870223_2019_骄阳视创_2019年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 骄阳视创 NEEQ:870223 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、设立控股子公司一、设立控股子公司 1、2019 年 2 月 18 日本公司与马沛煜共同出资设立控股子公司“深圳骄阳全息科技有限公司”。注册资本为人民币 100.00 万元，其中本公司出资人民币 70.00 万元，占注册资本的 70.00%。二、荣获二、荣获资质资质证书证书 1、2019 年 12 月 9 日,公司通过全国高新技术企业认定，并获得“高新技术企业”证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.38 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.40 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.41 第九节第九节 行业信息行业信息.43 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.43 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、骄阳视创、骄阳股份 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 股东大会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司监事会 武汉分公司 指 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司武汉分公司 武汉子公司 指 武汉市骄阳创意科技发展有限责任公司 正能量投资 指 深圳市正能量投资合伙企业(有限合伙)主办券商 指 金元证券 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、信达 指 广东信达律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订,2014 年 3 月 1 日实施的 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 CG 指 CG 是 ComputerGraphics 的缩写,核心概念是计算机数码图像制作;国际上习惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称 CG。数字视觉服务 指 利用 CG 技术,融合三维动画、虚拟现实、立体影像等技术,结合互动娱乐、显示设备、互联网等因素,整体进行可视化或互动体验的视觉服务。3D 特效 指 通常是由三维软件制作出的现实中一般不会出现的立体特殊效果。虚拟现实 指 是一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统,它利用计算机生成一种模拟环境,是一种多源信息融合的交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真,使用户沉浸到该环境中。系统集成 指 一种新兴的服务方式,根据用户需求,优选各种技术和产品,将各个分离的子系统进行最优化的综合统筹设计和运用。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈阳、主管会计工作负责人邹仕丹及会计机构负责人（会计主管人员）邹仕丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.市场波动风险 公司目前的盈利模式以项目为主，公司的发展依赖于客户的稳定需求。若客户所处行业领域因经济波动、政策调整等因素的影响而减缓或缩减发展速度，将对公司的业务造成不利影响。2.技术升级迭代风险 科学技术迭代速度不断加快，技术和产品的生命周期不断缩小，给公司同时带来机遇和风险。如果公司不能准确预测数字技术的发展趋势，对产品和市场需求的把握出现偏差，不能及时调整新技术和产品的开发方向，或开发掌握的新技术和新产品不能有效推广应用，将面临技术升级风险。3.核心技术人员流失及核心技术泄露风险 公司是一家文化创意类的高新技术企业，优秀的创意设计人员是公司的核心竞争力。公司已采取了一系列措施稳定核心技术人员和创意设计人员，但仍不能排除未来核心技术人员流6 失的可能。若未来出现核心技术人员和创意设计人员大范围流失，将对公司经营造成较大不利影响。公司坚持不断自主研发，并在实际业务中不断对最新技术进行吸收转换。截至报告期末，公司已经拥有 49 项软件著作权和 8 项实用新型专利证书。此外，另有多项发明专利正在申请。4.人力资源成本上升导致的风险 公司是典型的以人力资源为主要生产要素的文化创意企业，人力资源成本是公司营业成本的主要组成部分，2019 年公司应付职工薪酬发生额为 32,582,716.60 元，占当期营业收入的比重高达 30.85%，人力资源成本较高。人力资源成本具有一定刚性，且随着我国经济的不断发展、工资水平的不断提升以及社会保障政策的完善，公司人力资源成本将呈上升趋势。如果公司不能通过技术进步、创意能力提升、方案设计优化、项目管理水平提高等途径提高产品附加值和经营效率，人力资源成本的上升将直接对经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳骄阳视觉创意科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenSunupcgCo.,Ltd.缩写 sunupcg 证券简称 骄阳视创 证券代码 870223 法定代表人 陈阳 办公地址 深圳市福田区深南中路田面村工业厂房 5 栋 4 层 A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹仕丹 职务 主管会计工作负责人及董事会秘书 电话 0755-83341340-818 传真 0755-83349036 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市福田区田面设计之都 5 栋 2A 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 9 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 电脑影像的技术开发、设计、咨询，电脑动画设计、动漫设计（不含限制项目）；软件的技术开发与销售，计算机系统集成；展览展示策划等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈晶 实际控制人及其一致行动人 陈晶 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030071523293XR 否 注册地址 深圳市福田区深南中路田面村工业厂房 5 栋 4 层 A 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 康雪艳、杨兰 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 105,605,359.20 96,062,899.24 9.93%毛利率%36.05%41.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,275,487.95 11,520,841.27-62.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,578,866.22 10,040,066.80-74.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.63%41.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.62%36.36%-基本每股收益 0.21 0.58-63.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 93,954,679.19 82,495,575.70 13.89%负债总计 59,936,494.40 48,871,716.51 22.64%归属于挂牌公司股东的净资产 33,652,333.30 33,376,845.35 0.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.67 0.60%资产负债率%（母公司）58.37%56.15%-资产负债率%（合并）63.79%59.24%-流动比率 1.52 1.63-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 4,365.97%应收账款周转率 2.674 3.56-存货周转率 2.83 3.01-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.89%13.26%-营业收入增长率%9.93%48.48%-净利润增长率%-63.86%206.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,540.78 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,533,672.29 委托他人投资或管理资产的损益 358,928.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-88,888.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,808,253.67 所得税影响数 142,178.22 少数股东权益影响额（税后）-30,546.28 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,696,621.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司理念是“让想象，看得见”，通过将创意设计、计算机 CG 技术、软件开发、系统集成等有机的结合，为客户提供数字化创意视觉服务和多媒体系统集成服务，满足客户在广告传播、企业宣传、展览展示的需求。具体来说，公司为房地产企业、城市规划部门、软件企业、博物馆、规划馆等制作动画宣传片和广告片，并为其提供用于展览展示的配套硬件设施，以此获得收入。公司是以人才创意为核心生产力的高新技术企业，因此营业成本主要以创意设计人员的人力成本和展览展示所需的多媒体设备成本为主。此外，公司将多媒体技术创造性的运用于文化娱乐和旅游休闲，开辟新的盈利增长点。公司具体的研发、采购和销售模式如下：研发模式研发模式 公司是国家高新技术企业、深圳市软件企业，科技创新是技术型企业的立足之本，秉承这一理念，从创立以来，公司始终保持在新技术的研究、应用、整合上投入大量的人力物力。同时，公司同欧美领先的同行企业有良好的合作关系，通过业务往来获取最新的科技咨询并消化利用。公司设有专门的研发部门，根据公司的发展规划和对市场的分析判断研发立项，进行技术和产品的专项研发，并将研发成果通过业务和项目部门进行商业化转换。流程如下：（1）立项由项目申请人书面提交立项申请，包括应用分析、技术分析、研发计划等内容，由包括公司高管、技术专家、技术应用方组成的立项评估小组进行综合评估，做出是否立项的决定。（2）研发立项后，制定研发计划，包括明确的工作步骤、时间、目标。确定项目负责人和项目团队，按照计划组织和开展研发工作。（3）改进和验收按照研发计划的工作节点，对阶段性成果进行检查评估和调整改进，最终达成研发目标，取得研发成果。（4）推广应用组织包括营销、创意、制作各团队，对新技术的应用和推广做出具体计划并实施，确保新技术得到最大化的应用推广。（5）知识产权管理针对研发成功的重要技术，进行专利或著作权的申请和管理。12 采购模式采购模式 公司是以人的创意设计为核心的轻资产型企业，主要为客户提供数字化创意视觉和多媒体服务，依赖的是内部员工的脑力劳动，对外采购占营业成本比例较低。同时供应商市场化程度较大，竞争较为激烈，公司不存在对供应商的依赖性。公司采购主要分为产品和服务两部分：产品主要指日常工作所使用的计算机、服务器、图像处理软件和项目所需的计算机、音响设备、投影机 LED 屏幕、摄像头、沙盘模型等；服务主要指项目所需的模特、化妆、灯光、配音、无人机航拍等。此外，公司部分合同中，涉及少量装饰装修，该部分由公司外包给专业装修公司完成。公司有科学严谨的采购制度，采购、验收和付款都由需求部门提起申请，部门负责人、财务部门、公司负责人按照金额和各级权限逐级审核批复。公司兼有供应商名录，多数供应商和公司有长期良好的合作，常规采购通常根据项目需求从长期合作的供应商处采购；非常规采购，公司则会对几家供应商进行综合考量，择优选用。销售模式销售模式 公司拥有系统化的销售模式和体系，依靠样板项目、渠道资源、销售团队、展会活动和大客户合作等模式开展销售活动。（1）样板项目依托强大的技术实力和严格的制作流程管控，公司的作品在行业内拥有良好的声誉，完成了众多的知名项目，通过这些样板项目获得良好的市场曝光度。例如，公司作品 Time,CityonClock获得第三届国际 CG 动画卓越奖短片类冠军，并被提名 CGA 年度最佳动画。（2）渠道资源公司同上下游有良好的合作关系，这些上下游成为公司重要的渠道资源，为公司提供大量精准有效的项目信息，并向客户推荐公司的产品和服务。（3）销售团队公司深圳总部设有多个销售团队，在武汉、南京、大连、南宁、贵阳等地均设有销售团队，辐射全国的营销网络，帮助公司系统性的联络客户、扩展项目。销售团队在获得项目信息和机会后，销售团队会联合专业技术团队向客户提交技术和商务方案，参与投标或谈判，并最终获得项目，签订合同。（4）网络推广公司每年会依据当年的销售重点和产品的主要目标客户群，在百度、优酷、腾讯等互联网新媒体上做线上网络推广，以此提高公司品牌知名度和美誉度，增加与目标客户的合作机会。13 （5）展会活动公司每年会应邀参加高交会、文博会等重要展会，公司总部所在地是历年文博会的分会场，每年都有大量政府领导、行业专家和潜在客户来展位进行参观考察，同时会有媒体跟踪报告，为公司带来品牌曝光度和项目机会。（6）大客户合作公司通过多年的积累，与多家大型企业建立了长期稳定的合作关系。公司每年都能从老客户获取稳定的订单，并借助大客户的行业影响力和口碑效应，提升自己的品牌影响力并获得更多的商业机会。服务模式通过 19 年的运营实践和不断改进，公司建立起科学完善的生产制作流程，各工种、各环节按照标准化、流程化的理念分工协作，确保产品的工期和品质。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内，公司按照年初制定的经营计划，贯彻落实了公司的各项经营策略。报告期内，公司实现营业总收入 10,560.54 万元，较上年同期增长 9.93%；实现营业利润 523.60 万元，同比下降 47.15%；实现净利润 416.43 万元，较上年同期下降 63.86%。2.数字化创意视觉服务业务报告期内营业收入比上年同期增长 6.53%，由 2018 年度的 5,580.53 万元，增长为 5,945.14 万元。多媒体系统集成服务业务报告期内营业收入 4,615.40 万元，比上年度的4,025.76 万元增长了 14.65%。报告期内公司承接了多个大型综合展厅项目，且大部分项目都已完工验收，报告期内营业收入较上年度增长 9.93%。随着公司数字展馆产品及技术服务的创新、业务经验的丰富及各种行业资质的积累，报告期内，公司建立了多个数字展馆的标杆性工程，得到客户肯定的同时也在行业内树立了口碑，公司已经具备在大项目上的竞争能力。3.报告期内公司积极响应国家“一带一路”号召，将自身的技术创新优势与经验优势转化为市场与14 合作优势，承接了多个境外大型项目，扩大了公司客户体系。有助于公司将自身创新技术与国际技术衔接融合，取长补短，确保在创新领域的技术优势。为实现公司的壮大与发展奠定了更加坚实的业务基础。4.报告期内，公司对新技术、新产品、新模式持续投入，有计划地进行研发和探索试点，并即时向实际运用进行结合和转换，研发出多项新技术成果，并成功运用到公司产品当中。结合新型展示媒介，开发了新的产品及服务。全息数字展厅在报告期内已全面推广，且已呈现快速增长趋势，报告期内已承接多项大型全息投影业务，在行业内引起非同凡响。进一步深化了公司对于多样化的营销渠道和品牌传播手段的探索。5.人力资源方面：加强核心业务人员队伍稳定；加大新人才的招募和培养，为企业运营和发展注入新鲜力量；定期举行跨部门的专业分享交流，提高团队的综合素质。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,465,949.58 6.88%6,194,981.22 7.51%4.37%应收票据 应收账款 32,106,942.27 34.17%31,144,520.83 38.92%3.09%存货 27,480,250.36 29.25%20,243,359.38 24.54%35.75%投资性房地产 长期股权投资 751,509.95 0.80%1,016,010.73 1.23%-26.03%固定资产 2,727,472.83 2.90%3,907,557.42 4.74%-30.20%在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 213,499.92 0.23%14,716,600.00 17.84%-98.55%应付票据及应付账款 8,396,743.95 8.94%7,320,469.27 8.87%14.70%预收款项 35,334,699.45 37.61%28,053,294.37 34.01%25.96%应付职工薪酬 5,782,387.87 6.15%4,456,063.33 5.40%29.76%应交税费 1,862,804.00 1.98%1,208,702.00 1.47%54.12%其他应付款 4,254,587.06 4.53%5,364,391.06 6.50%-20.69%递延收益 1,608,397.62 1.71%2,468,796.48 2.99%-34.85%资产总计 93,954,679.19 100%82,495,575.70 100.00%13.89%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期存货余额为 2,748.03 万元，较上年度 2,024.34 万元，增加了 723.69 万元，增长了 35.75%。存货为未完工项目归集的制作成本，主要由于报告期业绩增长，其中包含展厅项目制作周期长且 10 月份之后承接的项目大部分都还在施工制作中未完工验收，项目对应的成本未结转。2.报告期长期股权投资为 75.15 万元，较上年度 101.60 万元减少 26.45 万元，下降了 26.03%，主要由于 9 月增加对深圳市智慧图灵科技有限公司投资 35 万，加上报告期内深圳市智慧图灵科技有限公司亏损，计提了 61.45 万的长期股权投资损失导致比上年度减少。3.报告期固定资产为 272.75 万元，较上年度 390.76 万元减少 118.01 万元，下降了 30.20%，是由于 2016 年我司取得深圳市发改委关于深圳游乐 VR 产品技术研发及内容制作工程实验室项目专项资金302 万元，该资金为支助企业购买研发固定资产的专项奖金，资产已于 2017 年 5 月购买全部到位，分三年折旧，平均每年折旧 95.63 万，固定资产净值逐年递减，报告期为第三年折旧，所以固定资产净值较上期减少。4.报告期其他流动资产为 21.35 万元，较上年度 1,471.66 万元，减少 1,450.31 万元，下降了 98.55%。主要是报告期执行新金融工具准则，理财产品 1,460 万元由其他流动资产调整至交易性金融资产所致。5.报告期预收款项余额为 3,533.47 万元，较上年度 2,805.33 万元增加了 728.14 万元，主要原因是报告期内有多个大型综合展厅项目由于项目周期较长，至 2019 年底尚未完工交付，加上 10 月后签约的项目大部分还在进行中，上述项目按进度已收回的款为预收款项尚未结转。6.报告期应付职工薪酬余额为 578.24 万元，较上年度 445.61 万元增加了 132.63 万元，主要是因为报告期业绩较上年度有所增长，期末计提的年终奖较上年度增加了约 20.00 万元，期末计提的工资较上年度增加了约 10.00 万元。另外，根据公司奖金发放制度，上年度计提的奖金约有 86.37 万元未达到发放标准，报告期内尚未发放。综合上述因素，报告期应付职工薪酬余额出现较大幅度的增长。7.报告期应交税费余额为 186.28 万元，较上年度 120.87 万元增加了 65.41 万元，主要原因是上年度弥补完以前年度亏损后企业所得税为 0.26 万元。报告期无需弥补以前年度亏损，企业所得税为 104.55万元，较上年度增加了 104.29 万元。报告期增值税余额为 70.43 万元，较上年度末 112.77 万元减少了42.34 万元，主要为报告期末已开票，在下个月申报缴纳的税额。8.报告期其他应付款余额为 425.46 万元，较上年度 536.44 万元减少了 110.98 万元，主要是由于上年度预提的成本费用在报告期会按项目的回款进度进行支付，余额逐渐减少。加上报告期大部分采购16 都要求供应商按合同采购提供发票再申请付款，项目的款项大部分都已计入成本及应付账款。综合上述因素，报告期其他应付款较上年度有所减少。9.报告期递延收益余额为 160.84 万元，较上年度 246.88 万元减少了 86.04 万元。是由于 2016 年度我司取得深圳市发改委关于深圳游乐 VR 产品技术研发及内容制作工程实验室项目专项资金 302.00万，该资金为支助企业购买研发固定资产的专项资金。资产于 2017 年 5 月购买，分三年折旧，按折旧费结转相应的递延收益到其他收益，报告期为第三年折旧并已结转。综合上述因素，报告期递延收益有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 105,605,359.20-96,062,899.24-9.93%营业成本 67,530,643.70 63.95%55,756,955.69 58.04%21.12%毛利率 36.05%-41.96%-销售费用 17,652,523.12 16.72%16,999,300.09 17.70%3.84%管理费用 6,987,422.85 6.62%5,780,020.17 6.02%20.89%研发费用 5,488,363.88 5.20%5,029,136.33 5.24%9.13%财务费用 3,468.69 0.00%579,202.91 0.60%-99.40%信用减值损失-3,940,512.72 3.73%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-2,881,942.30 3.00%-100.00%其他收益 1,928,187.35 1.83%1,086,093.23 1.13%77.53%投资收益-255,572.05-0.24%216,933.94 0.23%-217.81%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 5,074.98 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 5,236,042.86 4.96%9,908,274.03 10.31%-47.15%营业外收入 32,558.72 0.03%654,276.91 0.68%-95.02%营业外支出 121,981.05 0.12%73,020.36 0.08%67.05%净利润 4,164,325.60 3.94%11,523,115.57 12.00%-63.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业成本为 6,753.06 万元，较上期 5,575.70 万元增加 1,177.36 万元，主要由于报告期承接了多个大型综合展厅项目且基本完工验收，而大型综合展厅项目的成本相对于多媒体内容的成本17 偏高，故报告期营业成本较上年度大幅增长。2.报告期内毛利率为 36.05%，较上期 41.96%下降 5.91 个百分点，主要由于公司上期主营业务收入中含毛利率相对较高的数字影片及数字多媒体内容对提高公司整体毛利率起了重大作用。报告期内公司主营业务收入中大型综合展厅项目占的比重约为 59.29%，而大型综合展厅项目的毛利率相对于数字化创意视觉服务项目的毛利率会偏低，导致公司整体的项目毛利率由上年的 41.96%下降为报告期内的36.05%。3.报告期内管理费用发生额为 698.74 万元，较上期发生额 578.00 万元增加了 120.74 万元，增长了 20.89%，主要由于报告期内为加强管理，新增了武汉子公司的管理团队，管理费增长 32.90 万元。公司业绩增长，管理奖金较上期增加了 12.09 万元。加上报告期内支付离职补偿金 43.02 万元，综上原因，管理费较上期增加。4.报告期内财务费用发生额为 0.35 万元，较上期发生额 57.92 万元减少了 57.57 万元，下降了99.40%，主要由于上期调整外币汇兑损益所致。5.根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年）应用指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过信用减值损失科目核算。公司在报告期内执行企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年）后,其发生的坏账准备通过信用减值损失科目核算,不再通过资产减值损失科目核算。报告期内信用减值损失发生额为 394.05 万元，较上期资产减值损失 288.19 万元，增加了 105.86 万元，增长了 36.73%。主要由于报告期内有三个大型综合展厅项目，应收账款余额巨大，且因客户审计付款流程复杂，回款周期长，信用减值损失由上年度的 2 年内账龄计提 10%，至本期提升到 2-3 年账龄计提 50%。且在报告期内完工的综合展厅项目，合同金额大，回款周期长，造成期末应收账款大。6.其他收益报告期发生额 192.82 万元，较上期 108.61 万元增加了 84.21 万元，增长了 77.53%。主要原因为：1）报告期内收到政府补助 67.19 万元；2）收到软件退税及加计抵减合计 35.21 万元。3）以前年度政府专项资金由递延收益结转至其他收益 94.53 万元 7.投资收益报告期发生额-25.56 万元，较上期发生额 21.69 万元，减少了 47.25 万元，下降了217.81%。主要原因为：报告期比上年同期多确认参股公司投资损失 61.17 万元，加上报告期获得理财收益 35.89 万元比上年同期增加 14.47 万元，综上原因，投资收益较上期减少。8.营业利润报告期为 523.60 万元，较上期发生额 990.83 万元,减少 467.22 万元，变动比例为18 -47.15%，主要原因为：报告期毛利率下降 5.91 个百分点，期间费用由于业绩增长较上期增加 128.49万元，研发费由于研发项目的投入较上期增加 45.92 万元，由于应收账款回款周期的延长，报告期内信用减值损失较上期增加 105.85 万元，报告期内确认了参股公司的投资损失 61.17 万元。综上原因，报告期营业利润较上期减少。9.营业外收入报告期为 3.26 万元，较上期 65.43 万元，减少 62.17 万元，下降了 95.02%。主要是由于上年同期清理了长久挂账不再支付的供应商款项 57.66 万元。10.营业外支出本报告期为 12.20 万元，较同期发生额 7.30 万元，增加 4.90 万元，主要为报告期内联合创意子公司与其他投资人合作的厦门馆项目提前撤场的赔偿损失 12 万元。11.报告期净利润为 416.43 万元，较上期 1,152.31 万元减少 735.88 万元，下降了 63.86%。主要是由于报告期营业利润较上期减少 467.22 万元，及计提 98.23 万元企业所得税所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 105,605,359.20 96,062,899.24 9.93%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 67,530,643.70 55,756,955.69 21.12%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%数字化创意视觉服务业务 59,451,404.59 56.30%55,805,295.85 58.09%6.53%多媒体系统集成服务业务 46,153,954.61 43.70%40,257,603.39 41.91%14.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.数字化创意视觉服务业务报告期内营业收入比上年同期增长 6.53%，由 2018 年度的 5,580.53 万元，增长为 5,945.14 万元。是由于报告期公司加强贯彻执行营销策略，各事业部基本都能按期完成公19 司的业绩目标，且大型综合展厅业务大幅增长。展厅业务包含的数字内容制作多且金额大，所以报告期公司的数字化创意视觉服务有所增长。2.多媒体系统集成服务业务报告期内营业收入 4,615.40 万元，比上年度的 4,025.76 万元增长了14.65%。报告期内公司承接了多个大型综合展厅项目，展厅项目金额大，且业务包含的系统集成业务内容多，金额大，且大部分展厅项目都已完工验收，所以报告系统集成服务业务大幅增长。随着公司数字展馆产品及技术服务的创新、业务经验的丰富及各种行业资质的积累，报告期内，公司建立了多个数字展馆的标杆性工程，得到客户肯定的同时也在行业内树立了口碑，公司已经具备在大项目上的竞争能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州碧科科学城发展有限公司 7,658,374.01 7.25%否 2 湖南新中弘置业发展有限公司 6,054,409.78 5.73%否 3 杭州中国动漫博物馆 5,054,667.95 4.79%否 4 深圳市新产业生物医学工程股份有限公司 4,444,641.74 4.21%否 5 广东腾南网络信息科技有限公司 4,240,436.16 4.02%否 合计合计 27,452,529.64 26.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市联骏光电科技有限公司 5,382,810.00 8.47%否 2 深圳市触影科技有限公司 4,732,433.00 4.10%否 3 深圳市京武文化产业投资有限公司 3,526,326.12 9.63%否 4 深圳萤火虫数字图像有限公司 2,195,596.00 3.62%否 5 深圳市龙程威尼科技有限公司 2,024,618.00 3.93%否 合计合计 17,861,783.12 29.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,286,954.46 230,340.76 4,365.97%投资活动产生的现金流量净额-6,079,971.75-7,688,452.49 20.92%筹资活动产生的现金流量净额-3,770,000.00 0.00 -现金流量分析现金流量分析：20 1.报告期经营活动产生的现金流量净额 1,028.70 万元，较上年度 23.03 万元，增加 1,005.66 万元，涨幅为 4,365.97%。经营活动现金流入较上一年度增加 3,009.00 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加了 2,892.30 万元，主要为公司在报告期业绩大幅增长，以前年度大量应收账款在报告期内回款。收到与其他经营活动有关的现金流入较上年度增加了 119.24 万元，主要为收到项目保函、保证金的到期退回，以及收到两笔政府补助，导致现金回款增加。经营活动现金流出较上年度增加了 2,003.33 万元，主要因业绩增长相应的项目采购及外包等较上年度现金流出增加 1,713.16 万元，缴纳的税费也因业绩增长增加 42.57 万元，相应支付的职工薪酬增加 81.95 万元。支付其他与经营活动有关的现金较上年度增加了 165.66 万元，主要为付项目保函、保证金以及房租涨价造成现金流出增加。综合上述因素，报告期经营活动产生的现金流量现金净额大幅增长。2.报告期投资活动产生的现金流量净额-608.00 万元，较上年度-768.85 万元，增加了 160.85 万元，增长 20.92%。投资活动现金流入比上年同期增加 1,776.49 万元，主要原因为以前年度购买理财产品，在报告期内赎回，导致流入增加。投资活动现金流出较上年度增加了 1,615.64 万元，主要原因为报告期内将闲置资金按规定购买理财产品，截至