834552_2019_斯巴克瑞_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 证券代码：834552 证券简称：斯巴克瑞 主办券商：申万宏源 公告编号：2020-004 2019 年度报告 斯巴克瑞 NEEQ:834552 天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年度公司获得天津市智能制造专项补助资金年度公司获得天津市智能制造专项补助资金 176176 万元。万元。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.19 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节第九节 行业信息行业信息.25 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.25 第十一节第十一节 财务报告财务报告.28 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、斯巴克瑞 指 天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司及其前身天津斯巴克瑞汽车电子有限公司 光电集团 指 天津光电集团有限公司 中环 指 天津中环电子信息集团有限公司 制动器 指 天津市汽车制动器有限公司 丰益 指 天津市丰益汽车部件有限公司 电子技术 指 天津斯巴克瑞电子技术有限公司 三会 指 股东会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 DIS 指“Direct Ignition System”直接点火系统,意为“无分电器点火系统”。该系统取消了传统点火系或常规电子点火系中的分电器总成(包括分火头和分电器盖等),改由电脑控制,直接将点火线圈次级绕组两端与火花塞相连,把点火线圈产生的高压电直接送给火花塞进行点火。COP 指 Coil-On-Plug 将线圈直接安装在火花塞上,使一个汽缸一个独立线圈,俗称独立点火。OEM 指“Original Equipment Manufacturer”贴牌生产或原始设备制造,原指由采购方提供设备和技术,由制造方提供人力和场地,采购方负责销售,制造方负责生产的一种现代流行的生产方式。OES 指“Original equipment supplier”原装配件供应商,生产制造由 OEM 完成,然后又控制销售渠道,销售由 OES 来完成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙卫东、主管会计工作负责人蔡椿军及会计机构负责人（会计主管人员）卢劲屹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、报告期汇率波动的汇兑损益风险 报告期内公司出口业务受到人民币汇率变动产生的汇兑损益风险,报告期后人民币汇率有所贬值,如果人民币进一步贬值将有利于国内出口企业,为公司出口业务带来正面的积极影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津斯巴克瑞汽车电子股份有限公司 英文名称及缩写 Sparktronic Co.,Ltd 证券简称 斯巴克瑞 证券代码 834552 法定代表人 孙卫东 办公地址 天津市河西区梅江道 4 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董艳 职务 董事会秘书 电话 022-88252684 传真 022-88250416 电子邮箱 公司网址 www.ignition- 联系地址及邮政编码 天津市河西区梅江道 4 号 300221 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天津市河西区梅江道 4 号公司办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 15 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车电子类产品的研发、生产、销售与服务提供 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 天津光电集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120116786392914F 否 注册地址 天津市滨海新区塘沽海洋高新区金江路 335 号 否 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王荣前、刘倩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,900,824.06 109,378,818.22-14.15%毛利率%33.73%30.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,999,387.60 10,019,552.78 69.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,677,453.71 6,567,104.06 108.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.41%14.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.84%9.63%-基本每股收益 0.68 0.40 70%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 144,109,634.81 150,679,594.72-4.36%负债总计 73,994,804.39 87,285,782.30-16.48%归属于挂牌公司股东的净资产 70,114,830.42 62,115,442.82 12.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.80 2.48 12.90%资产负债率%（母公司）44.89%51.70%-资产负债率%（合并）51.35%57.93%-流动比率 1.37 1.12-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,756,542.45 24,094,681.72 6.90%应收账款周转率 3.57 3.45-存货周转率 3.64 3.40-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.36%-12.52%-营业收入增长率%-14.15%-4.00%-净利润增长率%80.51%-35.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,341.74 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,375,836.16 对外委托贷款取得的损益 772,328.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,000,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,142,823.19 所得税影响数 820,889.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,321,933.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司的商业模式 公司立足于汽车零部件及配件制造行业，主要从事汽车电子类产品的研发、生产、销售与服务提供，通过高能量笔式点火线圈技术、无低压骨架型笔式点火线圈技术具有防电磁干扰和防开裂结构的 COP 式点火线圈技术、发动机用外置式天然气点火线圈技术等为汽车动力机点火系统等领域客户提供全面解决方案，即为客户提供技术咨询、技术服务和技术方案，公司销售主要采取直销方式，通过对汽车点火线圈、电子模块、点火系统便携检测仪等多个种类产品的销售获得收入，并产生持续稳定的盈利。2、公司的销售模式 公司产品主要面对两个销售渠道，即原厂配套（OEM）和售后维修（OES），销售主要采取直销方式，通过近几年的市场开拓，已经建立了日趋完善的营销体系和网络，有着良好的客户关系、较完善的客户服务和技术支持。为了整合销售网络资源，增强竞争优势，公司坚持“以顾客为关注焦点”的营销理念，与客户合作双赢、共同发展。3、公司的盈利模式 公司的盈利主要来自于汽车动力系统核心部件汽车点火线圈的生产、研发、销售所产生的销售利润，凭借对汽车发动机点火系统在技术和性能上的优势和竞争力，以及市场对该类产品不断增长的需求，公司的产品销售取得了一定的利润空间。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 未来两年，公司经营目标如下：争取使营业收入和利润率保持一定增长,研发的新产品线将为公司带来新的利润增长点。对产能、产品线等各项资源进行整合，提升管理水平，降低公司运营成本。在客户营销方面，增加营销团队的人员配备的同时，完善激励政策。巩固优质客户，将客户丢失率保持在 4%以下，使新客户增加率达到 30%。同时,针对未来的产品发展,计划如下:（1）发动机用外置式高能量天然气点火线圈 目前，发动机用直插式天然气点火线圈在市场中占有率很高，然而暴露出的问题也很多，当点火线圈直11 插入发动机缸内时，发动机长时间运行会导致点火线圈温度的直线上升，而温度过高严重降低了点 火线圈的寿命，点火线圈失效会影响发动机的正常运行。鉴于现有产品存在的问题，在不降低点火线圈输出电压与点火能量的前提下，对点火线圈进行改进，以实现发动机的长时间运行对点火线圈温度的影响降低到最小。（2）复合式汽车电子点火控制器的驱动控制器 点火模块在点火系统中起开关作用，它的饱和导通和截至决定火花塞是否可靠点火。目前点火模 块已在国外成功应用多年，但由于汽车的种类很多，每种汽车所需的点火线圈和控制模块也都不相同，各家汽车点火模块要求标准也不同。所以该项目产品种类很多，不利于集成化生产，必须针对不同车种 进行设计。鉴于现有技术存在的不足，设计提供一种复合式汽车电子点火控制器的驱动控制电路，实现 了国外芯片级电路完成的功能。（3）环保型洗涤强化器“环保洗涤强化器”是辅助洗衣机，帮助洗去污秽、杀菌消毒、保持衣物干净的家电产品。该产品 辅助洗衣机洗涤后的衣物、清新、自然、色彩鲜艳，无需再次进行清水清洁。对环境不产生任何污染，有效地为用户实现省水约 30%、省电约 30%、同时降低衣物磨损约 25%，而且还可以除菌消毒，保护家人健康。关键是价格便宜，适合广大民用群体。上述产品计划及市场计划完成后,未来公司的竞争态势较好、成长空间较大、可持续经营能力较强。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 53,583,132.57 37.18%32,725,341.89 21.72%63.74%应收票据-应收账款 20,368,587.78 14.13%32,236,650.10 21.39%-36.82%存货 18,171,561.89 12.61%23,561,471.25 15.64%-22.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 28,758,781.05 19.96%36,984,339.24 24.55%-22.24%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 16,424,918.76 11.40%18,405,347.19 12.21%-10.76%其他应付款 15,239,901.30 10.58%18,334,744.13 12.17%-16.88%应付账款 44,930,487.80 31.18%55,615,446.99 36.91%-19.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：12 1、报告期内，货币资金较上年度增加 2086 万元，同比增长 63.74%，增长主要原因有：本年销售毛利增加 3 个百分点，变现能力提升和本年处置子公司制动器股权变现。固定资产投入同比减少 1220 万元。2、报告期内，应收账款较上年度减少 1187 万元，主要原因为受中美贸易战影响销售收入同比降低 14.15%造成。3、报告期内，存货较上年度减少 539 万元，同比降低 22.88%，主要原因为报告期内销售收入下降，同时避免库存积压，严格执行按订单生产，降低存货占压。4、报告期内，固定资产较上年减少 823 元，同比降低 22.24%，主要原因为报告期内转让子公制动器股权造成合并资产减少。5、报告期内，公司整体资产负债率为 51.35%，同比减少 6.58 个百分点，公司整体资产负债率处于适宜水平，公司资产状况良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 93,900,824.06-109,378,818.22-14.15%营业成本 62,228,997.29 66.27%76,401,387.38 69.85%-18.55%毛利率 33.73%-30.15%-税金及附加 919,332.83 0.97%1,238,741.03 1.13%-25.78%销售费用 3,502,002.28 3.73%3,714,041.78 3.40%-5.71%管理费用 12,573,884.65 13.39%17,753,726.64 16.23%-29.18%研发费用 4,465,499.68 4.76%5,370,457.34 4.91%-16.85%财务费用-713,574.61-0.76%-2,205,783.07-2.02%-67.65%信用减值损失 298,060.21 0.32%-资产减值损失-0.00%-381,700.43-0.35%-其他收益 482,037.16 0.51%317,724.14 0.29%51.72%投资收益 3,988,000.43 4.25%1,814,907.96 1.66%119.74%公允价值变动收益-资产处置收益-5,341.74-0.01%-汇兑收益-营业利润 15,687,438.00 16.71%8,857,178.79 8.10%77.12%营业外收入 2,893,799.00 3.08%1,626,521.78 1.49%77.91%营业外支出-341.88-净利润 16,955,997.68 18.06%9,393,262.74 8.59%80.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入同比下降 14.15%，造成的主要原因为受中美贸易战影响，北美市场订单下滑造成。2、报告期内，营业成本同比下降 18.55%，造成的主要原因为销售收入降低造成。3、报告期内，管理费用降低 29.18%，其中职工薪酬及福利同比减少 201 万元，中介费同比减少 23 万元，无形资产摊销同比减少 42 万元，绿化排污费同比减少 199 万元。13 4、报告期内，研发费用同比下降 16.85%，主要原因为工资薪酬同比减少 29 万元，直接材料投入同比减少 28 万元。5、报告期内，财务费用同比增长 67.65%，主要因为报告期内汇率变幅较大，使得汇兑损溢变动较大。利息收入同比减少 17 万元。6、报告期内，投资收益同比增长 1.19 倍，主要因为报告期内处置子公司股权收益同比增长 151 万元，理财收益同比增长 67 万元。7、报告期内，营业利润同比增长 77.12%，主要原因为报告期内公司销售毛利率增长 3 个百分点，处置亏损子公司以及子公司丰益公司实现盈利造成。8、报告期内，营业外收入同比增长 77.91%，主要原因为政府补助同比增加 46 万元。9、报告期内，净利润同比增长 80.51%。主要原因为本年度营业利润及营业外收入增长所致。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,900,824.06 109,378,818.22-14.15%其他业务收入-主营业务成本 62,228,997.29 76,401,387.38-18.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%单线圈组 49,166,471.47 52.36%60,958,328.33 55.73%多线圈组 15,896,493.61 16.93%20,718,138.74 18.94%双线圈组 25,002,154.54 26.63%15,810,630.03 14.45%轴头类-1,859,439.91 1.70%支架类-328,136.45 0.30%横臂类 3,835,704.44 4.08%9,157,250.66 8.37%非功能件-546,894.09 0.50%合计 93,900,824.06 100.00%109,378,818.22 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%欧洲 8,314,988.34 8.86%16,524,742.38 15.11%南美 7,407,540.23 7.89%5,152,758.28 4.71%北美 66,772,418.50 71.11%71,087,919.84 64.99%14 亚洲 2,034,739.99 2.17%3,455,930.57 3.16%大洋洲 703,905.12 0.75%2,574,445.28 2.35%内销 8,667,231.88 9.23%10,583,021.87 9.68%合计 93,900,824.06 100.00%109,378,818.22 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司产品内销市场及出口业务基本未发生变动，报告期内，公司主要客户群体未发生大的 变动。绝大部分产品直接销往国际市场，北美市场仍是公司的主要市场，未来公司将积极拓展亚洲及南 美的市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 14,023,293.00 14.93%否 2 客户 2 9,912,000.11 10.56%否 3 客户 3 9,337,646.77 9.94%否 4 客户 4 7,576,002.47 8.07%否 5 客户 5 7,571,883.14 8.06%否 合计合计 48,420,825.49 51.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 9,117,081.69 16.42%否 2 供应商 2 6,536,391.48 11.77%否 3 供应商 3 5,699,065.16 10.26%否 4 供应商 4 3,473,410.14 6.25%否 5 供应商 5 2,564,823.08 4.62%否 合计合计 27,390,771.55 49.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 25,756,542.45 24,094,681.72 6.90%投资活动产生的现金流量净额 3,605,066.03-10,343,245.63 134.85%筹资活动产生的现金流量净额-8,411,032.55-31,000,000.00 72.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增加 166 万元，形成的原因是：（1）收到其他与经营活15 动有关的现金中政府补助款同比增加 218 万元。（2）支付其他与经营有关的现金减少 289 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 1395 万元，主要原因为：购置固定资产同比减少 1220万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 2259 万元，减少的主要原因本年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少 1900 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、天津市丰益汽车部件有限公司 注册号：91120111792509269F 成立日期：2006 年 8 月 22 日 注册资本：91.56 万元 法定代表人：卢劲屹 注册地址：天津市西青区丰光路 8 号 经营范围：汽车配件制造；货物进出口 报告期内子公司实现营业收入 9,889,172.66 元，净利润 2,170,208.40 元。2、天津斯巴克瑞电子技术有限公司 注册号：91120116754837384L 成立日期：2003 年 12 月 18 日 注册资本：2827.1135 万元 法定代表人：卢劲屹 注册地址：天津开发区微电子小区张衡道以南，微四路以东 经营范围：研发、生产、销售高性能密闭铅酸蓄电池，并提供相关的技术咨询服务。报告期内子公司实现营业收入 0 元，净利润-1,183,609.71 元 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，16 不需进行追溯调整。因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-32,236,650.10 应收票据 应收账款+?32,236,650.10 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策变更。（2）会计估计变更 本报告期本公司不存在会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头虽有下降，但公司掌握产品核心技术，所以主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、报告期汇率波动的汇兑损益风险 17 风险详情：报告期内公司出口业务受到人民币汇率变动产生的汇兑损益风险，报告期后人民币汇率有所贬值，如果人民币进一步贬值将有利于国内出口企业，为公司出口业务带来正面的积极影响。应对策略：公司在出口业务收款环节将根据利率变动情况，适当收缩外币收款周期，降低公司面临的汇率变动的风险敞口。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 530,000.00 469,028.52 6其他-19 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 26 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 已履行完毕 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：正在履行中。20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 19,843,750 79.38%0 19,843,750 79.38%其中：控股股东、实际控制人 16,250,000 65.00%0 16,250,000 65%董事、监事、高管 1,406,250 6.88%1,875,000 3,281,250 13.13%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 5,156,250 20.62%0 5,156,250 20.62%其中：控股股东、实际控制人 0 0.00%0 0 0%董事、监事、高管 5,156,250 20.62%0 5,156,250 20.62%核心员工-总股本总股本 25,000,000-0 25,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 3 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变动持股变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无无限售股份数限售股份数量量 1 光电集团 16,250,000 0 16,250,000 65%0 16,250,000 2 蔡椿军 5,625,000 1,875,000 7,500,000 30%4,218,750 3,281,250 3 蔡涛 1,875,000-1,875,000 0 0%0 0 4 于锐 1,250,000 0 1,250,000 5%937,500 312,500 合计合计 25,000,000 0 25,000,000 100%5,156,250 19,843,750 普通股前十名股东间相互关系说明：股东蔡椿军与股东蔡涛为父子关系。二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 21 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 是否合并披露：是否合并披露：是 否 (一一)控股控股股东情况股东情况 控股股东为天津光电集团有限公司，成立于 1983 年 3 月 22 日，法定代表人孙卫东，注册资本48,411 万元，注册地址天津市河西区泰山路 6 号，经营范围：光端机、传真机、专用通讯设备、电子元器件、电子设备、研发、制造、销售、服务；安全技术防范工程的设计、施工、维修；机电产品、成套设备、电子元器件和原材料相关技术的研发、咨询、服务、转让；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家规定的一类进口商品除外）；开展中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；自有房屋租赁；供暖服务（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。现持有公司 65.00%的股份。天津光电集团有限公司股权结构如下：序号 股 东 出资数额（万元）出资比例（%）1 天津中环电子信息集团有限公司 48,411 100 合计 48,411 100 注：天津中环电子信息集团有限公司为天津市人民政府国有资产监督管理委员会的全资子公司 (二二)实际实际控制控制人人情况情况 公司实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会，控股股东为天津光电集团有限公司。2014 年 5 月 10 日光电集团原第一大股东中国信达资产管理股份有限公司将光电集团 39.54%转让给天津中环电子信息集团有限公司，2016 年 1 月中国东方资产管理公司将光电集团 16.3%转让给天津中环电子信息集团有限公司，至此中环电子持有光电集团 100.00%股权，斯巴克瑞的实际控制人为天津市人民政府国有资产监督管理委员会。注：天津中环电子信息集团有限公司为天津市人民政府国有资产监督管理委员会的全资子公司。22 第七节第七节 融资及利润分配融资及利润分配情况情况 一、一、普通股股票发行及募集资金使用普通股股票发行及募集资金使用情况情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、二、存续至存续至本本期的优先股期的优先股股票股票相关相关情况情况 适用 不适用 三、三、债券债券融资情况融资情况 适用 不适用 四、四、可转换债券可转换债券情况情况 适用 不适用 五、五、银