836772_2019_富源智慧_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

证券代码：836772 证券简称：富源智慧 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 富源智慧 NEEQ:836772 江苏富源智慧能源股份有限公司（Jiangsu Fuyuan Intelligent Energy Co.,Ltd）目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、富源股份、富源智慧 指 江苏富源智慧能源股份有限公司 富源节能 指 江苏富源节能电器有限公司 富源后勤 指 富源智慧后勤服务江苏有限公司 拖拖新能源 指 江苏拖拖新能源有限公司 源丰投资 指 无锡市源丰实业投资有限公司 成科电力 指 无锡成科电力投资有限公司 华大融创 指 华大融创（北京）教育科技有限公司 股东大会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司董事会 监事会 指 江苏富源智慧能源股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 江苏富源智慧能源股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所、中天运 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 集热器 指 集热器,又叫集热板,是太阳能行业对太阳能热水器室外集热部件的称谓。太阳能集热系统 指 太阳能集中供热系统 保有量 指 某地某个时间点上已登记在册的或处于在用状态的某种物品的数量。合同能源管理 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。规模以上企业 指 一般以年产量作为企业规模的标准,国家对不同行业的企业都制订了一个规模要求,达到规模要求的企业就称为规模以上企业。江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙佳、主管会计工作负责人张敏菊及会计机构负责人（会计主管人员）张敏菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理的风险 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不扩展,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对以上风险,公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”,完善法人治理结构,加强内部制度建设。2、控股股东、实际控制人不当控制风险 股东孙佳持有公司股份为 9,500,000 股，持股比例为 65.97%，孙佳为公司控股股东；张敏菊持有成科投资 62.00%的股权，成科投资持有公司 741,000 股股份，张敏菊通过成科投资间接支配公司的表决权为 5.15%；张敏菊持有源丰投资 40.00%的股权,源丰投资持有公司 1,719,000 股股份，张敏菊通过源丰投资间接支配公司的表决权为 11.94%；孙佳和张敏菊控制公司的股份比例合计为 83.06%，孙佳和张敏菊夫妇为公司实际控制人。孙佳和张敏菊夫妇凭借控制的股份有能力通过股东大会和董事会对公司的经营、财务和人事决策产生重大影响。如公司的内部控制制度不能有效执行，控股股东、实际控制人则可能利用其控股地位对公司的经营、财务、人事决策等进行不当控制，可能会损害公司、其他股东和债权人的正当利益。3、公司主要客户集中度较高的风险 目前公司的经营区域主要集中在华东地区,市场相对集中,公司江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 3 的客户集中度相对较高。随着公司主营业务的持续发展及经营市场的进一步拓展,客户集中对公司经营活动的影响会逐渐减弱。4、应收账款回收的风险 由于公司所处行业的特点,行业内企业普遍存在应收账款较高的情况,公司业务规模又处于持续增长阶段,随着营业收入的增长,应收账款将不断增长。尽管公司大部分客户信用较好,且公司不断加强客户信用管理,但若宏观经济环境发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生产经营将会受到不利影响。5、营业规模较小的市场风险 从绝对金额来看,公司收入金额较小,虽然公司积极开拓市场,扩大营业收入,同时积极拓展融资渠道,增加公司的资金实力,但公司仍面临营业规模较小,抵御市场风险能力较弱的风险。6、政府补助依赖风险 2019 年度政府补助占公司营业收入比例 5.49%，政府补贴对公司的业绩存在一定影响,若未来公司无法获得政府补助,可能会对公司的业绩造成不利影响。7、融资不足的风险 公司积极发展的合同能源管理业务属于资本密集型业务,需要大量资本的投入才能实现不断增长,而传统的太阳能系统业务前期投资也较大,资金回收期也较长,因此较强的融资能力将是保证公司实现快速增长的关键因素。随着公司业务的不断增加,对资金的需求量也将大幅增加。如公司不能及时筹措到所需资金,将影响公司的快速发展。8、人力资源风险 高素质技术人员和管理人员对公司发展起着至关重要的作用,随着公司业务规模的不断扩大,公司需要更多的专业人才,虽然公司重视产学研的合作并积极引进高素质人才,为后续发展进行了相应的人才储备,但是公司若不能持续引进优秀的人才,不能在激励机制上有所创新,公司将面临人才短缺的风险。公司未来将进一步加强人才的培养和引进,提高公司自研能力,摆脱对于合作研发的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏富源智慧能源股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Fuyuan Intelligent Energy Co.,Ltd.证券简称 富源智慧 证券代码 836772 法定代表人 孙佳 办公地址 江苏省无锡市梁溪区建筑弄 29 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张敏菊 职务 董事会秘书 电话 0510-88600003 传真 0510-88355058 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市梁溪区建筑弄 29 号/214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 8 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械及器材制造业（C38）-非电力家用器具制造（C386）-燃气、太阳能及类似能源家用器具制造（C3861）主要产品与服务项目 太阳能热水系统的研发、生产和销售、合同能源管理服务及相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,400,000 优先股总股本（股）0 控股股东 孙佳 实际控制人及其一致行动人 孙佳、张敏菊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 5 统一社会信用代码 91320200586663484P 否 注册地址 无锡市梁溪区建筑弄 29 号 是 注册资本 14,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业 综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马朝松、刘红凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街九号五栋大楼 A3 座九层八部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,914,793.17 11,633,081.74-23.37%毛利率%34.05%21.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-888,637.51-2,135,521.56 58.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,544,430.58-3,434,036.51 55.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.73%-18.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.18%-29.38%-基本每股收益-0.06-0.15 60.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 26,048,976.63 25,108,683.59 3.74%负债总计 16,191,111.27 14,425,875.62 12.24%归属于挂牌公司股东的净资产 9,802,346.72 10,619,094.05-7.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.74-7.69%资产负债率%（母公司）31.61%34.76%-资产负债率%（合并）62.16%57.45%-流动比率 0.98 0.95-利息保障倍数-0.05-2.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 867,646.15 2,406,058.36-63.94%应收账款周转率 1.24 1.13-存货周转率 2.21 6.00-江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.74%-12.41%-营业收入增长率%-23.37%-24.49%-净利润增长率%58.41%-22.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 14,400,000 14,400,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-198,971.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）876,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,432.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 661,396.75 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）5,603.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 655,793.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 MACROBUTTON SnrToggleCheckbox 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,539,593.05 应收票据 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 8 应收账款 5,539,593.05 应付票据及应付账款 2,460,248.00 应付票据 应付账款 2,460,248.00 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于太阳能行业，依托自有的太阳能热水系统的研发技术，开展太阳能热水器、太阳能系统 工程的销售业务。在此基础上，公司为增进持续经营能力，结合自身优势又衍生出合同能源管理服务。公司在经营过程中获得诸多荣誉，也通过了多项认证，例如“江苏省高新技术企业”、“江苏省科技型中小企业证书”、“江苏省用户服务满意单位”、“江苏省企业信用贯标证书”、“无锡市企业技术中心证书”等；在资质方面获得了“建筑机电安装工程专业承包叁级资质”、“中国太阳能热利用工程设计、施工资质”，并成为国家发改委备案的节能服务商、中国节能协会会员单位。公司注重太阳能技术的研发与运用，现拥有多名具有丰富经验的技术工程师，成功研发出多项相关 技术成果并申请专利。公司加强产学研的合作，与杭州电子科技大学成功研发太阳能热泵远程控制与能 量优化系统，该系统不仅可以对太阳能系统实施远程监控，而且可以实现对能源的控制，尽可能的降低 能源消耗。公司将自有品牌的富源平板太阳能热水器、热管真空管太阳能热水器、全玻璃真空管太阳能热水器、太阳能系统等产品推向市场，经受了市场的考验，得到了客户的信任和社会的认可。公司通过直接销售 的方式取得收入和利润。目前公司客户涉及酒店、学校、福利院、医院等领域。同时公司还坚持以科技创新为理念，不断探 索太阳能光热利用的新领域，从传统的太阳能热水器销售业务逐渐转型衍生出合同能源管理服务。合同 能源管理模式为客户提供热水供应的节能管理服务，以替代客户自建自管的传统热水生产方式；为客户 提供空调系统改造节能服务以减少客户用电量，实现能源有效利用的运行模式。公司已取得“国家发改委备案节能服务公司”资质，可享受国家补贴，每吨标煤补贴 300 元。依托于“基于物联网的公共建筑节能热水系统”技术和国家给予节能服务产业的扶持政策，公司可以更好的为需要集中热水供应的各类公共建筑特别是学校、医院、酒店等用户提供经济、环保和可靠的热水供应服务。公司已经实施的合同能源管理项目：“江苏师范大学热水节能改造”、“河南城建学院热水节能改造”、“河南洛阳职业学院热水节能改造”、“徐州师范大学热水节能改造”、“宁波职教中心热水节能改造”、“宁波广播电视大学热水节能改造”、“宁波知恩中学热水节能改造”、“无锡文化艺术学院热水节能改造”、“南京信息工程大学滨江学院无锡分校热水节能改造”等。公司主要通过直销方式开拓业务，同时积极发展地区业务开发合作伙伴。该模式下公司按月收取节能服务费获取利润。报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 10 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 8,914,793.179 元，同比降低 23.37%；利润总额和净利润分别为-593,551.40 元和-896,832.79 元，同比增长 72.76%和 58.41%。报告期内营业收入减少，利润总额和净利润增长主要系 2019 年公司 BOT 项目投入减少，之前投资运营的项目已经进入盈利期，导致公司毛利率增长，但是因为公司仍然研发投入一定资金，导致今年公司还是处于亏损。报告期内公司资产总额26,048,976.63元，同比增长3.74%；资产净额9,857,865.36元，同比降低7.72%；今年公司回款良好，供应商货款支付及时，资产总额并未发生大的变化；同时由于连年亏损，导致资产净额持续减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 631,220.42 2.42%157,892.57 0.63%299.78%应收票据-应收账款 3,048,461.85 11.70%5,539,593.05 22.06%-44.97%存货 2,464,578.49 9.46%2,592,412.40 10.32%-4.93%投资性房地产-长期股权投资 2,272,314.86 8.72%2,271,544.52 9.05%0.03%固定资产 6,781,189.84 26.03%6,382,574.73 25.42%6.25%在建工程 2,100,727.24 8.06%2,099,727.24 8.36%0.05%短期借款 8,800,000.00 33.78%9,300,000.00 37.04%-5.38%长期借款-预付款项 6,735,931.43 25.86%1,565,977.86 6.24%330.14%应付账款 4,073,782.20 15.64%2,460,248.00 9.80%65.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内应收账款期末净额 3,048,461.85 元，比上年同期 5,539,593.05 元减少 2,491,131.20 元，变动比例为-44.97%，主要系公司 2019 年度加大货款回笼速度所致。2、报告期内固定资产期末余额 6,781,189.84 元，比上年同期 6,382,574.73 元增加了 398,615.11 元，变动比例 6.25%，主要系公司 2019 年新投资了职院九号楼等大学 BOT 项目所致。3、报告期内短期借款期末余额 8,800,000.00 元，比上年同期 9,300,000.00 元减少了 500,000.00 元，变动比例-5.38%，主要系公司 2019 年减少银行短期借款所致。4、报告期内预付款项期末余额 6,735,931.43 元，比上年同期 1,565,977.86 元增长了 5,169,953.57 元，变动比例 330.14%，主要系公司 2018 年底委托其他企业研发新产品新技术，合同签订周期三年，已经预付第二期的款项导致。5、报告期内应付账款期末余额 4,073,782.20 元，比上年同期 2,460,248.00 元增长了 1,613,534.20 元，变动比例 65.58%，主要系公司 2019 年签订两个项目未完工，当期采购量增加所致。江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 11 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 8,914,793.17-11,633,081.74-23.37%营业成本 5,879,001.38 65.95%9,102,291.55 78.24%-35.41%毛利率 34.05%-21.76%-销售费用 163,340.00 1.83%289,044.96 2.48%-43.49%管理费用 1,492,815.35 16.75%1,928,930.41 16.58%-22.61%研发费用 2,099,317.69 23.55%2,706,206.71 23.26%-22.43%财务费用 620,656.07 6.96%556,930.42 4.79%11.44%信用减值损失-154,810.35-1.74%-资产减值损失-711,729.24-6.12%100.00%其他收益 254,476.12 2.85%192,530.39 1.66%32.17%投资收益 770.34 0.01%1,293.70 0.01%-40.45%公允价值变动收益-资产处置收益-198,971.25-2.23%121,214.09 1.04%-264.15%汇兑收益-营业利润-1,453,919.40-16.31%-3,362,500.93-28.90%56.76%营业外收入 876,800.00 9.84%1,327,614.70 11.41%-33.96%营业外支出 16,432.00 0.18%144,457.81 1.24%-88.63%净利润-896,832.79-10.06%-2,156,506.47-18.54%58.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业成本 5,879,001.38 元，比上年度 9,102,291.55 元减少了 2,718,288.57 元，变动比例为-35.14%,主要系公司 2019 年业绩大幅下降，成本相应减少所致。2、报告期内，公司管理费用 1,492,815.35 元，比上年度 1,928,930.41 元减少了 436,115.06 元，变动比例为-22.61%，主要系公司 2019 年营业收入大幅下降，管理费用相应下降所致。3、报告期内，公司研发费用 2,099,317.69 元，比上年度 2,706,206.71 元减少了 606,889.02 元，变动比例为-22.43%，主要系公司 2019 年营业收入大幅下降，研发投入较去年有所下降所致。4、报告期内，公司营业利润-1,453,919.40 元，比上年度-3,362,500.93 元增加了 1,908,581.53 元，变动比例 56.76%，主要系公司 2019 年营业收入大幅下降，为增强公司核心竞争力，坚持研发投入，导致公司依旧亏损所致。5、报告期内，公司净利润-896,832.79 元，比上年度-2,156,506.47 元增加了 1,259,673.68 元，变动比例为 58.41%，主要系公司 2019 年营业收入大幅下降，为增强公司核心竞争力，坚持研发投入，导致公司依旧亏损所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 12 主营业务收入 8,914,793.17 11,633,081.74-23.37%其他业务收入-主营业务成本 5,879,001.38 9,102,291.55-35.41%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%太阳能系统 5,527,653.40 62.01%4,008,358.23 34.46%37.90%太阳能设备 293,398.23 3.29%6,295,979.10 54.12%-95.34%节能服务 2,989,268.54 33.53%1,157,425.06 9.95%158.27%维保服务 52,586.21 0.59%164,522.67 1.41%-68.04%技术服务 51,886.79 0.58%6,796.68 0.06%663.41 合计合计 8,914,793.17 100.00%11,633,081.74 100.00%-23.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2019 年收入较去年大幅减少，太阳能系统这块产品销售较上一年增加，变动比例达 37.90%，太阳能设备销售大幅减少，主要系公司 2019 年主要还是工程项目为主，同时之前公司 BOT 项目投资完成，开始产生节能服务收入，导致节能服务收入变动比例达 158.72%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 成都浦兴商贸有限责任公司 3,933,909.89 44.13%否 2 南京信息工程大学滨江学院 904,353.95 10.14%否 3 无锡锡山建筑实业有限公司 477,876.1 5.36%否 4 江苏阳光四季新能源科技股份有限公司 275,581.2 3.09%否 5 大元建业集团股份有限公司 253,703.09 2.85%否 合计合计 5,845,424.23 65.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 扬州市五岳新能源有限公司 3,062,896.3 51.03%否 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 13 2 无锡中自能源科技有限公司 1,209,440.71 20.15%否 3 江苏天纳节能科技股份有限公司 607,968.8 10.13%否 4 无锡市铭辉环保科技有限公司 372,500 6.21%否 5 无锡美嵩机电设备有限公司 214,000 3.57%否 合计合计 5,466,805.81 91.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 867,646.15 2,406,058.36-63.94%投资活动产生的现金流量净额-634,576.50-418,965.62-51.46%筹资活动产生的现金流量净额 240,258.20-2,254,119.77 110.66%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额大幅减少，主要系公司 2019年度未完工项目本期采购金额较大，同时研发项目进入第二期款项支付期，预付款项大幅增加所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额变动较大主要系公司 2019 年购建固定资产金额较去年大幅减少，公司 2019 年并未大力开展学校 BOT 投资项目所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额变动较大主要系公司 2019 年增加融资租赁贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司如下：江苏富源节能电器有限公司为公司的控股子公司，江苏富源智慧能源股份有限公司持有富源节能 99%的股权。富源节能主要从事太阳能设备及太阳能系统的研发、生产及销售。全年营业收入 338.28 万元，较去年同期减少 497.83 万元，同比下降 59.54%；营业利润-110.81 元，净利润-81.95 万元。富源智慧后勤服务江苏有限公司为公司的控股子公司，江苏富源智慧能源股份有限公司持有富源智慧后勤 100%的股权。富源智慧后勤主要从事单位后勤管理服务、企业管理服务、节能技术、环保技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、合同能源管理等，2019 年尚未开展业务。截至报告期末，公司参股公司如下：江苏拖拖新能源有限公司为本公司子公司江苏富源节能电器有限公司的参股公司，江苏富源节能电 器有限公司持有拖拖新能源 45%的股权。江苏拖拖新能源有限公司成立于 2011 年 7 月 27 日，住所：江 苏省常熟市海虞镇福山七峰村，主要销售太阳能产品、太阳能集热工程，2015 年 7 月本公司的子公司通过股权转让持有其 45%的股份。拖拖新能源 2019 全年实现销售 98.90 万元，实现净利润 0.17 万元。报告期内，公司不存在处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 14 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、（十）。与 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于发布日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于发布日起执行本准则。2 2、列报格式变更对本公司的影响、列报格式变更对本公司的影响 依据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号，以下简称“财会 6 号文件”），本公司对一般企业财务报表格式进行了修订。江苏富源智慧能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 15 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控 制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。2、创新商业模式和竞争优势 “热水节能外包服务”模式符合“合同能源管理”特征，能够减少客户的前期资本性支出，并利用专业分工优势实现节能效益最大化，降低客户的运行成本，突破传统方式，具有明显的模式优势，属现代服务业范畴，是国家鼓励和支持的新兴产业。公司率先进入市场，积累了技术、团队和一定的品牌影响力，形成了竞争优势。3、市场前景广阔 我国酒店行业正处于长期快速发展通道，其节能服务市场方兴未艾。公司业务的目标市场具备良好 的可延伸性，可应用于学校、医院等各类公共建筑。公司远期战略发展目标是高校设施运管平台，其市 场具有巨大的想象空间，为公司发展提供了广阔的舞台。4、合同能源管理业务保持增长 公司合同能源管理业务具有独占性、长期性、高客户粘性等特点。一旦合作服务周期很长，易于建 立信赖关系，客户不易流失且有利于开发更大合作空间。随着用户数量的不断累积，公司合同能源管理 保持增长，保证了公司的长期发展。5、人才团队稳定成熟 公司经过 7 年多的发展，已经形成了稳定的核心技术团队和合理的组织结构。研发、设计、工程、维护等核心技术骨干队伍相对稳定，技术团队已日趋成熟，是公司长期持续发展的坚实基础。6、具备扎实的技术创新能力 公司基于物联网的能量优化控制热泵供水系统已经成熟推广于市场，具有一定前瞻性，先后获得国 家创新基金立项以及 2016 年度世界物联网十大应用案例之一。从公司从事的行业、公司的经营现状及发展趋势上来看，公司拥有较为稳定的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事 项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理的风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范