836890_2019_联源机电_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 联源机电 NEEQ:836890 南通联源机电科技股份有限公司 Nantong Union Machinery Electronics Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月 11 日，取得“一种便于加工制作型偏心轴机构”国家专利，专利号 2018208399865；2、2019 年 5 月 10 日，取得“惯性分离 器”国 家 专 利，专 利 号2018215576328；3、2019 年 5 月 10 日，取得“一种冲击式复合分选机”国家专利，专利号2018215575293；4、2019 年 5 月 31 日，取得“一种稀土加工用石料快速打碎设备”发明专利，专利号：2017102192264。5、2019 年 7 月 2 日，取得“皮带式混凝土布料机头部清扫装置”国家专利，专利号 2018218223879；6、2019 年 7 月 2 日，取得“一种环保精品制砂楼站系统”国家专利，专利号 2018215575306；7、2019 年 7 月 5 日，取得“一种自行履带式混凝土布料机”国家专利，专利号 2018218223883；8、2019 年 7 月 5 日，取得“布料机的皮带槽形托辊装置”国家专利，专利号 2018218223807；9、2019 年 7 月 26 日，取得“一种产品色选装置”国家专利，专利号2018221201536；10、2019 年 12 月 27 日，取得“一种筛网实时清理装置”国家专利，专利号 2019203462231。2019 年获得海安市市长质量奖 2019年5月14 日，联源机电召开2018年年度股东大会。大会通过了公司2018 年度董事会工作报告、公司2018 年度监事会工作报告、公司2018 年年度报告及摘要、公司 2018年度审计报告等议案，大会圆满召开。2019 年 10 月 30 日，结晶器为南通市首台（套）重大装备（关键部件）产品 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、联源机电 指 南通联源机电科技股份有限公司 股东大会、股东会 指 南通联源机电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南通联源机电科技股份有限公司董事会 监事会 指 南通联源机电科技股份有限公司监事会 公司章程 指 南通联源机电科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年度 上期、上年同期 指 2018 年度 审计报告 指 大信审字2020第 23-00276 号 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖有鹏、主管会计工作负责人孔繁骏及会计机构负责人（会计主管人员）孔繁骏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 截至 2019 年12 月 31 日，公司应收账款余额为 40,113,566.59元，应收账款净值占流动资产的比例为 58.01%。期末的应收账款余额较大，占流动资产的比重较高，公司主要为客户提供振动给料机、重型板式给料机、振动筛、脱水筛、洗砂机、结晶器等设备。公司大客户为国企或具有国资背景，公司对其议价能力有限，因不确定因素导致货款回笼较慢，若宏观经济环境或客户财务状况等发生变化，导致期末应收账款余额较大，公司坏账损失金额将较大，不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，对公司经营成果将产生不利影响。存货损失风险 2019 年末、2018 年末，公司存货账面价值分别为 14,753,035.99 元、25,544,939.39 元，占流动资产的比重分别为 21.34%、35.88%。由于公司部分产品为非标产品，若客户未来出现违约情形，合同变更或终止，导致存货无法出售，将会形成资产损失，将对公司经营业绩产生不利影响。原材料价格波动风险 公司生产所需要的原材料钢材占主营业务成本的比例较大，钢材价格变动将引起产品成本、毛利以及所需周转资金的变动，虽然公司合理安排钢材的采购时间，最大可能地实现钢材采购6 时间与客户订单之间的匹配，由于钢材在国家政策、市场需求等因素刺激出现阶段性的反弹仍会对当期利润造成一定影响。尽管公司通过加强成本控制，但若未来多种原材料价格出现持续上升情况，公司主营业务毛利率可能存在下降风险。资产负债率较高 公司开拓市场研发新产品以及业务规模的扩展，公司流动资金无法覆盖项目扩张需求，因应收账款的周期较长，故采用银行短期借款的方式满足流动资金需求，由此导致负债规模增加和资产负债率攀升。实际控制人不当控制的风险 实际控制人肖有鹏持有公司 38.73%股权。若控股股东、实际控制人通过行使表决权对公司的经营决策、投资决策、重大人事、财务等重大事项施加不利影响，可能给公司经营带来损失，进而影响公司及其他股东利益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通联源机电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Union Machinery Electronics Technology Co.,Ltd.证券简称 联源机电 证券代码 836890 法定代表人 肖有鹏 办公地址 江苏省海安县海安镇通扬路 19 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张晓梅 职务 董事会秘书 电话 0513-88890931 传真 0513-88890933 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省海安县海安镇通扬路 19 号 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 1 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-采矿、冶金、建筑专用设备制造(C351)-矿山机械制造(C3511)主要产品与服务项目 振动机械、矿山机械、节能环保机械、自动化电气设备、系统集成、非标给料、输送、破碎、筛分、除尘、制糖和烟草专业设备及非标金属结构件的研发设计、制造、销售、调试、维修、安装、技术开发、技术转让、技术服务；机电设备工程的监理、总承包；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖有鹏 实际控制人及其一致行动人 肖有鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913206007705153939 否 注册地址 海安县海安镇通扬路 19 号 否 注册资本 22,120,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海浦东新区东方路 1928 号东海证券大夏 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、叶慧敏 会计师事务所办公地址 南京市鼓楼区中山路 55 号新华大厦 32 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 89,093,666.36 80,264,632.88 11.00%毛利率%25.76%27.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,413,185.12 1,660,695.97-14.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 964,343.43 1,407,008.96-31.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.40%7.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.37%6.69%-基本每股收益 0.06 0.08-25.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 87,749,795.32 90,088,961.00-2.59%负债总计 64,908,431.31 68,769,316.13-5.61%归属于挂牌公司股东的净资产 22,841,364.01 21,319,644.87 7.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 0.96 7.56%资产负债率%（母公司）73.97%76.33%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.23 1.04-利息保障倍数 1.84 2.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,837,783.97-4,048,823.41-318.28%应收账款周转率 1.94 2.66-存货周转率 2.98 2.61-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.60%28.35%-营业收入增长率%11.00%112.25%-净利润增长率%-14.90%-153.43%-10 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,120,000 22,120,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）449,492.00 其他营业外收入和支出-1,381.72 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 731.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 448,841.69 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 448,841.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 38,852,603.03 应收票据 1,929,235.03 应收账款 36,923,368.00 短期借款 15,000,000.00 15,024,741.67 其他应付款 7,576,543.54 7,551,801.87 应付票据及应付账款 29,087,377.90 应付票据 7,000,000.00 应付账款 22,087,377.90 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在行业为专用设备制造业的矿山机械制造业，主要应用于水电、矿山、钢材、化工、纺织、制糖等行业。主要生产振动给料机、振动筛、输送机械、洗砂机、重型板式给料机、布料机、结晶器等设备。公司采用直销的销售模式，业务员通过走访客户、招标平台收集投标信息、网络检索、客户转介绍等形式取得客户信息。销售团队从市场抓取客户需求，推荐合适的产品设计方案，参加竞标，中标后签订合同。公司在销售过程中有针对性地避开与同行业的不利竞争，突出公司技术优势竞争性谈判等方式实现产品和服务的销售。公司报告期内加大研发项目，专业的研发设计团队负责公司的研发设计工作和外部资源整合，承担公司研发项目的设计工作。公司继续与校企及设计院合作，加大研发力度，不断提高产品质量，开发产品种类，提高产品档次，从而提高公司创新能力，确保企业经营的稳定性。公司通过生产和销售振动给料机、振动筛、振动输送机、重型板式给料机、布料机以及零配件、易耗件取得收入，利润主要来自于振动机械设备的销售收入减去以钢材为主的生产成本以及期间费用而获得利润。为了降低企业运营成本，公司采取“以销定产”的订单式生产方式，以营销为龙头，生产为中心，目标计划为纲领，技术工艺为根本，质量管理为保障，成本核算为基础，管控为手段的企业方针。同时通过严格的原料价格管理与生产成本控制等管理机制确保公司盈利能力。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期内实现营业收入 89,093,666.36 元，同比增长 11.00%；利润总额 1,210,855.75 元，同比减少 19.76%，净利润 1,413,185.12 元，同比减少 14.90%，公司营业收入提高，净利润却减少。主要因为报告期内重型板式给料机、振动给料机、布料机等这些大项目支付了相关信息咨询费。报告期内，公司客户主体是水电行业，公司销售给客户的价格基本持平，由于公司坚持科技创新，12 一切从客户的需求出发，开发的产品重型板式给料机、布料机 2019 年这两种产品的销售都有所提升，随着国家改革的深入，冶金、矿山、煤炭等行业形势向好，矿山机械产品将会保持一定的增长速度，国家积极推行的一带一路战略已经初见成效，也为我公司积极进一步开拓国际市场提供了部分良好的机会。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,162,355.45 12.72%4,717,101.99 5.24%136.64%应收票据 199,856.61 0.23%1,329,979.00 1.48%-84.97%应收款项融资 139,000.00 0.16%599,256.03 2.14%-76.80%应收账款 40,113,566.59 45.71%36,923,368.00 40.99%8.64%存货 14,753,035.99 16.81%25,544,939.39 28.36%-42.25%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,420,134.48 16.43%13,537,343.14 15.03%6.52%在建工程 0 0.00%1,181,586.54 1.31%-100.00%短期借款 16,907,912.28 19.27%15,024,741.67 16.68%12.53%长期借款-应付票据 4,000,000.00 4.56%7,000,000.00 7.77%-42.86%应付账款 21,454,794.72 24.45%22,087,377.90 24.52%-2.86%预收账款 11,789,301.86 13.43%13,492,917.73 14.98%-12.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金比期初增加 6,445,253.46 元，比期初增加了 136.64%，主要是因为公司年末收回两笔大额业务往来款 6,598,789.38 元。2、应收票据：应据票据比期初减少 1,130,122.39 元，比期初减少了 84.97%，主要原因公司大金额的合同付款方式都是银行汇款，银行承兑汇票少一些。3、应收款项融资：应收款项融资比期初减少 460,256.03 元，比期初减少了 76.80%，主要是因为收到货款方式银行存款多些，应收票据少些，相应的应收款项融资也就少些。4、存货：存货比期初减少 10,791,903.40 元，比期初减少了 42.25%，主要是因为发出商品比同期减少8,662,306.67 元，同时公司加强了库存物资的管理，力求保证最低库存而不影响正常经营，尽可能减少资金的占用。13 5、在建工程：在建工程比期初减少 1,181,586.54 元，比期初减少了 100.00%，主要是因为机械手、移动喷漆房安装调试完毕，转入固定资产。6、短期借款：短期借款比期初增加 1,883,170.61 元，比期初增加了 12.53%，主要是保证借款比同期增加1,900,000.00 元，调整借款利息 7,912.28 元。7、应付票据：应付票据比期初减少 3,000,000.00 元，比期初减少了 42.86%，主要是因为收到货款是银行存款，所以付往来款时，付银行存款相关对多些，付的银行承兑汇票比以前期少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 89,093,666.36-80,264,632.88-11.00%营业成本 66,145,298.47 74.24%57,887,999.04 72.12%14.26%毛利率 25.76%-27.88%-销售费用 7,102,822.48 7.97%7,630,534.80 9.51%-6.92%管理费用 7,282,517.81 8.17%5,894,836.49 7.34%23.54%研发费用 3,816,799.77 4.28%4,041,993.22 5.04%-5.57%财务费用 1,557,876.78 1.75%1,221,273.93 1.52%27.56%信用减值损失-1,172,530.43-1.32%0 0%0.00%资产减值损失-469,070.37-0.53%-1,815,071.31 2.26%-74.16%其他收益 32,638.00 0.04%0 0%0.00%投资收益 0 0.00%0 0%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0.00%资产处置收益 0 0.00%-1,740.57 0%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0%0.00%营业利润 794,651.46 0.89%1,253,557.86 1.56%-36.61%营业外收入 454,349.39 0.51%263,500.00 0.33%72.43%营业外支出 38,145.70 0.04%8,072.42 0.01%372.54%净利润 1,413,185.12 1.59%1,660,695.97 2.07%-14.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入比上年同期增加 8,829,033.48 元，与上年同期相比增加了 11.00%，主要原因是本年度振动给料机、重型板式给料机、布料机业务收入比上年有较大的增长。2、管理费用：管理费用比上年同期增加 1,387,681.32 元，与上年同期相比增加了 23.54%，主要原因是管理人员工14 资增加，为了更好了的推广布料机、重型板式给料机，公司采集多渠道产品信息，所以信息咨询费大大提高。3、财务费用：财务费用比上年同期增加 336，602.85 元，与上年同期相比增加了 27.56%，主要是增加了银行贷款，所以利息增加。4、资产减值损失：资产减值损失比上年同期减少 1,346,000.94 元，与上年同期相比减少了 74.16%，主要原因是存货跌价准备减少，同时根据新的金融工具，原来的坏账损失 1,172,530.43 元调到信用减值损失。5、营业利润：营业利润比上年同期减少 458,906.4 元，与上年同期相比减少了 36.61%，主要原因是新产品的营业成本及期间费用都有所增加。同时为满足流动资金，贷款增加，应付的财务费用利息也增加。6、营业外收入：营业外收入与上年同期增加 190,849.39 元，与上年同期相比增加了 72.43%，主要原因是政府补助增加 153,354.00 元。7、营业外支出：营业外支出与上年同期增加 30,073.28 元，与上年同期相比增加了 372.54%，主要原因是税收滞纳金增加 35,254.29 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 78,574,882.52 70,583,077.26 11.32%其他业务收入 10,518,783.84 9,681,555.62 8.65%主营业务成本 58,477,215.54 51,798,228.20 12.89%其他业务成本 7,668,082.93 6,089,770.84 25.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%机械设备 78,574,882.52 88.19%70,583,077.26 87.94%11.32%材料配件 10,518,783.84 11.81%9,681,555.62 12.06%8.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入结构与上期变化不大，基本一致。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中电建安徽长九新材料股份有限公司 8,177,777.80 7.41%否 2 中国水利水电第四工程局有限公司乔巴特砂石系统建安项目部 6,824,420.75 6.19%否 3 内蒙古中西矿业有限公司 5,540,800.00 5.02%否 4 驻马店乐润科技发展有限公司 5,462,800.00 4.95%否 5 中国铝业几内亚有限公司（CHALCO GUINEA COMPANY SA)4,958,000.00 4.49%否 合计合计 30,963,798.55 28.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海安浩丰金属材料有限公司 12,875,745.38 29.74%否 2 海安开元机电有限公司 3,379,728.40 7.81%否 3 上海上振振动电机有限公司 3,062,969.84 7.07%否 4 SEW-传动设备（苏州）有限�2,201,258.77 5.08%否 5 济宁迈特斯经贸有限公司 1,782,892.14 4.12%否 合计合计 23,302,594.53 53.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,837,783.97-4,048,823.41-318.28%投资活动产生的现金流量净额-909,285.99-2,120,515.54-57.12%筹资活动产生的现金流量净额-122,047.14 4,077,174.37-102.99%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期增加 318.28%，主要原因是收到的其他与经营活动有关的现金多前期多，主要是往来款、政府补助、投标保证金比前期多。2、投资活动产生的现金流量净额比上期减少 57.12%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比前期少 1,208,510.96 元。3、筹资活动产生的现金流量净额比上期少 102.99%，主要原因是收到其他与筹资活动有关的现金中的暂借款比去年同期少 3,000,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见审计报告附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2、会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 1,929,235.03-599,256.03 1,329,979.00 应收款项融资 599,256.03 599,256.03 负债：短期借款 15,000,000.00 24,741.67 15,024,741.67 其他应付款 7,576,543.54-24,741.67 7,551,801.87 17 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。3、会计估计变更 公司在本报告期内主要会计估计没有发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营模式、产品结构未发生重大不利影响，经营情况保持有序发展，公司主营业务稳定提高并有较大增长，资产负债结构进一步得以优化，整体盈利能力持续增强。公司管理层团队稳定，公司研发立项有序推进，为公司的持续经营和发展奠定了基础。报告期内公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化，未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司具备持续经营的能力。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款回收风险 期末的应收账款余额较大，占流动资产的比重较高，公司主要为客户提供振动给料机、重型板式给料机、振动筛、脱水筛、洗砂机、结晶器等设备。公司大客户为国企或具有国资背景，公司对其议价能力有限，因不确定因素导致货款回笼较慢，若宏观经济环境或客户财务状况等发生变化，导致期末应收账款余额较大，公司坏账损失金额将较大，不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，对公司经营成果将产生不利影响。应对措施：公司加强对应收账管理，定期与客户对账，对已经超出合同约定付款期追查原因。随着公司业务规模的扩大，加强对业务部门的回款考核，建立起相应的激励机制，以促进项目回款速度。二、存货损失风险 由于公司以销定产，若客户未来出现违约情形，合同变更或终止，导致存货无法出售，将会形成资产损失，将对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司对所有的存货采取定期盘点，降低压货风险。对于未履行合同客户，公司不定期与客户进行沟通，明确责任。三、原材料价格波动风险 公司生产所需要的原材料钢材占主营业务成本的比例较大，报告期内，钢材的价格涨幅较大。虽然公司合理安排钢材的采购时间，最大可能地实现钢材采购时间与客户订单之间的匹配，由于合同变化，18 存货积压，钢材在国家政策、市场需求等因素刺激出现阶段性的反弹仍会对当期利润造成一定影响。尽管公司通过加强技术创新和成本控制，但若未来多种原材料价格出现持续上升情况，公司毛利率可能存在下降风险。应对措施：公司合理安排钢材的采购时间，最大可能地实现钢材采购时间与客户订单之间的配比，将影响尽量降低到最小。四、资产负债率较高的风险 现阶段资产负债率较高，主要原因系公司开拓市场以及业务规模的扩展，公司自有资金无法覆盖项目扩张需求，故采用银行短期借款的方式满足资金需求。公司存在不能偿还短期借款本息的风险，对公司偿还债务能力产生一定风险。应对措施：公司今年按要求及时清理应付账款，减少借款。五、实际控制人不当控制的风险 实际控制人肖有鹏持有公司 38.73%股权。若控股股东、实际控制人利用控股地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来损失，存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：针对该风险，公司严格遵守证券法、公司法及公司章程等关规定，对公司各项重大经营事项的决策严格按照董事会和股东会议事规则，树立了较强的公司治理意识。公司聘请的主办券商、律师事务所等中介机构也加强了对公司的持续督导，督促公司贯彻相关法律法规和制度，完善公司治理。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 60,000,000.00 12,800,000.00 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016/3/29-挂牌 同业竞争承诺 不 从 事 或 参 与 公 司 同 业 竞 争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/3/29 挂牌 同业竞争承诺 不从事或参与公司同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016/3/29-挂牌 关联交易承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1.为避免产生潜在的同业竞争情形，公司实际控制人及控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了20 关于同业竞争的承诺函，截至报告期末，公司未发现实际控制人及控股股东、董监高有违反上述承诺的事项出现，同时将继续履行该承诺。2.为规范关联交易，公司实际控制人及控股股东签署了关于规范关联交易的承诺函，对关联交易做出相关承诺。报告期内，公司实际控制人及控股股东、董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。(三三)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 其他货币资金 货币资金 保证金 2,872,400.00 3.27%保函及银行承兑汇票保证金 房屋建筑物 固定资产 抵押 9,873,281.95 11.25%贷款抵押 土地使用权 无形资产 抵押 2,306,481.09 2.63%贷款抵押 总计总计-15,052,163.04 17.15%-21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 9,122,500 41.24%75,500 9,198,000 41.58%其中：控股股东、实际控制人 2,120,500 9.59%21,500 2,142,000 9.68%董事