836719_2019_万威制造_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-013 1 2019 年度报告 万威制造 NEEQ:836719 西安万威机械制造股份有限公司 XIAN WINWAY MACHINERY CO.,LTD.证券代码：836719 证券简称：万威制造 主办券商：西部证券 公告编号：2020-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月公司被陕西省工业和信息化厅评为“陕西省智能制造试点示范企业”。公司建立的年产 20 万片异形复杂刀片柔性生产线，2019 年已全面达产。公告编号：2020-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2020-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万威制造、本集团 指 西安万威机械制造股份有限公司 万威有限 指 西安万威刀具有限公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）建设银行、建行高新支行 指 中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行 华夏银行 指 华夏银行股份有限公司西安分行 邮政储蓄 指 中国邮政储蓄银行股份有限公司西安市分行 前海微众 指 深圳前海微众银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行西安阎良航空高技术产业基地支行 工商银行 指 中国工商银行西安曲江支行 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司西安丈八东路支行 西安创投 指 西安创新融资担保有限公司 西投保 指 西安投融资担保有限公司 股东大会 指 西安万威机械制造股份有限公司股东大会 董事会 指 西安万威机械制造股份有限公司董事会 监事会 指 西安万威机械制造股份有限公司监事会 三会 指 西安万威机械制造股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经最近一次股东大会批准的西安万威机械制造股份有限公司章程 公告编号：2020-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人同刚、主管会计工作负责人武宝安及会计机构负责人（会计主管人员）武宝安保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 3D打印增材制造技术会引起刀具需求量的降低的风险 3D打印技术属于一种非传统加工工艺，也称为增材制造、快速成型等，3D打印是一种不再需要传统的刀具、夹具和机床就可以打造出任意形状，根据零件或物体的三维模型数据，通过成型设备以材料累加的方式制成实物模型的技术。理论上，只要在计算机上设计出结构模型，就可以应用该技术在无需刀具、模具及复杂工艺的条件下快速地将设计变为实物。该技术特别适合于航空航天、武器装备、生物医学、汽车制造、模具等领域中批量小、结构非对称、曲面多及内部结构零部件（如航空发动机空心叶片、人体骨骼修复体、随形冷却水道等）的快速制造，未来随着3D打印技术的成熟、打印效率的提高及成本的降低，会引起刀具需求量的降低，3D打印是制造业有代表性的颠覆性技术，甚至会替代整个机械加工行业。实际控制人不当控制的风险 同刚先生计持有公司股份 22,504,750 股，占公司股本总额的比例为 97%，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性的作用和影响，故存在同刚先生利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。国外高端刀具厂商在国内建立生产基 中国是目前世界制造大国，国外高端刀具厂商近年来加大公告编号：2020-013 6 地带来的市场竞争风险 对中国的投资建立生产基地以降低其生产成本，势必会对国内刀具厂商造成经营上的压力，国内企业如不能加强自身研发实力和管理能力，将面临较大的市场竞争风险。偿债能力较弱的风险 公司报告期内资产负债率为 63.14%，比去年同期增加 0.53个百分点，资产负债率仍然较高，流动比率为 1.3 较去年同期略有上升，仍然较低，偿债能力较弱。主要是因为公司目前股本规模较小，产品品类繁多，公司需要维持一个较大的存货规模来满足客户的需求，导致公司报告期内偿债能力指标较差。公司目前主要通过短期及长期银行借款、供应商授信等进行融资，在公司应收账款、存货占压资金较大的情况下，未来如果公司的收入回款放缓、资产流动性减慢、盈利能力下降或资产负债管理不当，公司将面临偿债压力增大风险。单一供应商依赖的风险 公司在2019年度的第一大供应商为山高刀具（上海）有限公司，公司对其的采购金额占公司当年采购金额的比例39.73%，采购集中度较高，山高是欧洲一线品牌，质量稳定可靠，公司与其长期合作，公司因对其采购额较高取得价格相对其他一线品牌较低，公司对山高刀具（上海）有限公司短期内存在一定的依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安万威机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN WINWAY MACHINERY CO.,LTD.证券简称 万威制造 证券代码 836719 法定代表人 同刚 办公地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区工业厂房 1 栋 1 层 10101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙睿萍 职务 董事会秘书、行政人力资源总监 电话 029-87814108、18966601039 传真 029-87814667 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区1栋1层10101室710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 26 日 挂牌时间 2016 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-33 金属制品业-332 金属工具制造-3321 切削工具制造 主要产品与服务项目 各类金属切削刀具的研发、生产和销售；航空零件精密加工。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 同刚 实际控制人及其一致行动人 同刚 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-013 8 统一社会信用代码 91610131726274924L 否 注册地址 陕西省西安市高新区丈八五路二号现代企业中心东区工业厂房 1 栋 1 层 10101 室 否 注册资本 23,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏云锋、杨俭 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,585,866.17 84,808,769.89-4.98%毛利率%37.07%33.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,037,814.78 5,531,378.87-45.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,263,837.04 4,301,286.43-47.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.44%19.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.29%14.89%-基本每股收益 0.13 0.26-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 101,757,074.14 92,854,514.53 9.59%负债总计 64,248,034.55 58,383,289.72 10.05%归属于挂牌公司股东的净资产 37,509,039.59 34,471,224.81 8.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.49 8.81%资产负债率%（母公司）63.14%62.87%-资产负债率%（合并）63.14%62.88%-流动比率 1.30 1.27-利息保障倍数 1.96 3.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,834,030.53 2,243,411.17-360.05%应收账款周转率 3.19 3.20-存货周转率 1.65 2.86-公告编号：2020-013 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.59%7.87%-营业收入增长率%-4.98%41.23%-净利润增长率%-45.08%38.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,200,000 23,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,169.95 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 917,047.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,315.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 910,562.05 所得税影响数 136,584.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 773,977.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,499,361.55 公告编号：2020-013 11 应收账款 25,018,670.64 应收票据及应收账款 29,724,301.10 应付票据 应付账款 18,176,381.42 应付票据及应付账款 18,176,381.42 公告编号：2020-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、行业类别：根据证监会 2017 年最新修订的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“金属制品业”（行业代码 C33）；根据国民经济行业分类和代码表（GB/T4754-2011），公司所属行业为“金属工具制造”中类下的“切削工具制造业”（行业代码 C3321）。按公司主营业务，公司属于更细分行业“金属切削刀具制造业”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为切削工具制造（C3321）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为工业（12）资本品（1210）机械制造（121015）工业机械（12101511）。2、主营业务：公司主营业务是各类金属切削刀具的研发、生产和销售；航空零件精密加工。公司始终秉承着“让机械制造变得容易”这一发展使命，经过近十八年的积累与发展，公司已成为一家专注于金属切削整体解决方案的专业化综合性制造服务商，业务范围包括：刀具的研发、生产、销售、服务、生产线刀具总包、新生产线交钥匙项目及航空零件的精密制造。所提供的刀具产品包括欧洲一线品牌刀具标准件及万威制造的非标复合刀具。3、客户类型：公司产品广泛应用于航空制造、航天制造、汽车制造、船舶制造、能源发电、石油钻探、轨道交通、通用机械、3C 电子等行业，目前的主要终端客户为国有大型企业。4、关键资源：（1）人力资源：公司的核心人员长期稳定，培养了一支专业性强、技术过硬的技术团队，在各项新产品研发、新项目实施阶段能够攻坚克难，不断突破创新。人才是企业发展的第一资源，公司在企业文化塑造方面持续投入，以人为本，确保公司良好的企业文化，为员工营造健康快乐的工作氛围，对人才的吸纳、培育、发展起到了保障作用。（2）技术资源：公司在金属切削技术方面积累了丰富的技术经验，形成公司的金属切削技术标准，通过技术保障了产品研发及客户服务的品质，为公司创新发展提供了持续的动力。公司通过对航空制造领域十余年的技术服务，积累了多项航空制造的技术经验，为公司开拓航空制造业务奠定了基础。公司开发的“TAMS 工艺知识库刀具应用管理系统”、“切削笔记”等系统为公司的技术积累提供了保障。（3）设备资源：公司的各类生产、检测设备等共计 60 余台，其中关键生产设备、检测设备、辅助设备均为进口设备约有 30 台。在先进刀具制造方面，公司购置的全自动刀片磨削线，使公司刀片产品的产能得到有效提升。在航空关键零部件精密制造方面，公司购置的高精密五轴数控加工中心、数控车床等生产设备，使公司零部件制造的产能得到有效提升。5、商业模式：（1）研发模式：公司培养了一支专业且经验丰富的研发团队，负责从市场客户需求采集、研发立项、研发计划、产品方案设计、工艺程序编制、产品技术指标验证、产品市场确认、小批量试制及产品宣传推广方案等整套产品研发流程及研发项目管理流程。除了刀具产品的研发外，公司的战略市场部，负责公司战略产品研发项目的管理，为企业长期发展提供持续的动力源泉。（2）采购模式：为确保产品质量，公司持续在“合格供应商管理”、“采购质量控制”及“供应链质量管理”方面加强管理，由采购质量工程师，对供应商运行状况、采购物资的质量进行监控和管理，本着为客户负责的态度，将采购物资的质量管理作为产品质量的首要因素，并和采购人员配合，做好采购成本及交货期管理。（3）生产模式：公司在产品生产制造过程中，公司严格按照 ISO9001：2015 质量管理体系及 AS91001D 国际航空航公告编号：2020-013 13 天质量管理体系的标准执行，对人员管理、生产设备及检测设备管理、工具材料等物资管理、工艺技术文件管理、安全环境管理、生产过程质量管理、产品可追溯性管理等各方面进行控制，通过先进的数控机床、检测仪器、专业的工艺技术，确保产品质量和交货期。公司应用的信息化系统MES 生产执行管理系统，能够高效的进行生产工艺及调度管理，实时反馈生产执行信息，提高管理效力。（4）销售模式：公司的销售业务分为刀具业务和零件业务两部分：刀具业务由四个业务部负责，由刀具服务部为“生产精益优化服务”项目提供驻场技术支持；零件业务由零件经营技术部负责。刀具业务：公司的四个业务部门各有侧重的负责公司直销客户与网络营销客户的维护与开发。直销客户主要以航空、航天、汽车、石油、船舶类国有企业为主，由训练有素的业务经理负责日常客户维护；网络营销客户的开发主要通过电商平台、网络查询、行业展会等渠道获取客户需求信息，主要通过电商平台、电话、电子邮件等方式进行销售。各业务部门配备经验丰富的应用工程师，负责解决客户生产过程中的技术问题，为客户“降本增效”提供工艺优化方案及效率提升方案；在用户新产品研发阶段，可为用户提供工装夹具、刀具、加工工艺以及加工程序的支持，与用户一起完成新产品的研发工作，并不断提供与用户新产品相适应的刀具产品；为用户“新生产线建设项目”提供完整机械加工解决方案，并在用户现场实施交机任务，确保用户生产线顺利达产。刀具服务部，主要服务于“生产精益优化服务”项目。由服务工程师驻厂进行贴身服务，按照用户生产纲领进行技术服务，高效提供刀具准备、刀具装配、刀具调试、跟产技术指导、刀具优化，确保用户生产线计划产量的达成及产品质量稳定。零件业务：零件经营技术部负责承接航空发动机机匣类零件、整体叶盘类零件、航空发动机叶片类零件、飞机内板结构类零件、飞机型架大型卡板等精密零件的制造业务，此类高端业务为公司带来了利润增长。经过多年积累，公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的业务模式和管理体系，并构建了持续性的盈利模式。报告期内，商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，合理配置资源基本实现各项指标。1、财务状况：报告期末公司资产总额为 101,757,074.14 元，较期初增长 9.59%，相对增长较快；归属挂公告编号：2020-013 14 牌公司股东的净资产为 37,509,039.59 元，较期初增长 8.81%；主要系公司本期实现净利润增加所致。2、经营成果：报告期内公司实现营业收入 80,585,866.17 元，同比减少 4.98%，营业成本 50,708,710.64元，同比减少 9.99%，公司本期毛利率为 37.07%，和上期的 33.57%相比提高了 3.5 个百分点；公司本期净利润为 3,037,814.78 元，同比减少 45.08%主要是公司加大产品销售力度及加大研发投入费用增加，又因市场竞争激烈而导致销售收入减少了 4,222,903.72 元所致。3、市场开拓与维护：2019 年公司加大了客户开发，通过加强客户现场的技术服务，持续提升服务品质，增进用户的认同感与满意度，与优质客户建立长期合作伙伴关系，增强客户粘性，保持业务持续稳定增长。4、公司管理优化：近年来，公司不断加强企业经营管理，2019 年开始在公司逐步推行精益管理，实施了机床联网，在生产车间开展了一系列的精益优化活动，使得生产效率和产品稳定性都得到了提升。同时，公司在 2019 年的生产经营过程中，严格执行安全环保政策制度，有效预防了风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,151,404.46 3.10%273,161.56 0.29%1,053.68%应收票据 11,707,153.12 11.51%4,499,361.55 4.85%160.20%应收账款 21,486,841.79 21.12%25,018,670.64 26.94%-14.12%存货 31,580,064.84 31.03%29,147,529.89 31.39%8.35%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 24,274,969.47 23.86%20,780,954.09 22.38%16.81%在建工程 603,448.27 0.59%5,540,214.83 5.97%-89.11%短期借款 24,755,542.28 24.33%7,516,783.59 8.10%229.34%长期借款 9,000,000.00 8.84%7,700,000.00 8.29%16.88%应付票据及应 付账款 14378416.59 14.13%18,176,381.42 19.58%-20.90%一年内到期的 非流动负债 9,174,058.90 9.02%12,943,831.07 13.94%-29.12%资产总计 101,757,074.14 92,854,514.53 9.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金由期初的273,161.56元，增加到期末的3,151,404.46元，增加了2,878,242.90元，增长比例为1,053.68%，主要原因是公司生产经营当中加大货款回收及增加了银行贷款。2、本期应收票据增加了7,207,791.57元，增长比例为160.20%，主要原因是客户的票据结算量增加。3、短期借款增加了17,238,758.69元，增长了229.34%，主要原因是为满足公司流动资金需要从银行增加短期贷款。4、在建工程减少了4,936,766.56元，减少比例为89.11%，主要原因是自动化集成单元（刀具磨生产线）1 套5台机器及三座标检测设备等在建工程陆续达到可使用状态转入固定资产。公告编号：2020-013 15 2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,585,866.17-84,808,769.89-4.98%营业成本 50,708,710.64 62.93%56,335,697.22 66.43%-9.99%毛利率 37.07%-33.57%-销售费用 5,678,222.37 7.05%3,678,293.18 4.34%54.37%管理费用 10,188,861.10 12.64%9,139,865.33 10.78%11.48%研发费用 7,336,085.78 9.10%5,588,577.83 6.59%31.27%财务费用 3,105,308.26 3.85%3,314,917.82 3.91%-6.32%信用减值损失-511,156.02-0.63%资产减值损失-629,571.71-0.78%-795,132.97-0.94%-20.82%其他收益 731,300.00 0.91%1,457,500.00 1.72%-49.83%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,365,506.36 2.94%6,825,314.50 8.05%-65.34%营业外收入 587.90 0%59,262.43 0.07%-99.01%营业外支出 7,072.85 0.01%69,594.85 0.08%-89.84%净利润 3,037,814.78 3.77%5,531,378.87 6.52%-45.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为80,585,866.17元，去年同期为84,808,769.89元，减少了4.98%，主要原因是本期刀具市场竞争激烈，销售收入下降，航空零部件需求较旺但公司新投入的设备产能释放有个过程，产能不足有关。2、本期销售费用为5,678,222.37元，上年同期为3,678,293.18元，增长了54.37%，主要原因是本期为适应市场变化，加大销售力度，调动销售人员积极性，增加了销售人员数量，整个销售团队的职工薪酬增长较多及相应的差旅费等费用增加较多所致。3、其他收益本年数为731,300.00元，上期为1,457,500.00元，减少比例为49.83%，主要原因是政府的相关政策补贴阶段性的减少有关。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,538,770.72 84,762,060.24-4.98%其他业务收入 47,095.45 46,709.65 0.83%公告编号：2020-013 16 主营业务成本 50,708,710.64 56,335,697.22-9.99%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%刀具类产品 70,762,776.34 87.84%80,581,766.44 95.01%-12.18%其中：标准产品 22,604,382.79 28.05%35,860,807.70 42.28%-36.97%非标准产品 48,158,393.55 59.76%44,720,958.74 52.73%7.69%航空类产品 9,775,994.38 12.13%4,180,293.80 4.93%133.86%其他业务收入 47,095.45 0.06%46,709.65 0.06%0.83%合计 80,585,866.17 100%84,808,769.89 100%-4.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期标准产品收入为 22,604,382.79 元，比去年同期减少了 36.97%；非标刀具产品实现营业收入48,158,393.55 元，比去年同期增加了 7.69%，航空类产品实现营业收入 9,775,994.38 元，比去年同期增长 133.86%。原因是标准产品市场竞争激烈，公司本年度销售下降较多；非标产品历来是公司的强项，是公司技术较强的体现，本年度公司继续加大了非标产品的研发及市场推广力度，非标产品比去年同期有了较快增长；航空类产品是公司长期发展战略，公司有较为成熟的生产技术与经验，2018 年度公司购入的 SNK 设备、斗山立车设备等形成的新的产能逐步释放，加之市场需要较大，所以比去年同期有了较大增长。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南阳汇百川机械装备有限公司 17,983,346.41 22.32%否 2 中国航发动力股份有限公司 13,556,935.96 16.82%否 3 中国航发上海商用航空发动机制造有限责任公司 4,309,429.31 5.35%否 4 深圳市金承诺实业有限公司 4,266,254.87 5.29%否 5 焦作瑞塞尔盘式制动器有限公司 3,741,679.65 4.64%否 合计合计 43,857,646.2 54.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山高刀具（上海）有限公司）18,461,637.79 39.73%否 公告编号：2020-013 17 2 厦门金鹭特种合金有限公司 2,861,581.58 6.16%否 3 九江金鹭硬质合金有限公司 1,589,125.70 3.42%否 4 湖南伊特纳金属有限公司 1,454,312.25 3.13%否 5 陕西长羽航空装备有限公司 1,362,687.52 2.93%否 合计合计 25,729,344.84 55.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,834,030.53 2,243,411.17-360.05%投资活动产生的现金流量净额-3,564,667.98-9,025,663.07-60.51%筹资活动产生的现金流量净额 12,276,941.41 3,332,930.98 268.35%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-5,834,030.53元，去年同期为2,243,411.17元，减少了8,077,441.70元，主要原因是本年度公司客户回款不足及结算方式中的汇票结算的量较大所致。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-353,64667.98 元，去年同期为-9,025,663.07 元，减少了5,460,995.09 元，主要原因是去年投资的固定资产较多，今年主要在消化吸收提高产能阶段，今年根据生产、经营需要没有大额的固定资产投资所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 12,276,941.41 元，去年同期为 3,332,930.98 元，增加了8,944,010.43 元，主要原因是今年为满足生产、经营需要从银行取得了短期及长期的借款，特别是从中国银行取了 2 年期 900 万元的长期借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2015 年 3 月 31 日设立全资子公司：万威（香港）国际贸易有限公司。注册资本：200 万港币。股权结构：西安万威机械制造股份有限公司认缴 200 万港币，占注册资本的比例为 100%。董事：同刚 主营业务：刀具国际贸易。万威（香港）国际贸易有限公司于 2019 年开始办理注销手续，已于 2020 年 1 月 31 日正式注销。报告期内，公司无新投资或撤资的控股子公司、参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会公告编号：2020-013 18 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司第二届董事会第七次会议于 2019 年 8 月 27 日决议通过，本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 4,597,023.05 应收票据 摊余成本 4,499,361.55 应收账款 摊余成本 25,127,278.05 应收账款 摊余成本 25,018,670.64 其他应收款 摊余成本 930,793.97 其他应收款 摊余成本 910,783.98 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 4,597,023.05 应收票据 摊余成本 4,499,361.55 应收账款 摊余成本 25,127,278.05 应收账款 摊余成本 25,018,670.64 其他应收款 摊余成本 930,793.97 其他应收款 摊余成本 910,783.98 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 公告编号：2020-013 19 项目 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收应收票据票据 4,597,023.05 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 -97,661.50 按新金融工具准则列示的余额 4,499,361.55 应收账款应收账款 25,127,278.05 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 -108,607.41 按新金融工具准则列示的余额 25,018,670.64 其他应收款其他应收款 930,793.97 重新计量：预计信用损失准备 -20,009.99 按新金融工具准则列示的余额 910,783.98 b、对公司财务报表的影响 项目 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收应收票据票据 4,597,023.05 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 -97,661.50 按新金融工具准则列示的余额 4,499,361.55 应收账款应收账款 25,127,278.05 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 -108,607.41 按新金融工具准则列示的余额 25,018,670.64 其