 年，公司应收账款账面余额 708.45 万元，占营业收入的比重为 15.17%。公司为了进一步增强市场竞争力、扩大市场份额，逐步、适度放宽了信用政策，尤其是对大客户大订单，公司给予了较长的信用期，公司应收账款余额以及占比增长较快。若应收账款催收不力或产品购买方资信和经营状况恶化，导致公司应收账款不能按合同规定及时支付，将可能给公司带来坏账风险。应对措施：1、公司将加大对应收账款的催收力度，对客户进行分类管理，对优质且回款较好的客户给予一定的信用期，对回款较慢的客户控制其授信额度及授信期，以减少可能给公司带来的坏账风险；2、公司的销售团队业绩考核充分考虑了应收账款健康程度和回收期，以期最大程度上保证应收账款及时回款。3、实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人为刘敏先生，其直接持有公司 600.00 万股股票，占比 60.00%，为公司董事长、总经理、董事会秘书，能对公司经营产生施加重大影响。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、内部审计制度等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人及其亲属利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。应对措施：公司将进一步建立和完善三会管理制度并严格执行，公司经营决策如需提交董事会、股东大会审议的，公司将严格遵照执行，避免实际控制人越权审批。同时，对涉及到关联方的事项，公司将按照公司章程等制度要求进行回避表决。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期以临时公告形式披露且在报告期内结案的内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 12,000,000.00 2,534,573.04 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）19 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 240,000.00 22,857.16 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 刘敏 借款给公司周转 20,000,000.00 10,627,128.00 已事前及时履行 2018 年 4 月13日 尼的生活 借款给公司周转 20,000,000.00 6,046,999.00 已事前及时履行 2018 年 4 月13日 尼的数控 借款给公司周转 20,000,000.00 300,000.00 已事前及时履行 2018 年 4 月13日 刘敏、刘素芬、林永贵 为公司向中国银行借款提供担保 9,500,000.00 9,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 11 月20 日 刘敏、刘素芬、林永贵 为公司向中国银行借款提供担保 5,800,000.00 5,800,000.00 已事前及时履行 2019 年 4 月26日 刘敏、刘素芬、林永贵 为公司向中国银行借款提供担保 3,500,000.00 3,500,000.00 已事前及时履行 2018 年 12 月21 日 刘敏、刘素芬、林永贵 为公司向工商银行借款提供担保 7,700,000.00 7,700,000.00 已事前及时履行 2018 年 9 月18日 刘敏、林永贵 为公司向仲利国际租赁有限公司提供担保 3,236,170.00 2,995