835558_2019_毅宏游艇_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 毅 宏 游 艇 NEEQ:835558 福建毅宏游艇股份有限公司 Fujian Yihong Yacht Co.,Ltd.,2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 1 月，中共龙海市委、龙海市人民政府授予公司“龙海市 2018 年度经济建设贡献奖”；2.2019 年 2 月，中共龙海市委、龙海市人民政府授予公司“龙海市 2018 年纳税大户”；3.2019 年 6 月，公司“水神 72天境双体游艇”获得由厦门市政府、福建省工业和信息化厅等多家单位主办的“海峡工业设计大奖赛产品设计入围奖”；4.2019 年 12 月，公司“毅宏房车10 米咖啡拖挂式房车”获得由福建省工业和信息化厅及漳州市人民政府联合主办的“2019 年第四届海峡两岸（漳州）工业设计创新大赛”优秀奖；5.2019 年 12 月，公司“毅宏游艇78 尺内湖游览船”获得由福建省工业和信息化厅及漳州市人民政府联合主办的“2019 年第四届海峡两岸（漳州）工业设计创新大赛”优秀奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 毅宏游艇、福建毅宏、股份公司、本公司、公司 指 福建毅宏游艇股份有限公司 漳州毅宏、毅宏工业 指 漳州毅宏游艇工业有限公司,系福建毅宏游艇股份有限公司前身 厦门车艇销售、车艇销售 指 厦门毅宏车艇销售有限公司 厦门希仕会 指 厦门毅宏希仕会有限公司,前身系厦门毅宏希仕会投资管理有限公司 上海毅宏投资、上海毅宏 指 上海毅宏游艇投资有限公司 上海希仕会 指 上海希仕会游艇俱乐部有限公司 上海希仕文化 指 上海希仕文化发展有限公司 毅宏汽车、专用汽车 指 福建毅宏专用汽车有限公司,前身系漳州毅宏建设发展有限公司,漳州市汇楫建设发展有限公司 毅宏集团、集团 指 厦门市毅宏集团投资有限公司,前身系厦门市毅宏房地产开发有限公司 毅宏游艇会 指 厦门毅宏游艇会有限公司,前身为厦门毅宏投资开发有限公司 毅仕汇 指 厦门毅仕汇投资管理合伙企业(有限合伙)元/万元 指 人民币元/万元,文中另有说明的除外 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司股东大会 指 福建毅宏游艇股份有限公司股东大会 公司董事会 指 福建毅宏游艇股份有限公司董事会 公司监事会 指 福建毅宏游艇股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 现行的福建毅宏游艇股份有限公司公司章程 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、天衡律师 指 福建天衡联合律师事务所 会计师事务所、审计机构、上会会计师 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶蓉蓉、主管会计工作负责人陈淑梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈淑梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 截止 2020 年 4 月 28 日公司实际控制人叶蓉蓉、叶清潭、范理维和伍秀凤通过毅宏集团、毅宏游艇会和毅仕汇投资间接持有及伍秀凤单独直接持有公司合计约 90.37%股权。其中,叶蓉蓉担任公司董事长、总经理,范理维担任公司董事。公司控制权比较集中,实际控制人对公司的生产经营决策可产生重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的控制权,对公司的生产经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司正常经营带来风险。公司治理风险 有限公司期间,公司未设立董事会,未制定专门的关联交易决策制度、对外投资决策制度等。整体变更为股份公司后,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外,随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内公告编号：2020-007 6 部控制制度不能按设计有效执行,可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。毛利率波动风险 2017 年、2018 年及 2019 年公司主营业务收入毛利率分别为35.98%、34.87%、20.63%。报告期公司毛利率波动主要原因:首先近年来国内外经济形势普遍下行，对高端私人游艇的需求量有所萎缩；其次为深度开辟国内滨水旅游景区市场，公司主力优惠推广滨水旅游产品水上别墅（水上船屋）以保持公司产品的竞争力；再次国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动清理库存游艇、房车；最后公司主要产品原器件均为国外进口配件议价空间相对有限。随着新型冠状病毒在全球蔓延，游艇、水上船屋等人员聚集消费场所的生存空间有可能被进一步压缩，毛利率还可能面临波动的风险。商标未转让风险 公司目前所使用的部分商标为公司控股股东毅宏集团所有。上述商标中部分商标属于著名商标,转让须重新申请著名商标资格,审核程序繁琐、严格。此外根据商标法的规定:转让注册商标的,商标注册人对其在同一种商品上注册的近似的商标,或者在类似商品上注册的相同或者近似的商标,应当一并转让。因公司目前所使用的部分商标含有毅宏集团图标,与集团旗下的房车商标属于类似商品上注册的相同商标,一并转让将影响到集团的房车业务。因此,上述商标所有权未转让给公司。虽然控股股东毅宏集团已许可公司无偿使用相关商标,但是考虑到许可期限与许可范围的限制,公司的商标使用一定程度上存在对控股股东的依赖。厂房抵押风险 公司以其位于漳州市龙海市隆教乡白坑、流会村 2 号地产权证号(龙国用第 G0193 号)、4 号地产权证号(龙国用第 G0195 号)和位于漳州市龙海市隆教乡白坑村公司 1 号厂房产权证号(龙房权证字第 20160938 号)、2 号厂房产权证号(龙房权证字第 20160937 号)向中国邮政储蓄银行股份有限公司龙海市支行申请贷款提供抵押担保,担保的最高债务余额为 1000 万元,担保的期限为 2019 年 3 月 22 日至 2025 年 3 月 21 日。截止 2019年 12 月 31 日担保债务余额为 1000 万元。到期无法偿还上述贷款，上述资产可能被银行拍卖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建毅宏游艇股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Yihong Yacht Co.,Ltd.,证券简称 毅宏游艇 证券代码 835558 法定代表人 叶蓉蓉 办公地址 福建省厦门市湖里区泗水道 669 号国贸商务中心 505 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈淑梅 职务 财务负责人、信息披露负责人 电话 0592-2675783 传真 0592-5769815 电子邮箱 president- 公司网址 http:/ 福建省厦门市湖里区泗水道 669 号国贸商务中心 505 单元 361009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C373 船舶及相关装置制造-C3731 金属船舶制造、C3732 非金属船舶制造、C3733 娱乐船和运动船的建造 主要产品与服务项目 旅游及规划设计、游艇、游船的研发、生产、销售及售后服务、商业运营、旅游产品策划 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）125,358,974 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 厦门市毅宏集团投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 叶清潭、叶蓉蓉、范理维、伍秀凤 公告编号：2020-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350600775373101L 否 注册地址 龙海市隆教乡白坑村 否 注册资本 125,358,974.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 董毅强、李波 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司实际控制人之一伍秀凤于 2020 年 1 月 17 日通过全国中小企业股份转让系统竞价交易的方式增持本公司股份 1,200,000 股，截止 2020 年 4 月 28 日公司实际控制人伍秀凤、叶清潭、叶蓉蓉、范理维合计持有公司股票 113,293,076，合计持有比例由交易前的 89.42%变为 90.37%。公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,677,678.22 68,453,705.37-39.12%毛利率%20.63%34.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,026,127.69-2,151,806.98-551.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,096,326.47-6,335,551.25-138.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.74%-1.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.36%-3.05%-基本每股收益-0.11-0.02-450.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 191,020,529.96 216,392,085.27-11.72%负债总计 56,272,081.37 28,117,508.99 100.13%归属于挂牌公司股东的净资产 134,748,448.59 188,274,576.28-28.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.50-28.67%资产负债率%（母公司）36.81%18.93%-资产负债率%（合并）29.46%12.99%-流动比率 1.5067 3.5558-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,839,717.09 2,962,693.63 400.89%应收账款周转率 3.6168 2.8722-存货周转率 0.5752 0.8266-公告编号：2020-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.72%-31.08%-营业收入增长率%-39.12%-36.79%-净利润增长率%-551.83%-116.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 125,358,974 125,358,974 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-28,845.52 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)683,888.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-452,375.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,183,096.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,385,763.52 所得税影响数 315,564.74 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,070,198.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-007 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 26,104,002.95 应收票据及应收账款 26,104,002.95 应付账款 9,818,432.95 应付票据应付账款 9,818,432.95 公告编号：2020-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是属于“C373 船舶及相关装置制造”项下“C3731 金属船舶制造”、“C3732 非金属船舶制造”和“C3733 娱乐船和运动船的建造”，是中国领先的集游艇、房车、水上船屋的设计、研发、制造和销售为一体的全产业链运营的企业，为客户提供涵盖设计规划、高端装备与配套输出、目的地特色 IP打造、滨水旅游水陆联动商业运营、管理及服务模式输出在内的创意旅游全产业链运营商。公司为国家高新技术企业，属于科技含量较高的新型旅游装备配套企业。公司继续优化销售渠道和销售模式，大力推进线上和线下两条主线，进一步夯实代理人渠道、合伙人渠道及全球海外市场，同时加强对包括高端酒店、高端俱乐部、高端地产等异业联盟的全方位立体式的渠道网络的建立。公司在目标市场、客户群体上取得突破，充分利用公司在设计、规划以及运营方面的优势，以景区规划设计为切入点，凭借在商业运营、创意活动内容打造等方面的优势，增强获取新目标市场即各类滨水旅游景区市场的订单获取的能力，增加新型服务收入类型；在海外市场和内湖市场、滨水旅游景区水陆联动目标市场方面销售占比逐步提升，规模采购订单增幅明显，为有效保地持公司健康、良性地发展奠定坚实的基础，标志着公司在新业务渠道商取得显著突破，产品及品质得到国内外市场的广泛认可。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按经营规划稳步推进，截止报告期末，公司具体经营情况如下：1、营业收入及净利润情况营业收入及净利润情况 报告期内，公司实现营业收入 41,677,678.22 元与上年期末相较减少 39.12%原因为：首先近年来国内外经济形势普遍下行，对高端私人游艇的需求量有所萎缩；其次为深度开辟国内滨水旅游景区市场，公司主力优惠推广滨水旅游产品水上别墅（水上船屋）以保持公司产品的竞争力；再次国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动清理库存游艇、房车；公司近年来着力开发的新产品“水上船屋”，水上船屋在国内尚属全新船舶产品，在设计、制造、发证等诸多环节均处于摸索逐步完善阶段，延长了水上船屋的设计、制造、办证和交付的期限，以致于水上船屋产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别超大型游艇由于建造周期较长也存在跨期延迟收入确认的情形。报告期内，公司实现净利润-14,026,127.69 元与上年期末相较减少-551.83%原因为：首先近年来国内外经济形势普遍下行，对高端私人游艇的需求量有所萎缩；其次为深度开辟国内滨水旅游景区市场，公司主力优惠推广滨水旅游产品水上别墅（水上船屋）以保持公司产品的竞争力；再次国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动清理库存游艇、房车；公司近年来着力开发的新产品“水上船屋”，水上船屋在国内尚属全新船舶产品，在设计、制造、发证等诸多环节均处于摸索逐步公告编号：2020-007 13 完善阶段，延长了水上船屋的设计、制造、办证和交付的期限，以致于水上船屋产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别超大型游艇由于建造周期较长也存在跨期延迟收入确认的情形；而公司主要产品配件均来源于国外进口议价空间有限，管理费用、研发费用两项固定费用与上期基本持平,财务费用比上期增加及营业外收入下降等因素共同影响所致。2、资产及负债情况、资产及负债情况 报告期末，公司资产总额为 191,020,529.96 元，较期初 216,392,085.27 元同比下降 11.72%；主要原因系报告期内公司现金收购了福建毅宏专用汽车有限公司，能够使公司打造滨水旅游景区“水陆联动”的业务构想变成现实，同时公司在游艇、游船上设计、研发、生产等方面积累的先进理念、成熟技术、高端工艺均能够为房车的生产经营产生积极作用，同时业务渠道的相互渗透不仅能够拓宽现有游艇、游船和房车的销售渠道，实现资源共享，也能够为滨水旅游产业设备升级提供更为丰富的产品链，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题，追溯调整及弥补前期亏损所致。报告期末，公司负债总额为 56,272,081.37 元，较期初 28,117,508.99 元同比增长 100.13%；主要原因系本期为补充公司资金流动性向金融机构申请贷款，部分大型游艇客户预先缴纳较大比例预付款及控股股东给予公司分期延期支付部分收购福建毅宏专用汽车有限公司股权转让款所致。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 134,748,448.59 元，较期初 188,274,576.28 元，同比下降 28.43%，主要原因系报告期内收购关联企业追溯调整及弥补以前期亏损。3、经营活动现金流量情况、经营活动现金流量情况 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 14,839,717.09 元与上年期末相较增加 400.88%原因为：系报告期内公司加强了预收账款管理及信用风险控制；公司为防范经济环境不确定性带来的现金流风险，加大了现金流管理的举措，并策略性选择现金流较好的订单及优化付款方式及当期缴纳税费下降所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,191,686.70 5.34%17,719,081.22 8.19%-42.48%应收票据 应收账款 1,726,469.33 0.90%21,320,373.45 9.85%-91.90%存货 63,527,204.96 33.26%51,494,709.61 23.80%23.37%投资性房地产 长期股权投资 4,470,870.38 2.34%4,550,452.06 2.10%-1.75%固定资产 85,973,023.05 45.01%94,305,235.42 43.58%-8.84%在建工程 363,873.29 0.17%-100%短期借款 10,000,000.00 5.24%0.00%100%长期借款 预收款项 28,196,408.08 14.76%11,207,364.47 5.18%151.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额10,191,686.70元与上年期末相较减少42.48%原因为：系报告期内公司现金收购了福建毅宏专用汽车有限公司，能够使公司打造滨水旅游景区“水陆联动”的业务构想变成现实，同时公司在游艇、游船上设计、研发、生产等方面积累的先进理念、成熟技术、高端工艺均能够为房车的生产经营产生积极作用，同时业务渠道的相互渗透不仅能够拓宽现有游艇、游船和房车的销售渠道，实现资源共享，也能够为滨水旅游产业设备升级提供更为丰富的产品链，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题。应收账款本期期末金额为1,726,469.33元与上期末相较下降91.90%，主要为报告期内公司加强应收款项的催缴力度，部分前年度景区客户如期支付剩余款项。存货本期末金额为63,527,204.96元与项期末相较增长23.37%，主要为报告期内公司已加大优惠力度公告编号：2020-007 14 清理库存商品，由于收购福建毅宏专用汽车有限公司后库存房车增加及单个游艇客户违约导致产品未交付以及所致。在建工程本期期末金额0元与上年期末相较减少100.00%原因为：系报告期内公司自制模具完工，转入固定资产所致。固定资产本期末金额85,973,023.05,元与上期末相较减少8.84%，主要原因系报告期内公司处置已经计提完折旧的办公设备。短期借款本期期末余额为10,000,000.00元与上年期末相较增加100%，主要原因为报告期内，为增加公司资金流动性，且与金融机构保持良好信贷关系，向银行申请抵押贷款所致。预收账款本期末余额为28,196,408.08元与上年期末相较增加151.59%，主要系报告期内加强合同定金、进度款的收取风险控制，因经济下行部分客户要求延期交货导致部分产品跨期确认收入，部分大型游艇客户支付较大比例合同预付款而大型游艇建造周期较长存在延期交付和收入确认所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 41,677,678.22-68,453,705.37-39.12%营业成本 33,079,766.55 79.37%44,585,863.16 65.13%-25.81%毛利率 20.63%-34.87%-销售费用 7,356,253.95 17.65%9,324,901.38 13.62%-21.11%管理费用 11,595,460.69 27.82%11,717,295.10 17.12%-1.04%研发费用 4,074,759.19 9.78%4,275,211.18 6.25%-4.69%财务费用 143,728.53 0.34%100,514.97 0.15%42.99%信用减值损失 1,222,391.70 2.93%0.00%100%资产减值损失-1,202,966.14-2.89%-264,830.73-0.39%-354.24%其他收益 127.16 0.00%286.21 0.00%-55.57%投资收益-79,581.68-0.19%-53,235.82-0.08%-49.49%公允价值变动收益-资产处置收益-28,845.52-0.07%29,584.35 0.04%-197.50%汇兑收益-营业利润-15,888,708.02-38.12%-6,434,884.27-9.40%-146.92%营业外收入 2,066,901.87 4.96%5,964,894.84 8.71%-65.35%营业外支出 199,917.24 0.48%110,702.30 0.16%80.59%净利润-14,026,127.69-33.65%-2,151,806.98-3.14%-551.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司实现营业收入41,677,678.22元与上年期末相较减少39.12%原因为：首先系报告期内国内外经济形势普遍下行，对高端旅游产品的需求量有所萎缩，国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动对部分库存商品实施价格优惠满足滨水旅游景区的需求，以保持产品公司产品在市场中足够的竞争力和持续发展能力；公司近年来着力开发的新产品“水上船屋”，水上船屋在国内尚属全新船舶产品，在设计、制造、发证等诸多环节均处于摸索逐步完善阶段，延长了水上船屋的设计、制造、办证和交付的期限，以致于水上船屋产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别超大型游艇由于建造周期较长也存在跨期延迟收入确认的情形。营业成本本期期末金额33,079,766.55元与上年期末相较减少25.81%原因为：系报告其内公司营业收入下降影响所致。销售费用本期期末金额7,356,253.95元与上年期末相较下降21.11%原因为：系报告其内公司积极实施内部改革，深化人力资源配置，且公司执行浮动的销售费用管理制度，销售费用随营业收入下降同步下公告编号：2020-007 15 降。财务费用本期期末金额143,728.53元与上年期末相较上涨42.99%原因为：系报告其内公司新增银行短期借款利息支出所致。信用减值损失本期未金额为1,222,391.70元与上年期末相较上涨100%，原因为上个报告期计提坏账准备本期已全部如期收回。资产减值损失本期-1,202,966.14元与上期期末相较上涨354.24%原因为：系报告期内公司为适应市场经济形势下行的营商环境，保持公司产品的竞争力，主动下调部分产品销售单价，降低库存商品所致。其他收益本期期末金额127.16元与上年期末相较下降55.57%原因为：系报告其内公司取得个税手续费未提取影响所致。投资收益本期末金额为-79,581.68与上期末相较下降49.49%原因为：报告期内福建毅宏专用汽车有限公司对外投资亏损所致。资产处置收益本期期末金额-28,845.52元与上年期末相较减少197.50%原因为：系处置超期服务的办公设备。营业利润本期期末金额-15,888,708.02元与上年期末相较减少146.92%原因为：系报告期内收入降低，而管理费用、研发费用两项固定费用与上期基本持平，导致营业利润下降影响所致。营业外收入本期期末金额2,066,901.87元与上年期末相较减少65.35%原因为：系上个报告期内违约客户较多，罚没违约金额较多所致。营业外支出本期期末金额199,917.24元与上年期末相较增加80.59%原因为：系部分厂房屋顶新风系统维护及更换。公司实现净利润-14,026,127.69元与上年期末相较减少-551.83%原因为：首先近年来国内外经济形势普遍下行，对高端私人游艇的需求量有所萎缩；其次为深度开辟国内滨水旅游景区市场，公司主力优惠推广滨水旅游产品水上别墅（水上船屋）以保持公司产品的竞争力；再次国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动清理库存游艇、房车；公司近年来着力开发的新产品“水上船屋”，水上船屋在国内尚属全新船舶产品，在设计、制造、发证等诸多环节均处于摸索逐步完善阶段，延长了水上船屋的设计、制造、办证和交付的期限，以致于水上船屋产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别超大型游艇由于建造周期较长也存在跨期延迟收入确认的情形；而公司主要产品配件均来源于国外进口议价空间有限，管理费用、研发费用两项固定费用与上期基本持平,财务费用比上期增加及营业外收入下降等因素共同影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,863,460.27 67,922,645.17-39.84%其他业务收入 814,217.95 531,060.20 53.32%主营业务成本 32,686,138.14 44,473,521.81-26.50%其他业务成本 393,628.41 112,341.35 250.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%游艇 33,666,746.71 80.78%56,591,979.81 82.67%-40.51%游船 2,221,238.94 5.33%2,758,620.68 4.03%-19.48%房车 3,286,834.01 7.89%7,004,079.25 10.23%-53.07%服务 1,688,640.61 4.05%1,567,965.43 2.29%7.70%合计 40,863,460.27 98.05%67,922,645.17 99.22%-39.84%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2020-007 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入40,863,460.27元与上年期末相较减少39.84%原因为：首先近年来国内外经济形势普遍下行，对高端私人游艇的需求量有所萎缩；其次为深度开辟国内滨水旅游景区市场，公司主力优惠推广滨水旅游产品水上别墅（水上船屋）以保持公司产品的竞争力；再次国内众多游艇、房车企业竞争愈加激烈，为适应当下营商环境，公司主动清理库存游艇、房车；公司近年来着力开发的新产品“水上船屋”，水上船屋在国内尚属全新船舶产品，在设计、制造、发证等诸多环节均处于摸索逐步完善阶段，延长了水上船屋的设计、制造、办证和交付的期限，以致于水上船屋产品现有订单未能及时交付并转化为本期营业收入；其次公司个别超大型游艇由于建造周期较长也存在跨期延迟收入确认的情形。本期主营业务成本32,686,138.14元与上年期同期相比减少26.50%，主要系报告期内主营业务收入减少所致。本期其他业务收入814,217.95元与上期末相较增加53.32%原因为：首先系公司全资子公司名下房产对外出租形成的房租收入。本期其他业务成本393,628.41元与上年同期相比增加250.39%，主要系报告期内公司全资子公司原有办公场所对外出租后，租入其他办公场所形成的租赁成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 FLYING DOLPHINS CO.,LTD 9,316,829.00 22.35%否 2 河南富源制管有限公司 6,796,460.18 16.31%否 3 Sea Master Co.,Ltd 5,425,972.00 13.02%否 4 香港鼎盛贸易有限公司 4,529,712.00 10.87%否 5 王磊 3,610,619.47 8.66%否 合计合计 29,679,592.65 72.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 VOLVO PENTA(SHANGHAI)TRADING CO.LTD 6,050,537.84 12.27%否 2 珠海歆兴船舶工程有限公司 2,027,800.08 4.11%否 3 厦门成泰玻璃纤维有限公司 1,745,503.18 3.54%否 4 深圳市好利来贸易有限公司 1,552,398.67 3.15%否 5 厦门亚艇电气设备有限公司 1,106,971.51 2.24%否 合计合计 12,483,211.28 25.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,839,717.09 2,962,693.63 400.89%投资活动产生的现金流量净额-32,065,319.95-20,807,425.93-54.11%筹资活动产生的现金流量净额 9,612,850.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 14,839,717.09 元与上年期末相较增加 400.88%原因为：系报告期内公司加强了预收账款管理及信用风险控制；公司为防范经济环境不确定性带来的现金流风险，加公告编号：2020-007 17 大了现金流管理的举措，并策略性选择现金流较好的订单及优化付款方式及当期缴纳税费下降所致。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-32,065,319.95 元与上年期末相较减少 54.11%原因为：系报告期内公司现金收购了福建毅宏专用汽车有限公司，能够使公司打造滨水旅游景区“水陆联动”的业务构想变成现实，同时公司在游艇、游船上设计、研发、生产等方面积累的先进理念、成熟技术、高端工艺均能够为房车的生产经营产生积极作用，同时业务渠道的相互渗透不仅能够拓宽现有游艇、游船和房车的销售渠道，实现资源共享，也能够为滨水旅游产业设备升级提供更为丰富的产品链，同时减少关联交易及对关联方的依赖，有效解决同业竞争问题。筹资活动产生的现金流量净额本期末金额为 9,612,850.00 元，主要原因为报告期内，为增加公司资金流动性，且与金融机构保持良好信贷关系，向银行申请抵押贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）（一）厦门毅宏车艇销售有限公司厦门毅宏车艇销售有限公司 厦门毅宏车艇销售有限公司于 1996 年 5 月 17 日成立，注册地址为厦门市同安区莲花镇美埔村供销合作社 303 室，统一社会信用代码 91350200612257528Y,法定代表人叶蓉蓉,经营范围为:游艇零售;经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;汽车零售;专业化设计服务。截止报告期末股权结构为：股东名称 出资额(万元)出资比例 福建毅宏游艇股份有限公司 3,000.00 100.00%合计 3,000.00 100.00%截止报告期末公司基本情况为：单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 总资产 51,584,051.28 37,310,141.30 净资产 25,569,559.11 28,819,997.92 营业收入 17,534,741.59 59,350,600.49 净利润-3,250,438.