870752_2019_云泉岩土_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 1 年度报告-2019-云泉岩土 NEEQ:870752 山西云泉岩土工程科技股份有限公司 Shanxi YunQuan geotechnical engineering technology Co.,Ltd.山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 2 公司年度大事记 2019 年年 5 月月 17 日，公司召开了日，公司召开了 2018年年年年度股东大会。会议通过了度股东大会。会议通过了2018 年年年度报告及年度报告摘要等议案。年度报告及年度报告摘要等议案。公司第一届董事会、监事会于公司第一届董事会、监事会于 2019年年 2 月月 25 任期届满。根据公司法和任期届满。根据公司法和公司章程规定，经公司章程规定，经 2019 年年 2 月月 11日公司第一届董事会第十九次会议日公司第一届董事会第十九次会议、第第一届监事会第一届监事会第六六次会议次会议、2019 年年 2 月月 27日公司第二届董事会第一次会议日公司第二届董事会第一次会议、第二第二届监事会第一次会议届监事会第一次会议、公司职工大会公司职工大会审审议，议，公司公司董事会董事会、监事会、监事会和和高级管理人高级管理人员完成了换届员完成了换届选举及选举及聘任。聘任。报告期报告期内，内，全资全资子公司子公司太原太原理工恒理工恒基岩土工程科技有限公司基岩土工程科技有限公司取得取得了了新建年新建年产产 4040 万吨煤制乙二醇项目（二期）工程万吨煤制乙二醇项目（二期）工程场地初勘项目场地初勘项目、百度云计算（阳泉）中百度云计算（阳泉）中心项目（二期）桩基及土方工程项目的心项目（二期）桩基及土方工程项目的中标通知书。中标通知书。以上项目以上项目的的中标合同额合中标合同额合计计超过人民币两千万元。超过人民币两千万元。项目中标是公项目中标是公司资质水平、技术实力、人员设备等综司资质水平、技术实力、人员设备等综合实力的体现，报告期内合实力的体现，报告期内项目顺利实施项目顺利实施推进，推进，将有助于公司进一步提升业务能将有助于公司进一步提升业务能力，有利于公司持续、稳定发展，对公力，有利于公司持续、稳定发展，对公司业务的拓展与持续性经营具有积极意司业务的拓展与持续性经营具有积极意义。义。报告期内报告期内，全资全资子公司子公司太原太原理工恒理工恒基岩土工程科技有限公司基岩土工程科技有限公司为拓展国内市为拓展国内市场场、提高公司知名度和竞争力，提高公司知名度和竞争力，成立成立了了太原太原理工恒基岩土工程科技有限公司山理工恒基岩土工程科技有限公司山东分公司和广州分公司东分公司和广州分公司。山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、云泉岩土 指 山西云泉岩土工程科技股份有限公司 恒基公司、子公司、全资子公司 指 太原理工恒基岩土工程科技有限公司 昱泉公司 指 阳泉市昱泉科技有限公司 中泰银拓 指 中泰银拓(北京)投资发展有限公司 理工大成 指 太原理工大成工程有限公司 会计师/会计师事务所 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 山西云泉岩土工程科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 管理层 指 本公司董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张云、主管会计工作负责人张云及会计机构负责人（会计主管人员）韩俊霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.资产负债率较高资产负债率较高,偿债能力较低的风偿债能力较低的风险险 报告期末公司的合并报表资产负债率为 68.26%,资产负债率较高,公司偿债能力风险较大,虽然报告期内公司的资产负债率也在逐渐下降,但是,如果公司经营不善,仍面临一定的偿债能力风险。2.安全生产风险安全生产风险 公司进行岩土工程、地质灾害治理工程及地基基础工程施工过程中,可能存在因设施设备故障、员工操作不当等原因导致意外安全事故。一旦发生严重的安全事故,不仅客户可能中止与公司的合作,而且还面临被国家有关部门处罚、责令停止施工的可能,进而严重影响公司的生产经营状况。报告期内,公司严格按照安全规章制度经营,未发生重大安全事故,未受到安全生产的处罚。但是,如果公司未能持续有效的进行安全经营,发生安全事故,会对公司经营产生重大影响。3.未弥补亏损超过实收股本总额三分未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的经营风险之一的经营风险 截至2019年12月31日,公司合并报表未分配利润累计金额为-30,428,474.13 元,超过公司实收股本总额 35,088,800.00 元的三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：否 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西云泉岩土工程科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi YunQuan geotechnical engineering technology Co.,Ltd 证券简称 云泉岩土 证券代码 870752 法定代表人 张云 办公地址 山西省阳泉市经济技术开发区云泉大厦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘淑芳 职务 董事会秘书 电话 0353-2562919 传真 0353-2562919 电子邮箱 公司网址 www:/ 联系地址及邮政编码 山西省阳泉市经济技术开发区云泉大厦,045000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 26 日 挂牌时间 2017 年 2 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 地质灾害治理、岩土勘察及设计、地灾勘查及评估、岩土工程施工等专业技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,088,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 阳泉市昱泉科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 张云、张红英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 7 统一社会信用代码 91140300672335516C 否 注册地址 山西省阳泉市经济技术开发区长岭村(天成货运对面)否 注册资本 35,088,800.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘素云、梁军娥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,491,991.19 29,258,961.87 38.39%毛利率%14.97%32.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,470,152.00-3,201,704.79-102.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,691,193.95 -4,244,987.42-57.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.90%-8.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.58%-11.37%-基本每股收益-0.1844-0.0912-102.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 92,241,758.22 91,083,242.73 1.27%负债总计 62,966,851.38 55,338,183.89 13.79%归属于挂牌公司股东的净资产 29,274,906.84 35,745,058.84-18.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.02-18.63%资产负债率%（母公司）52.02%45.76%-资产负债率%（合并）68.26%60.76%-流动比率 0.97 1.08-利息保障倍数-1.97-0.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,576,231.63 2,383,932.71 8.07%应收账款周转率 0.72 0.51-存货周转率 2.39 2.79-山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.27%4.46%-营业收入增长率%38.39%22.08%-净利润增长率%-102.08%78.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,088,800.00 35,088,800.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 13,487.14 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 209,561.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 223,067.88 所得税影响数 2,025.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 221,041.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 10 应收票据-220,000.00-700,000.00 应收账款-39,888,833.64-40,210,001.60 应收票据及应收账款 40,108,833.64-40,910,001.60-应付账款-17,427,000.69-14,092,294.35 应付票据-应付票据及应付账款 17,427,000.69-14,092,294.35-山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于提供集勘察、设计、施工、检测等为一体的专业工程整体解决方案综合服务商。具体的业务分为四类，第一类为工程勘察，主要包括岩土工程勘察、设计、治理、检测、监测，水文地质勘察，工程测量等；第二类为地质环境治理工程，如采空区、边坡、土地整治、土地复垦、瓦斯抽采综合利用等，涵盖了地质灾害的评估、勘查、设计和施工；第三类为水环境和水资源勘察；第四类为地基与基础施工。公司主要的客户覆盖了交通工程、建筑工程、市政工程、水利工程等多个领域。公司商业模式如下：（一）采购模式 1.物资采购 公司建立了科学的采购管理流程，采购供应部是公司采购工作的主管部门及执行部门，主要负责公司采购工作的宏观管理，日常市场信息的收集、分析，供应商的选择、评审、确定及与供应商之间日常工作的沟通、协调、衔接工作。2.劳务采购 由于公司工程施工业务工期长短不一，部分作业项目简单繁复，且人员流动性较大，为降低管理成本，公司工程项目部分劳务采用对外采购的方式。公司根据市场公允价作为定价政策，在符合公司关于加强劳务用工管理及有关问题的通知的基础上，择优选择劳务外包公司。股份公司成立后，公司制定了工程项目合同管理办法 关于加强劳务用工管理及有关问题的通知等规范性制度规范劳务用工管理。（二）营销模式 公司销售模式的主要方式有：公开招投标、邀请招标和商务谈判等。（三）运营模式 公司是一家致力于提供集检测、设计、施工等为一体的专业工程整体解决方案综合服务商。公司主要业务领域包括两部分，一部分是以地质灾害治理为主的岩土工程施工，另一部分是以勘察、设计、检测为主的专业技术服务。1.地质灾害治理及岩土工程施工服务 将签订好的合同传递到公司财务部、工程部及经营部，经营部组织内部招标或指定项目部，中标项目部确定人员、班组及设备的安排，完成项目部组建。项目部根据图纸、合同编制施工方案，并报送工程部审核，总工程师审批，确定施工方案。项目管理部组织施工班组、机械设备进场，进行安全技术交底并组织施工，定期汇报工程进展，接受工程部的监督管理，确保工程质量及现场施工安全。工程现场施工完成后，开展工程质量自验工作，自验通过后，提请竣工验收。公司项目管理部与工程部、监理单位、业主、勘察、设计单位等对工程进行竣工验收，提交竣工报告由上述各单位签字盖章，项目通过验收后，按合同约定，开展工程结算及资料移交工作。2.提供专业服务 公司提供专业服务方案工作流程如下：专业服务包括勘察、设计、检测等。他们通常出现在项目早期，在客户的项目开发规划确定后，可选择不同种类的专业服务，以便于之后的项目开发。（四）研发模式 公司设有研发部，部门充分发挥院士专家的技术引领作用，整合区域专家团队的技术优势和人才资山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 12 源，进行新技术、新工艺的研究开发。公司除依靠自有技术力量外，还运用多种机制，注重产学研合作，通过多种方式提高新产品的技术含量，并将有市场潜力的技术开发成果以及研究项目形成广泛应用的技术，实现科技成果的转化。公司与中科院上海高等研究院、中国矿业大学、太原理工大学、山西工程技术学院等有着长期的技术合作关系，技术交流和技术平台的建立确保了其创新性及可持续性。公司的研发模式建立在内部高效沟通机制的基础上，由研发部统筹、相关部门提供相应的职能配合。研发部根据目标市场和目标客户的发展趋势和业务需求选择科研项目，经管理层审批通过后，研发部提出关键技术的研究草案，此方案将由工程部组织进行讨论，由专家论证并由研发部内部出具最终意见。方案通过后，研发部负责调研、搜集资料、试验研究等研发过程的实施。研发成功后，研发部出具科研成果报告，公司将组织专家对科研项目成果进行评审并根据实际情况决定是否申请专利或工法。（五）盈利模式 公司立足于自身良好的业绩口碑和较高的区域品牌行业资质优势参与市场竞争。公司通过跟踪服务，优质的技术和服务质量，以及竞争相对宽松区域优先布局的先发渠道优势，根据客户的不同需求提供个性化的解决方案，从而保证产品和服务的利润。公司的利润来源主要来源于两部分，一部分是为客户提供岩土工程及地质灾害治理等工程施工收入；另一部分是为客户提供专业服务如勘察、设计、评估等实现的收入。公司具有地质灾害治理勘查、施工、评估甲级资质，为国家高新技术企业、全国守合同重信用企业、山西省唯一一家岩土类专业挂牌企业。公司自设立以来就按照“政产学研”结合的模式来汇聚岩土工程资源，不断扩大经营规模，扩大公司营销网络覆盖面。通过“岩土工程行业峰会”和“工程技术研究中心”来覆盖山西省内市场的高端资源，与设计院、业内专家、行业协会的联系获取市场信息，并获得与业主方交流的机会。为了弥补行业季节性、周期性对业务的影响，公司及全资子公司积极拓展业务渠道、升级专业资质，增加建筑工程、矿山工程、环保工程、特种工程等多项资质，提升公司核心竞争力；同时围绕大客户、大项目，全力服务好大客户，做好大项目，加强品牌影响力。公司主营业务结构合理，报告期内积极拓展市场，并积极推动技术研发，开展城市赤泥、粉煤灰、脱硫石膏、铝矾土等固体废弃物综合利用研究，作为公司未来业务拓展的方向。截至目前已取得了阶段性成果，为下一年度推动成果转化利用、降低成本、提升核心竞争力打下了坚实的基础。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.本年度公司经营情况分析 公司成立于 2008 年，公司成立十多年来主要从事地下工程技术应用及服务，主要的客户覆盖了交山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 13 通工程、建筑工程、市政工程等多个建筑工程领域，具体的业务为地质灾害治理、基坑工程、桩基工程、地基处理、工程水文地质勘察及技术服务等，2019 年公司亏损 6,470,152.00 元。公司 2019 年度营业收入较上一年度增长 38.39%，承揽的工程项目项目金额较上一年度也有大幅增长。其中，百度云计算（阳泉）中心项目（二期）桩基及土方工程、山西兰天新能化工有限公司巴公园区气化改造项目采空区治理工程、灵石两渡镇不稳定边坡治理工程，工程造价相对较高；百度云计算桩基及土方工程中标价低，利润空间小；山西兰天新能化工有限公司巴公园区气化改造项目采空区治理工程公司属于劳务分包，工程毛利率低；此外，公司在选择客户方面较为重视客户的资信度和履约能力，为加强与优质客户的合作，提升公司的业绩、形象和知名度，公司还是决定承接这些毛利率相对较低的工程项目，并积极组织人力、物力，确保工程质量。公司现阶段面临 2019 年度亏损增加、工程毛利下降、坏账损失加大等不利事项，为应对上述问题，2020 年公司一方面在自身内部制定更加有效的经营措施；另一方面，积极拓展新的业务渠道，实现多元发展的经营策略，从而改善公司面临的局面。2.为逐步实现公司长远发展战略，完成公司未来两年业务目标规划，公司将从以下几个方面着手：（1）扩大现有业务市场占有率 公司现有核心业务分为两部分，第一部分是勘察、设计、评估等；第二部分是地质灾害治理和岩土工程施工。在巩固山西市场的同时，积极开拓内蒙、四川、山东等地区的建设市场，下半年有望在东北地区承接新的订单，积极布局，拓宽市场，主动融入国家的“一带一路”战略。借助国家利好政策，提高公司产品的市场占有率。（2）公司将加大对绿色材料的研发和推广力度 我国工业化和城市化的快速发展，为人民生活水平的提高创造了条件，但也产生了大量的固体废弃物和日益严重的环境污染。公司在岩土工程和地质灾害领域拥有技术优势，在环境治理方面也已具备较强的技术实力和研发能力，拟在固废处理、资源转化再利用以及环境污染治理等方面进行积极地跟进和开拓。公司与武汉理工大学国家重点材料实验室进行科研项目合作，将固废材料粉煤灰、脱硫石膏、过火矸石、赤泥、氯碱渣、矿渣等研发出适用于市场的新型、经济、环保的绿色建筑材料，并通过自己特有的设计资质推广应用。此类绿色建筑材料在山西因矿业开采形成的特定地质环境中应用广泛，如地基处理、塌陷治理、无充填开采等，其应用范围包括公路、铁路、市政交通、矿山巷道、房屋建筑等领域。目前，赤泥基筑路关键材料研发已经取得了阶段性成果，即将进入中试试验阶段。（3）积极实现业务延伸 随着公司规模的扩大、高端人才的引进，新市场需求的开发，公司将在原有工程勘察、地质环境治理、水环境与水资源勘察、地基与基础施工等领域不断地申报或升级资质，提升业务水平，积极拓展水工环地质勘查、井下钻探、井下坑探、固体矿床勘查、水资源论证、水资源评价、水土保持、土壤修复、土壤检测等领域，实现公司多元化的经营模式，提高公司的市场占有率。公司根据行业特点，积极布局，创新创优，形成具有自主知识产权的核心技术，努力推动产学研用及科研成果转化，并已经取得了阶段性成果，有助于公司产品的市场竞争力的提升。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例%金额 占总资产的比重%金额 占总资产的比重%山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 14 货币资金 5,265,390.66 5.71%7,129,131.50 7.83%-26.14%应收票据 100,000.00 0.11%220,000.00 0.24%-54.55%应收账款 32,195,236.81 34.90%39,888,833.64 43.79%-19.29%存货 19,766,467.30 21.43%9,084,872.43 9.97%117.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,623,870.91 26.69%24,432,541.95 26.82%0.78%在建工程-短期借款 25,000,000.00 27.10%25,730,000.00 28.25%-2.84%长期借款-应付账款 24,868,811.01 26.96%17,427,000.69 19.13%42.70%应付职工薪酬 3,926,924.53 4.26%4,066,308.22 4.46%-3.43%应交税费 2,199,391.43 2.38%2,128,283.84 2.34%3.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：12019 年货币资金比 2018 年减少 26.14%，主要是 2019 年承揽的工程项目比 2018 年有大幅增长，在工程项目上占用的资金较上年同期有大幅增长；22019 年应收账款和应收票据下降的主要原因：为确保公司有稳定的流动资金，公司加大工程款回收力度，对长期挂账清欠难度较大的客户采取仲裁和诉讼的法律措施；32019年存货较2018年显著提高的原因：2019年承揽的工程项目比2018年有大幅增长，正在施工的工程项目和已完工未办理竣工验收手续的工程项目比2018年有明显的增幅，收入未确认相应的成本费用未结转，工程施工的余额较大；42019年应付账款较2018年增长42.70%，2019年承揽的工程项目较2018年有明显的增加，2019年营业收入较2018年增长38.39%，这就使材料采购、劳务供应、机械费等需求会大幅增加，应付账款也会相应的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额变动本期与上年同期金额变动比例比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,491,991.19-29,258,961.87-38.39%营业成本 34,431,219.83 85.03%19,840,921.14 67.81%73.54%毛利率 14.97%-32.19%-销售费用 -管理费用 5,860,242.26 14.47%6,723,213.00 22.98%-12.84%研发费用 1,847,771.42 4.56%2,023,577.74 6.92%-8.69%财务费用 2,181,966.85 5.39%2,042,459.15 6.98%6.83%信 用 减 值损失-2,479,276.19-资 产 减 值0-3,882,708.20-山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 15 损失 其他收益 投资收益 0 0 公 允 价 值变动收益 0 0 资 产 处 置收益 13,487.14 0.03%113,505.61 0.39%-88.12%汇兑收益 0 0 营业利润-6,464,954.13 -4,986,372.01 -29.65%营 业 外 收入 22,125.08 0.05%1,000,000.00 3.42%-97.79%营 业 外 支出 70,222.98 0.24%净利润-6,470,152.00 -3,201,704.79 -102.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1营业收入、营业成本、毛利率变动的原因：营业收入、营业成本、毛利率变动的原因：（1）2019 年公司承揽了百度云计算（阳泉）中心项目（二期）桩基及土方工程，工程总造价为 1700万元，2019 年已基本完工并根据工程进度确认收入 1418.96 万元；（2）2019 年公司承揽的山西兰天新能化工有限公司巴公园区气化改造项目采空区治理工程，工程总造价为 1120 万元，2019 年根据完工进度确认收入 779 万元；（3）2019 年公司承揽的灵石两渡镇不稳定边坡治理工程，2019 年根据工程完工进度确认收入 388.19万元；（4）2018 年开始施工的武乡县蟠龙镇神南村采煤沉陷区治理搬迁安置项目，2019 年确认收入 279.65万元；（5）2019 年营业收入较 2018 年有大幅增长，营业成本也会相应的增加，但营业成本增幅较大的原因主要是公司承揽的山西兰天新能化工有限公司巴公园区气化改造项目采空区治理工程为劳务分包工程，合同毛利相对较低，百度云计算桩基及土方工程中标价就比较低，工程项目的毛利率也很低。2营业利润和净利润下降的原因：营业利润和净利润下降的原因：（1）2019 年营业收入较 2018 年有大幅增长，但 2019 年所承揽的工程项目中有低价中标的、有劳务分包合同的，这些工程项目占比较大，工程项目毛利率偏低；（2）虽然公司专业资质较高，承揽业务的范围也较广，但近两年地质灾害治理行业市场竞争也日趋激烈，公司还需要不断地提升自身的业务能力积累更多的经验，提高市场占有率；（3）管理费用比 2018 年下降 12.84%，2019 年公司继续加大应收账款的催收力度，计提坏账准备金额比 2018 年下降 36.15%，财务费用中利息支出比 2018 年有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%主营业务收入 40,427,981.37 24,329,492.51 66.17%其他业务收入 64,009.82 4,929,469.36-98.70%主营业务成本 34,302,592.91 19,003,475.21 80.51%其他业务成本 128,626.92 837,445.93-84.64%山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%收入金额 占营业收入的比重%收入金额 占营业收入 的比重%水文、工程勘察类 3,167,882.45 7.82%3,059,359.31 10.46%3.55%地质灾害治理类 17,828,818.32 44.03%16,132,962.87 55.13%10.51%技术服务类 971,528.28 2.40%1,507,644.54 5.15%-35.56%劳务收入 1,473,696.41 3.64%318,181.82 1.09%363.16%建筑施工 16,986,055.91 41.95%3,311,343.97 11.32%412.97%合计 40,427,981.37 99.84%24,329,492.51 83.15%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%收入金额 占营业收入的比重%收入金额 占营业收入的比重%华北地区 38,130,403.52 94.17%24,140,813.26 82.51%57.95%华东地区-188,679.25 0.64%-东北地区 2,297,577.85 5.67%-合计 40,427,981.37 99.84%24,329,492.51 83.15%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1 从产品分类来看，2019 年公司除技术服务类业务外，各板块业务较 2018 年都有一定程度的增幅，2018 年公司取得的各项专业资质证书为 2019 年的发展奠定了坚实的基础，扩大了承揽业务的范围，建筑施工类业务较 2018 年有明显的涨幅，填补了公司多年来建筑施工（房建类）领域的空白。2019 年公司承揽的百度云计算（阳泉）中心项目（二期）桩基及土方工程总造价 1700 万元，2019 年确认收入 1418.96万元，2018 年开工建设的武乡县蟠龙镇神南村采煤沉陷区治理搬迁安置项目，本年度确认收入 279.65万元；2从产品分布区域来看，随着煤炭行业经济形势转暖，山西省作为采煤沉陷区治理的重点省份矿井井下地灾工程、地质灾害治理工程项目也随之增多，根据市场需求公司2019年的业务主要分布在华北地区，且2019年华北地区收入较2018年有大幅增长；公司在以华北地区的市场为主导的前提下，也在逐步的拓宽其他地区的市场，虽然市场份额较小，但也说明公司业务的延伸和发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比%是否存在关联关系 1 百度云计算技术（山西）有限公司 14,189,570.58 35.04%否 2 山西兰天新能化工有限公司 7,797,360.35 19.26%否 3 灵石两渡镇人民政府 3,882,832.39 9.58%否 山 西 云 泉 岩 土 工 程 科 技 股 份 有 限 公 司2 0 1 9年 年 度 报 告 公 告 编 号：2 0 2 0-0 0 8 17 4 太原煤气化股份有限公司嘉乐泉煤矿 3,235,242.91 7.99%否 5 武乡县蟠龙镇人民政府 2,796,485.33 6.91%否 合计 31,901,491.56 78.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比%是否存在关联关系 1 山西陆广建筑劳务有限公司 10,056,323.71 26.97%否 2 山西宏厦建筑工程第三有限公司预拌砼分公司 4,509,080.00 12.09%否 3 中煤地第一勘探局有限责任公司山西分公司 3,249,152.20 8.71%否 4 山西宏厦建筑工程第三有限公司 2,917,159.05 7.82%否 5 沈阳鸿泉地质勘探服务有限公司 2,200,115.00 5.90%否 合计 22,931,829.96 61.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,576,231.63 2,383,932.71 8.07%投资活动产生的现金流量净额-1,543,859.00-857,530.63-80.04%筹资活动产生的现金流量净额-2,896,113.47-1,247,031.25-132.24%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长 8.07%，报告期内公司在确保当期承揽的工程项目按合同约定和工程进度回款的前提下，加大应收账款的清欠及催收力度，使工程款得到了及时高效的回收；报告期内投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 80.04%，主要原因为报告期内公司承揽的告成煤矿工作面瓦斯治理工程和霍州煤电集团汾源煤业有限公司 5-103 底板注浆加固工程都属于井下施工，需要采购专用的设备，设备投入资金 120 多万元；报告期内筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 132.24%，主要原因为去年同期公司收到农行阳泉市滨河支行中小企业信用贷款 73 万元，报告期内归还此笔贷款，支付贷款利息比去年同期增加18.9 万元。(三三)投资状况投资