870629_2019_三真康复_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

1 2019 年度报告 三真康复 NEEQ:870629 湖南三真康复医院股份有限公司 Hunan Sanz Rehabilitation Hospital Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月，三真康复承办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班圆满落幕。3 月，三真康复正式成为湖南中医药大学护理学院实习基地。5 月，湖南首家医疗康复行业护工工会联合会在三真康复正式揭牌成立。5 月，梅溪湖分院正式成为湘潭市工伤康复定点医院。6 月，三真康复在中国医院竞争力排行榜“2018 届康复医院 100 强”中，名列全国康复医院第 25 位，非公立医院第 8 位。7 月，三真康复起草的湖南省首个疾病的早期康复规范湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行。7 月，三真康复承办国内最大规模的物理治疗专业会议：2019 中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会圆满落幕。7 月，三真康复医院成扶真总院长当选湖南省康复医学会物理治疗专业委员会第一届主任委员。9 月，梅溪湖分院正式成为长沙市工伤康复定点医院。11 月，三真康复荣获湖南卒中联盟首届健康科普大赛二等奖。12 月，梅溪湖分院正式成为湖南省工伤康复定点医院。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股股本变动及股东情况本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三真康复 指 湖南三真康复医院股份有限公司 康复医院 指 湖南三真康复医院股份有限公司长沙三真康复医院 东风分院 指 湖南三真康复医院股份有限公司东风路分院 梅溪湖分院 指 湖南三真康复医院股份有限公司长沙梅溪湖三真康复医院 智康投资 指 湖南智康医疗投资管理有限公司 智康管理 指 湖南智康医院管理有限公司 公益服务中心 指 长沙市三真康复助医公益服务中心 扶济投资 指 长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）民非医疗服务机构 指 民办非企业社区卫生服务中心（站）桔子洲中心 指 长沙市岳麓区桔子洲三真社区卫生服务中心、长沙市岳麓区三真医院 金盆岭中心 指 长沙市天心区金盆岭街道三真社区卫生服务中心 石佳冲服务站 指 长沙市岳麓区西湖街道石佳冲三真社区卫生服务站 仰天湖服务站 指 长沙市天心区裕南街道仰天湖三真社区卫生服务站 湖南省医保局 指 湖南省医疗工伤生育保险管理服务局 长沙市医保局 指 长沙市医疗保险管理服务局 医保定点机构 指 经医疗保险主管部门资质审查合格后，具备为医疗保险参保人员提供医疗服务资质的医疗机构 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 股东大会 指 湖南三真康复医院股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南三真康复医院股份有限公司董事会 监事会 指 湖南三真康复医院股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 湖南三真康复医院股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人成扶真、主管会计工作负责人成扶真及会计机构负责人（会计主管人员）郭艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 医疗纠纷风险 由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险 先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。租赁房产产权存在瑕疵的风险 康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办理中；由三真管理向长沙理工大学租赁的房产有房屋产权证，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并6 缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力；由三真管理向长沙汽车电器厂集团有限公司破产清算组租赁的房产有房屋产权证，租赁房产所在地为行政划拨地，属于划拨用地上房产，自合同签署之日至今均由三真康复实际使用并缴纳相关费用，双方从未发生任何争议和纠纷，该瑕疵不影响租赁合同合法的效力。虽然公司与出租方均签署了长期租赁合同，且明确约定因一方原因不能履行合同须向对方支付违约金并赔偿所有损失，但若因上述瑕疵导致医院强制搬迁，仍可能对公司经营造成一定影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人成扶真、刘瑞娟、张晓波、朱飒合计可控制公司 93.64%具有表决权的股份，可对公司经营发展中的重大问题发挥决定性作用。虽然股份公司成立后，公司依法建立健全了三会治理机制及三会议事规则等内部制度，但由于实际控制人持股比例较高，若其未来利用其股东地位作出不当决策，则可能对公司发展产生不利影响。税收优惠政策变动风险 根据（财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知）（财税201636 号）附件 3 第一条第七款等相关规定，医疗机构提供的医疗服务免征增值税，公司医疗服务收入免征增值税。若该优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在税收优惠政策变化风险。医保定点资格风险 康复医院以及东风分院均系湖南省基本医疗保险定点机构、湖南省基本医疗康复定点机构、长沙市基本医疗保险定点机构、长沙市五类疾病两级康复治疗住院医疗费用单病种包干结算试点医院。康复医院以及东风分院在与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局每年签署医疗保险服务协议时，统一使用“长沙三真康复医院”作为协议签署方，该合并签署医疗保险服务协议的行为得到了湖南省医疗工伤生育保险管理服务局以及长沙市医疗保险管理服务局的书面认可。自公司成立至今，未因“长沙三真康复医院”的名称产生与湖南省医疗工伤生育保险管理服务局、长沙市医疗保险管理服务局医疗保险协议签署以及结算的问题。未来随着湖南省、长沙市医疗保险定点机构资质要求的变化，公司存在不能使用统一名称进行医疗保险服务协议签署，或导致医保协议不能按时签约的风险。医疗服务季节性波动风险 公司康复诊疗业务主要依赖住院病人结算的医疗费用，受元旦、春节放假及长沙地区冬季气候等因素影响，患者一般选择下半年进行康复治疗，从而导致公司营业收入随季节波动。通常上半年、尤其是一季度为业务淡季，下半年、尤其是四季度为业务旺季，而公司营业成本主要为职工薪酬、房租、折旧与摊销等固定成本，导致公司毛利及毛利率波动较大。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南三真康复医院股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Sanz Rehabilitation Hospital Co.,Ltd（Sanz Rehabilitation）证券简称 三真康复 证券代码 870629 法定代表人 成扶真 办公地址 长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠 2 号栋 6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张晓波 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0731-88887025 传真 0731-88887025 电子邮箱 公司网址 http:/ 长沙市岳麓区枫林三路麓谷明珠 2 号栋 6 楼 410005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 21 日 挂牌时间 2017 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生（Q83）主要产品与服务项目 康复医疗服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）27,978,723 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 刘瑞娟、张晓波、成扶真、朱飒、长沙扶济健康投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南智康医疗投资管理有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100587041978X 否 注册地址 长沙高新开发区麓谷大道 627 号海创科技工业园 B-1 栋加速器生产车间 1006 号 否 注册资本 27,978,723 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邹文华、瞿小焕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,608,831.74 69,891,775.73 39.66%毛利率%27.41%20.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,778,207.00 342,691.67 3,045.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,762,963.72 656,829.22 1,386.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.33%1.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.32%2.13%-基本每股收益 0.39 0.02 1,850.00%二、偿债能偿债能力力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 69,662,077.05 56,366,751.09 23.59%负债总计 13,753,065.35 11,235,946.39 22.40%归属于挂牌公司股东的净资产 55,909,011.70 45,130,804.70 23.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.61 24.22%资产负债率%（母公司）21.56%25.92%-资产负债率%（合并）19.74%19.93%-流动比率 2.93 2.41-利息保障倍数 117.12 6.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,984,141.09 7,197,794.54 94.28%应收账款周转率 4.28 3.70-存货周转率 57.90 46.52-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.59%-5.15%-营业收入增长率%39.66%13.48%-净利润增长率%3,045.16%-78.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,978,723 27,978,723.00 0.00%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,014,699.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -486,545.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,528,154.03 所得税影响数 512,910.75 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,015,243.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 19,421,399.08 11 应收票据及应收账款 19,421,399.08 应付账款 3,318,219.44 应付票据及应付账款 3,318,219.44 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 随着经济的发展，人们对健康的需求也发生了改变，延长生命长度的同时，也需要提高生存质量。公司所属行业为卫生行业，细分为康复专科医院，提供的医疗服务也是提高生存质量。康复具有范围广、服务周期长、需求大、国内起步晚，目前市场垄断低、可连续复制的特点。三真康复经过多年的发展，已经在康复领域打造了全方位服务体系，形成了以脑卒中康复为重点，以神经康复为特色，线上线下相结合的医院、社区、家庭三级康复服务连锁机构。在经营模式上采用连锁经营管理，统一品牌、统一人力资源、统一财务信息、统一服务规范、统一配送、统一影像诊断与检验，以良好的性价比满足人们的健康需求，自身也获得合理的回报，实现多赢局面。报告期内，公司依托多年的品牌积累及医院带社区康复网络的布局，加快推进医院社区家庭三级服务体系落地，同时积极推动信息化进程，实现线上线下相结合。在市场推广上方面，坚持学术推广、科普教育、公益活动多线并举策略，提升品牌专业化程度和市场影响力，实现综合医院、社区网络转诊两条线同步发展。同时依托教学医院资质贮备优秀年青人才、外部优秀人才引进、内部持续培训、合伙人制度等多样化人才策略吸引和留住人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。报告期内，公司专注康复发展，主营业务突出，在神经康复领域的影响力不断扩大，为下一步快速发展奠定了良好的基础。报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕全面提升医疗质量，重点培养三真康复在神经康复领域的核心竞争力为指导思想开展工作，圆满完成年初制定的各项经营计划，实现营业收入 9760.88 万元，同比增长 39.66%，实现归属于母公司股东的净利润 1077.82 万元，同比增长 3045.16%。报告期内，公司积极开展国内外学术交流及科普宣传，积极参与医联体建设，品牌影响力不断扩大，公司在大病康复尤其是以脑卒中（中风）康复为代表的神经康复领域中，逐渐确立行业优势领先地位，住院人次、收入都有明显提升，患者来源扩展到全省及周边省份。作为湖南卒中联盟副主席单位，先后2 次到全省卒中中心检查督导、认证，参加联盟首次科普比赛获得第二名，参与筹建湖南省神经康复联盟，两个联盟覆盖了湖南省 90%以上的二级以上公立综合医院；神经康复获得湖南省社会办医院重点专13 科建设资助；起草的湖南省急性脑梗死早期康复治疗规范（试行）经湖南省卫健委发布，在全省所有二级及以上医院执行；举办国内首个卒中康复物理治疗前沿论坛暨湖南卒中联盟脑卒中物理治疗前沿论坛与神经促通技术学习班及 2019 中国康复医学会物理治疗专业委员会第二届学术年会，来自世界物理治疗联盟共七个国家和地区近 2000 位专家同行与会，开展 100 多场学术交流，都为公司在行业赢得较高的认可度和美誉度。同时公司收获多区域工伤康复定点资质，有效拓宽病人来院渠道。报告期内，加强主委联病的康复路径，诊疗规范及内部管理的信息化建设，以控制成本提高管理效率、减少差错，为异地复制提供了保证。先后根据以功能为导向，以评估为依据，通过团队合作、中西融合、康教结合、精准康复，实现身心合一、快乐康复，争取早日回归家庭、回归社会的三真康复治疗指引，制定完善了五个大病康复脑卒中、颅脑损伤、脑肿瘤术后、脊柱(脊髓)损伤、关节置换术后的临床康复路径与三级康复质控标准，在原有医院信息系统基础上，更新或新上了多套信息管理子系统，上述系统均通过互联网平台运行，内部管理已全部实现信息化。报告期内，又有多位公立医院的康复专家加盟三真，还有多位骨干员工成功晋升高级职称，共接受近 300 人次的见实习。三真通过引进优秀人才，持续培养、合伙人制度留住人才，高校教学医院教学基地储备人才，较好地解决了社会办医的人才瓶颈。经过多年的运营，公司商业模式日益成熟、品牌影响力逐渐扩大、在机构设置运营上的经验越来越丰富，后续公司将进一步巩固现有优势，挖掘旗下机构现有生产力，整合内部资源，提高人均产值，同时继续开展新网点的设置及经营模式复制与推广，预计将对公司未来经营情况产生进一步积极的影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,391,806.21 13.48%3,508,203.19 6.22%167.71%应收票据-0.00%-0%-应收账款 26,175,963.52 37.58%19,421,399.08 34.46%34.78%存货 1,400,026.60 2.01%1,047,671.64 1.86%33.63%投资性房地产-0.00%-0%-长期股权投资 -0.00%-0%-固定资产 10,825,400.71 15.54%11,100,388.75 19.70%-2.48%在建工程 -0.00%-0%-短期借款 -0.00%-0%-长期借款 -0.00%-0%-应付账款 4,846,554.88 6.96%3,318,219.44 5.89%46.06%预收款项 1,738,099.46 2.50%1,002,497.70 1.78%73.38%其他应付款 2,013,855.03 2.89%4,131,383.38 7.33%-51.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金较期初增长了 167.71%，主要是原因系由于报告期内公司品牌影响力提升，业务规模扩大，营业收入增长所致；2、应收账款较期初增长 34.78%，主要系业务规模扩大及收入增长所致。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 97,608,831.74-69,891,775.73-39.66%营业成本 70,856,356.49 72.59%55,226,150.64 79.02%28.30%毛利率 27.41%-20.98%-销售费用 -0.00%-0.00%-管理费用 11,627,129.85 11.91%11,503,216.83 16.46%1.08%研发费用 2,589,969.77 2.65%2,246,560.03 3.21%15.29%财务费用 233,133.44 0.24%144,976.27 0.21%60.81%信用减值损失-654,030.31-0.67%资产减值损失 -0.00%-127,606.56-0.18%-100.00%其他收益 1,521,411.34 1.56%-0.00%-投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益 -0.00%-0.00%-资产处置收益 -0.00%-0.00%-汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润 13,130,156.17 13.45%600,330.29 0.86%2,087.16%营业外收入 534,000.00 0.55%6,865.00 0.01%7,678.59%营业外支出 527,257.31 0.54%96,244.70 0.14%447.83%净利润 10,778,207.00 11.04%342,691.67 0.49%3,045.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入较上年增长了 39.66%，主要原因系：一是伴随着经济的发展，人民生活水平的提高，对医疗的需求大幅增加；二是随着品牌影响力提升，营业规模的扩大，公司逐渐确立行业优势领先地位；三是公司整合运用内部优势资源进一步得到凸显，旗下各医疗机构明确自身定位，形成差异化优势。2、营业利润和净利润增长幅度较大，主要原因系：一是收入增长的同时严格控制成本的支出，提高了毛利率；二是积极整合旗下机构现有优势资源，人均产值得到有效提高；三是信息化管理系统的广泛运用，使工作效率显著提高，管理费用得到有效控制，与上期相比增长幅度较低；四是取得政府补助约 200 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,608,831.74 69,844,665.92 39.75%其他业务收入 -47,109.81-100.00%主营业务成本 70,856,356.49 55,226,150.64 28.30%其他业务成本 -15 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医疗业务 97,608,831.74 100.00%69,844,665.92 99.93%39.75%咨询服务 0.00%47,109.81 0.07%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司连锁经营管理模式的资源优势进一步得到凸显，就医人数不断增加，故业务收入显著提升。与上年同期相比，公司的主营业务收入依然是医疗业务，收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 刘 XX 300,570.40 0.31%否 2 宋 XX 257,544.38 0.26%否 3 黄 XX 247,783.01 0.25%否 4 罗 XX 222,545.00 0.23%否 5 周 XX 222,068.25 0.23%否 合计合计 1,250,511.04 1.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙市岳麓区疾病预防控制中心 5,264,006.20 21.26%否 2 湖南同安医药有限公司 2,416,719.78 9.76%否 3 长沙市天心区疾病预防控制中心 1,736,934.50 7.01%否 4 湖南天士力民生药业有限公司 1,374,972.08 5.55%否 5 湖南新汇医药有限公司 1,248,702.00 5.04%否 合计合计 12,041,334.56 48.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上上期金额期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,984,141.09 7,197,794.54 94.28%投资活动产生的现金流量净额-6,245,697.57-5,285,977.27-18.16%16 筹资活动产生的现金流量净额-1,854,840.50-3,619,350.00 48.75%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年经营活动产生的现金净额较上年增长 94.28%，主要原因：一是营业收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加；二是报告期内收到的政府补助款增加。2、2019 年筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 48.75%，主要系与上期相比本报告期内新增银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、长沙市三真康复助医公益服务中心，性质为民办非企业单位，登记管理机关为长沙市民政局，统一社会信用代码 52430100MJJ5806001，成立登记日期为 2017 年 12 月 11 日，注册资金为 3 万元，住所为长沙市高新区枫林三路 398 号麓谷明珠家园 1、2 栋 602，法定代表人为成扶真，业务范围为宣传普及康复医学知识、为康复人群进行心理疏导、生活家居环境的康复指导等公益服务。报告期内，该子公司的净利润对合并净利润的影响未达到 10%。2、湖南智康医院管理有限公司，性质为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资），登记管理机关为长沙市工商行政管理局高新技术产业开发区分局，统一社会信用代码 91430100MA4L2AN24J，成立登记日期为 2015 年 12 月 23 日，注册资金为 600 万元，住所为长沙高新开发区麓谷大道 627 号海创科技工业园 B-1 栋加速器生产车间 1006 房，法定代表人为张晓波，经营范围：医院投资管理（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；医院经营管理咨询；应用软件开发；口腔科（限分支机构）；康复专科（限分支机构）；内科（限分支机构）；妇科（限分支机构）；外科（限分支机构）；医学影像科（限分支机构）；中医科（限分支机构）；急诊医学科（限分支机构）；预防保健科（限分支机构）；中西医结合科（限分支机构）；社区卫生服务中心（站）（限分支机构）；门诊部（限分支机构）；诊所（限分支机构）；医学检验科（限分支机构）；综合医院（限分支机构）；二类医疗器械零售；人才培训；健康管理；母婴保健服务；产后恢复服务；保健品销售（限分支机构）；营养和保健食品零售（限分支机构）；日用品销售（限分支机构）；一类医疗器械零售；互联网药品信息服务；计算机软件的销售；健康医疗产业项目的运营、管理；一类医疗器械、二类医疗器械的生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事 P2P 网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。报告期内，该子公司取得营业收入 3550.69 万元，净利润 128.07 万元。3、报告期内，公司无取得及处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 17 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会 2019 6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收账款+19,421,399.08 应收票据及应收账款-19,421,399.08 2 应付账款+3,318,219.44 应付票据及应付账款-3,318,219.44 合计 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进18 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司 2019 年 1 月 1 日的财务报表无影响。其他会计政策变更 本报告期内其他会计政策没有变更。2、本报告期主要会计估计没有变更。3、本报告期无会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标变动合理；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；报告期内公司取得营业收入 9,760.88 万元，净利润 1,077.82万元，业务收入持续增长。公司的医院-社区-家庭三级康复模式基本形成，主营业务突出，自费病人比例稳步上升，具有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营的重大事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、医疗纠纷风险 由于医疗技术限制、医师诊疗水平、医疗管理等因素，医疗卫生服务属于风险性行业，在诊疗过程中会产生医疗事故的风险。如果出现医疗事故，医院将会面临病患或其家属的投诉及经济赔偿要求，同时可能面对媒体舆论的报道而蒙受经济损失及负面舆论影响的双重压力。在报告期内，公司未发生对公司产生重大不利影响的医疗纠纷，但因医疗事故、医疗纠纷的不可预测性较大，公司仍将面临一定的医疗风险，仍不能完全杜绝所有的医疗纠纷。应对措施：为最大限度降低医疗事故的风险，公司积极引进先进医疗设备、经验丰富的医师资源、规范医院管理制度、对院内医师做长期稳定的培训，并加强医患关系管理，与患者建立良好的服务关系，降低医疗纠纷风险。2、不能持续引进先进设备和顶尖医疗人员从而不能保持持续竞争力的风险 先进医疗设备和顶尖医疗人员是医院核心竞争力的关键因素，是医院长期发展的主要推动力。先进的专业医疗设备成本较高，投入资金较大，对一般民营医院的资本规模产生较大压力。若不能持续获得专业医疗设备更新和优秀医疗人才的补充，公司有可能出现不能占有持续竞争优势的问题。应对措施：为有效减少相关风险的影响，公司积极扩大资本规模，持续更新引进先进医疗装备，聘用高端人才，提升医疗品质的同时，完善人才培养体系，为医疗人才提供福利保障和舒适的诊疗环境。同时，公司将积极尝试与公立医院、院校交流合作、在多点执业的大环境下保持持续竞争力。3、租赁房产产权存在瑕疵的风险 康复医院、东风分院及梅溪湖分院经营场所均为租赁而来，其中梅溪湖分院营业场所暂无房产证，系长沙市岳麓区天顶乡政府“撤乡设街”工作的历史遗留问题，长沙市岳麓区住房和城乡建设局正在协调办