870516_2019_三峰智能_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 三峰智能 NEEQ:870516 宁波市三峰智能科技股份有限公司 NINGBO SANFENG INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 公司于 2019 年 11 月 27 日被评选为高新技术企业 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三峰智能 指 宁波市三峰智能科技股份有限公司 三奇有限合伙、有限合伙 指 宁海三奇股权投资管理合伙企业（有限合伙）贝岳控股 指 宁波贝岳控股有限公司 三峰进出口 指 宁波三峰进出口有限公司 红箭电力 指 宁波红箭电力设备有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年年度、2019 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 中兴华会计师、中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律所、律师事务所 指 浙江儒毅律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈贤青、主管会计工作负责人杨晓婷及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、LED 移动照明行业竞争加剧的风险 本公司是从事 LED 强光手电筒、相关照明灯具及各类塑料制品、机械类装置等产品的研发、生产和销售的企业。报告期内，公司主营业务利润主要来源于 LED 移动照明应用产品。近年来，随着国家对照明行业的扶持及行业的技术进步，照明设备市场需求旺盛，导致原本不属于本行业的企业逐渐涉足该行业，并通过各种竞争战略扩大企业规模和提高产品市场占有率；整个 LED 行业竞争日趋激烈，LED 照明产业链的整体毛利率将出现下降趋势，若公司不能充分关注客户多样化的个性需求，后续研发投入不足，则将面临行业竞争加剧、公司市场竞争力下降的风险。二、不能保持技术领先的风险 随着 LED 移动照明产品的快速发展和更新换代，市场将不断涌现新的技术、选材和外观设计；同时，市场需求的不断变化也对相应的产品和技术提出了更高、更新的要求。若公司不能把握 LED 移动照明产品的发展趋势，对技术开发与工艺创新作出合理安排，则可能无法研发新的技术、开发新的产品来持续满足客户需求，进而导致公司产品利润率及市场占有率下降公告编号：2020-010 6 的风险。三、汇率波动风险 近年来，公司积极开拓海外市场，外销收入占比较大，2018度、2019 年度公司出口销售收入分别为 25892475.77 元，12554149.34 元，占同期营业收入的 50.34%、62.46%，汇兑损益分别为-439251.4 元，568447.42 元。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，自 2015 年起人民币汇率一改近几年来的单边升值态势，汇率波动幅度较大。汇率的频繁波动将直接影响公司出口产品的销售定价，造成汇兑损益的波动，给公司经营带来一定风险。四、客户集中度较高的风险 公司 2018 度、2019 度前五大客户销售额合计占当期主营业务收入比例分别为 92.57%、78.93%，客户集中度相对较高。公司客户集中度相对较高主要由于公司的销售方式：报告期内，公司为稳定售价及销量主要采取直接出口、与国内外贸公司合作、国内直接销售等三种方式进行销售。公司的客户较为稳定。客户的盈利模式均为薄利多销，为了降低采购成本，其往往会选择一家供应商进行大批量采购。在这种情形下，由于公司目前经营规模尚小，在客户集中采购的情况下易导致前五大占比较高，产生客户集中度较高的风险。五、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈贤青、陈高峰、陈登峰、高甩青四人，四人共计直接及间接持有三峰智能 95.63%的股权，能够控制公司 95.63%的股权，其表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。虽然公司建立了关联交易回避表决制度等内控制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及公司中小股东的利益。六、经营业绩波动风险 公司 2018 年度营业收入 51436670.15 元，2019 年度营业收入 20169928.71 元，因行业竞争大，产品利润薄，原材料、人工上升导致成本过大，本公司出口业务主要集中在美国，因中美贸易战的影响订单量急剧减少，导致经营业绩波动较大。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波市三峰智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Sanfeng Intelligent Technology Co.,Ltd.证券简称 三峰智能 证券代码 870516 法定代表人 陈贤青 办公地址 宁海县西店镇樟树村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨晓婷 职务 董事会秘书 电话 0574-65186995 传真 0574-65185999 电子邮箱 sfcwsanfeng- 公司网址 www.sanfeng- 联系地址及邮政编码 宁海县西店镇樟树村 315613 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 9 月 13 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电气机械和器材制造制造业（C-38）主要产品与服务项目 LED 强光手电筒、相关照明灯具及各类塑料塑料胡志鹏、机械类装置 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人 陈贤青、陈高峰、陈登峰、高甩青 公告编号：2020-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330226254389677K 否 注册地址 宁海县西店镇樟树村 否 注册资本 22,000,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州杭大路 15 号嘉华国际商务中心 805、806 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 庞玉文、高敏建 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,169,928.71 51,436,670.15-60.79%毛利率%19%18.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,049,537.73 1,717,952.53-335.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,272,556.42 476,074.76-99,745%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.73%6%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.55%1.66%-基本每股收益-0.18 0.08-325.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 41,646,485.62 64,531,161.75-35.46%负债总计 16,187,753.51 35,022,891.91-53.78%归属于挂牌公司股东的净资产 25,458,732.11 29,508,269.84-13.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.34-13.43%资产负债率%（母公司）38.87%54.27%-资产负债率%（合并）38.87%54.27%-流动比率 1.4958 1.34-利息保障倍数-0.11 4.89-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,293,082.03-26,412,710.15 64.82%应收账款周转率 1.31 4.29-存货周转率 2.98 3.9-公告编号：2020-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-35.46%-21.54%-营业收入增长率%-60.79%-35.77%-净利润增长率%-335.7%-58.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,000,000 22,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 262,505.55 除同公司正常正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金额负责和可供出售金融资产去的的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-130.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 262,374.93 所得税影响数 39,356.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 223,018.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-010 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,456,239.16 0 0 应收账款 16,456,239.16 0 0 应付票据票据及应付账款 18,398,447.41 0 0 应付票据 15,425,000 0 0 应付账款 2,973,447.41 0 0 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为电气机械及器材制造业，公司主营业务为 LED 强光手电筒、相关照明灯具及各类塑料制品、机械类装置等产品的研发、生产和销售，主要产品包括：激光投影灯、LED 投影激光灯、高档铝合金 LED 手电筒、油漆喷枪、磨脚器、票夹自动装配机等。公司现定方针是“响应政策，稳重革新，与时俱进”，不断关注国家行业政策即行业整体发展方向，以调整公司产品生产规划。（一）采购模式 公司采购工作由采购部负责，由公司管理层人员针对采购程序进行严格的把控。公司采购模式基本为“订单采购模式”，即根据客户订单要求测算采购相关原材料。采购主要由采购部根据原材料需求组织公司的质检部和生产部等一起对所需产品进行认定。公司采购部根据供方考评流程，对供应商的质量、价格、服务、产品交付能力等方面进行定期稽核，依据产品价格是否合理、服务是否优良以及客户是否指定品牌产品选择最适当的供应商；在剔除不合格供应商后，公司根据原材料采购计划，执行采购任务，通过比较多个合格供应商确定最优供应商后进行采购。公司目前已积累了一批稳定、成熟的合格供应商，并充分利用与客户在长期合作中形成的品牌效应，对供货数量、供货方式、付款方式、优惠方式等合作模式进行合理且相对竞争对手有利的约定，公司与各主要供应商保持着长期稳定的商业合作关系。（二）生产模式 公司结合生产能力和市场需要，根据客户的订单需求针对性地生产移动照明产品以及其他特色产品以供销售。当与客户订单达成后，公司迅速组织生产保证交货。大客户、固定客户依据公司的“去库存”原则，适量采取半成品备料方式，缩短生产周期保证供货，同时可降低市场风险；对于市场需求较小的产品通常在接到订单之后再开始生产。公司通过上述生产模式可有效降低公司库存商品积压的风险，保证公司生产经营的平稳运行。公司现有生产机制运行平稳，能够保障销售渠道稳定畅通。目前公司拥有多种数控加工车、仪表车、二氧化碳焊机、超声波焊机、硬度机、切管机、自动弯管机、台式及立式注塑机、电子恒温老化机等设备。现经营的产品是以塑料、型材铝、钢板为原材料，按照企业产品生产标准、按照先进的生产工艺、采用自动生产线，实行多品种、大批量的现代化生产，以保证各种产品能够按照产品国家标准流程化制造，真正做到生产的快捷、环保、安全。（三）销售模式 依据本公司产品的市场需求和经济形势的特点，公司目前产品销售采取直接出口、与国内外贸公司合作、国内直接销售等三种方式进行销售。公司铝制大功率照明电器产品及塑料制品辐射欧美市场，公司产品逐步进入美国大型超市，加强同欧洲利德、阿尔迪超市及其它大型超市的合作。在营销管理制度建设方面，公司制定了比较完整的驻外机构管理手册、促销员管理手册等管理手册，使管理制度能够体系化，使得实践总结的运营手法模式化并予以推广。同时，公司还不断地推广密集有效的营销推广活动，根据“互联网+”战略方针，利用阿里巴巴、中国制造网等网络平台，传递企业文化并引导企业周边相关群体对企业的了解。公司通过建立投诉管理机制，跟踪服务机制，主动征询客户对公司的满意度和认知度。（四）研发模式 公司管理层对研发部实行垂直领导，公司总经理、主管研发工作的副总经理与公司技术骨干建立定期会议机制，定期讨论照明电器、塑料制品及机械制产品的技术发展新特点、新趋势，确定公司未来产品研发的方向与重点。公司针对国内外移动照明产品发展前瞻趋势，不断吸收先进的设计新理念，塑造新结构、环保型、高使用率的新产品，以满足不同客户需求。公司不断加强与同行业企业的交流，充分利用外部科研资源，提高公司的研究开发能力，研发产品涉及到产品光学聚散、物理散热、人性化编程、机器安全检测和质量控制等多个领域；生产新产品样件邀请客户试用并不断改进，确保新产品的优势不断释放出特质效能，赢得市场的认可。公司目前研发部有研发人员 14 人，主要针对客户对产品的定制需求进行设计生产，做到既能够满足产品本身的基本需求，又能够满足客户的特殊需求。公司目前采用自主研发和委托研发两种研发方式：自主研发主要是公司结合行业政策、市场需求和技术发展趋势，通过市场调研、项目立项、产品基线研发、市场推广、产品完善等研发流程来研发新产品；委托研发主要是针对公司的技术壁垒，委托其他研究团队为公司的需求进行技术研发，研发成功公告编号：2020-010 13 后由公司支付研发费用并取得研发成果的相关权益。公司通过自主研发及委托研发相结合的研发方式，最有效地发挥资源优势，不断创新产品及提高公司的整体技术水平。（五）盈利模式 公司基于产品技术优势，通过与客户的深度接触，全面了解客户需求，并通过不断增加研发投入，改善产品质量和性能，开拓新产品市场，顺应市场的发展需求。公司的盈利模式主要依靠 LED 移动照明产品、塑料制品及机械产品获得收入、利润和现金流。公司产品的销售价格主要参考行业指导性价格和市场行情变化并结合原材料价格，人工成本费和汇率变化等因素进行适当的上下浮动。目前公司凭借良好发展势头和市场良好的信誉，已取得一定的市场竞争优势。未来公司将不断提升企业管理水平，打造一流团队，塑造一流企业，力求扩大公司经营规模、经营质量、经营效益，相信公司再创新业绩，再上新台阶必能收获更加可观的经济收益。报告期内公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司进入资本市场，公司一直遵守资本市场规则，不断规范公司治理结构，潜心公司经营发展，深入推进市场开拓，构建多维市场格局，努力做好实体。公司财务状况 公司 1-12 月营业收入 20169928.71 元，比去年同期下降了 60.79；总资产 41646485.62 元，比去年同期下降-35.46%；净资产 25458732.11 元，比上年减少-13.72%。2019 年公司经营业绩下滑的主要原因是因为公司传统产品市场竞争加剧，公司的传统产品订单下降导致营业收入大幅下降，此外本期为促进销量存在低价销售附属物的情况导致整体毛利率同比有所下降。由于市场走势受多种因素影响，公司将紧跟国家政策和行业发展趋势，做好技术研发和降本增效工作，增强核心竞争力，保持公司经营的稳定、可持续发展，加强网站建设以及其他途径的宣传推广。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，管理层及核心技术团队保持稳定。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,011,333.24 9.63%23,918,579.99 37.07%-83.23%应收票据 0.00%应收账款 14,331,219.5 34.41%16,456,239.16 25.50%-12.91%存货 5,429,908.31 13.04%5,490,032.08 8.51%-1.10%投资性房地产 0 0.00%公告编号：2020-010 14 长期股权投资 0 0.00%固定资产 5,007,364.95 12.02%5,699,710.30 8.83%-12.15%在建工程 0 0.00%短期借款 6,000,000 14.41%14,006,575 21.71%-57.16%长期借款 0 0.00%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少：报告期末货币资金较上年同期减少 19907246.75 元，变动比例-83.23%，其中银行存款1296407.34元，较上年末减少756147.47元，下降比例为36.84%，主要是因为2019年公司与部分新的供应商合作，要求款到发货，导致公司银行存款减少。其他货币资金2713604.2，去年其他货币资金为21865736.24，主要是应付票据金额大幅下降导致保证金下降。2、应收账款减少：报告期末应收账款较上年同期减少2125019.66 元，变动比例-12.91%，系公司业务减少。3、短期借款减少：短期借款减少8006575元，系公司有足够的货币资金归还银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 20,169,928.71-51,436,670.15-60.79%营业成本 16,283,199.12 80.73%41,809,375.3 81.28%-61.05%毛利率 19%-18.72%-销售费用 1,185,980.59 5.88%1,610,217.42 3.13%-26.35%管理费用 4,053,590.89 20.10%3,878,157.55 7.54%4.52%研发费用 1,869,308.00 9.27%4,013,857.93 7.80%-53.43%财务费用 897,006.43 4.45%-255,374.71-0.50%451.25%信用减值损失-614,716.03-3.05%资产减值损失 0 0.00%-196,014.45-0.38%100.00%其他收益 262,505.55 1.30%1,576,600.00 3.07%-83.35%投资收益 0 0.00%-378,818.8-0.74%100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%22,072.03 0.04%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-4,766,458.69-23.63%1,259,826.55 2.45%-478.34%营业外收入 0.00 0.00%149,150.26 0.29%-100.00%营业外支出 130.62 0.00%54,103.46 0.11%-99.76%净利润-4,049,537.73-20.08%1,717,952.53 3.34%-335.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入相比上期减少31266741.44元，下降比例60.79%，主要系激光灯市场不景气，造成销售减少，同行竞争压力大，公司内部研发的新产品还未推出。2、报告期营业成本相比上期减少25526176.2元，主要系公司 2019 年营业收入减少所致。3、本期财务费用相比上期增加1152381.14元，增长幅度较大。主要是汇兑损益本年度568447.42公告编号：2020-010 15 元，上年度-439251.46元，增加1007698.88元，主要是2019年汇率波动较大导致大幅上升。4、本期其他收益相比上期减少1314094.45元，下降83.35%。主要是2017年上市新三板市里和县里的补贴1500000.00元 5、本期投资收益相比上期增加37881.80元，主要是今年无投资。6、本期资产处置收益相比上期减少22072.03元，主要是上期固定资产处置收益22072.03元。7、本期营业利润相比上期减少6026285.24元，减幅478.34%，主要系公司2019年营业收入大幅减少。8、本期营业外收入相比上期减少149150.26元，减幅100%，主要系公司2019年未收到政府部门的相关补助资金。9、本期营业外支出相比上期减少53972.84元，主要系公司2019年无对外捐赠支出。10、本期净利润相比上期减少 5767490.26 元，主要是营业利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,098,468.53 51,436,670.15-60.93%其他业务收入 71,461.18 0 主营业务成本 16,283,199.12 41,809,375.30-61.05%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%手电筒 2,927,482.04 14.57%2,572,342.54 5%13.81%塑料制品 1,061,586.02 5.28%2,580,158.77 5.02%-58.85%激光灯 16,109,400.47 80.15%46,284,168.84 89.98%-65.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 7,544,319.19 37.54%25,544,194.38 49.66%-70.47%外销 12,554,149.34 62.46%25,892,475.77 50.34%-51.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入构成较上年度基本保持稳定，随着公司对激光灯的研发投入加大及生产工艺的日渐成熟，公司激光灯的销售比重占据主导地位，而手电筒及塑料制品因为产品款式较老及市场竞争加剧，销售占比明显下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-010 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A PLUS GROUP LTD 10,744,173.16 53.27%否 2 宁波三峰进出口有限公司 2,590,985.5 12.85%否 3 宁波卡纳亚电子科技有限公司 1,438,049.47 7.13%否 4 宁波博高国际贸易有限公司 663,716.83 3.29%否 5 STARFORCE INCORPORATED 481,241.20 2.39%否 合计合计 15,918,166.16 78.93%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州市众心联光电科技有限公司 1,120,372 8.03%否 常州市巨泰电子有限公司 1,093,203.55 7.84%否 宁波弘敏铝业有限公司 963,390.09 6.91%否 宁波市奉化乐盛塑业有限公司 947,220 6.79%否 宁海县佳宏电子厂 841,050.55 6.03%否 合计合计 -注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,293,082.03-26,412,710.15 64.82%投资活动产生的现金流量净额-572,981.11-307,520.75-86.32%筹资活动产生的现金流量净额 8,710,891.10 13,519,724.82-35.57%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金净额相比上期减少 17119628.12 元，减幅 64.82%。主要是公司采用银行余额支付方式，导致公司现金支付货款比例增加，经营活动现金流量增加。报告期销售商品、提供劳务收到的现金 22660340.69 元，相比上期减少 23512442.5 元，减幅 50.92%；本期购买商品、接受劳务支付的现金 25214508.14 元，相比上期减少 39508403.27 元，减幅 61.04%。2、本期投资活动现金净流出-572981.11 元，相比上期减少 265460.36 元，主要系当年度增加购买固定资产。3、本期筹资活动现金净流出 8710891.10 元，相比上期减少 4808833.72 元，主要系本期公司取得借款相比去年减少 8006575 元，当年度偿还 17,006,575.00 元贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-010 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 23,918,579.99 货币资金 摊余成本 23,918,579.99 应收账款 摊余成本 16,456,239.16 应收账款 摊余成本 16,456,239.16 其他应收款 摊余成本 23,897.66 其他应收款 摊余成本 23,897.66 B、首次执行日，金融资产减值准备调节表 公告编号：2020-010 18 a、对财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 402,641.62 402,641.62 其他应收款减值准备 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和本公司所有者权益无影响。其他会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于首次执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：（1）原“应收票据及应收账款”项目，合并为“应收票据”和“应收账款”项目；（2）原“应付票据及应付账款”项目，合并为“应付票据”和“应付账款”项目。A、财务报表影响：2018.12.31/2018 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 16,456,239.16 -16,456,239.16 应收账款 16,456,239.16 16,456,239.16 应付票据及应付账款 18,398,447.41 -18,398,447.41 应付票据 15,425,000.00 15,425,000.00 应付账款 2,973,447.41 2,973,447.41 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和本公司所有者权益无影响。（2）会计估计变更 本公司本期无重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；通过 2019 年的努力，公司通过一系列的资金、技术等投入，增强了企业研发、销售、服务实力，为公司长远发展打下了扎实的基础。公司具备持续经营能力，不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2020-010 19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、LED 移动照明行业竞争加剧的风险 本公司是从事 LED 强光手电筒、相关照明灯具及各类塑料制品、机械类装置等产品的研发、生产和销售的企业。报告期内，公司主营业务利润主要来源于 LED 移动照明应用产品。近年来，随着国家对照明行业的扶持及行业的技术进步，照明设备市场需求旺盛，导致原本不属于本行业的企业逐渐涉足该行业，并通过各种竞争战略扩大企业规模和提高产品市场占有率；整个 LED 行业竞争日趋激烈，LED 照明产业链的整体毛利率将出现下降趋势，若公司不能充分关注客户多样化的个性需求，后续研发投入不足，则将面临行业竞争加剧、公司市场竞争力下降的风险。针对上述风险，公司拟采取的措施有：公司将通过不断改善管理、降低经营成本、加强市场推广、提升品牌知名度和提高产品技术含量