834411_2019_星娱文化_2019年年度报告[2020-022]_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 星娱文化 NEEQ:834411 成都星娱文化传媒股份有限公司 Chengdu Star Entertainment Media Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 2 日-3 日公司与兴文僰苗文化旅游有限责任公司联合主办的“2019中国四川兴文国际苗族花山音乐节”在宜宾兴文县举行。2019 年 3 月、4 月，11 月、12 月，公司分别在成都、上海、武汉、深圳、南京等城市举办了海尔兄弟（higher brothers）的全国巡演。2019 年 8 月 24 日、11 月 16 日，分别在贵阳市奥体中心体育场、成都体育中心体育场成功举办了林俊杰演唱会。2019 年 5 月 2 日-3 日公司与兴文僰苗文化旅游有限责任公司联合主办的“2019 中国四川兴文国际苗族花山音乐节在宜宾兴文县举行。2019 年 5 月 2 日-3 日公司与兴文僰苗文化旅游有限责任公司联合主办的“2019 中国四川兴文国际苗族花山音乐节在宜宾兴文县举行。2019 年 6 月 8 日，12 月 21 日公司分别在成都五粮液金融城演艺中心和重庆博览中心成功举办了”李荣浩年少有为世界巡回演唱会”。2019 年 8 月 2 日-5 日，在红原县举办了第四届雅克音乐季暨第三届藏羌彝原创音乐盛典。2019 年 6 月 29 日，公司在五粮液金融城演艺中心成功举办了费玉清告别演唱会（成都站）。2019 年 8 月 27 日披露了公司2019 年半年度报告。2019 年 5 月 28 日，完成了 2019 年第一次股票发行，发行股票 8,020,001 股，共募集资金 16,040,002.00 元人民币。2019 年 5 月 8 日，公司召开 2018 年年度股东大会。审议通过关于2018 年年报及2018 年年报报告摘要等相关议案。2019 年 11 月 1 日-3 日，公司在汶川成功举办“熊猫 O2 生态音乐季”2019 年 12 月 31 日，公司在武汉湖北剧院成功举办徐秉龙 2019 年咪咕音乐现场。2019 年 8 月 24 日，公司在四川省体育馆成功举办了动力火车 20 年巡回演唱会成都站。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务财务报告报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 星娱文化、公司、本公司、股份公司 指 成都星娱文化传媒股份有限公司 有限公司 指 成都星娱影视文化发展有限公司 北星艺文 指 成都北星艺文教育咨询有限公司 摩立斯电竞 指 四川摩立斯电竞科技有限责任公司 创智星合 指 成都创智星合文化传媒有限公司 星邦克 指 成都星邦克文化传播有限公司 星聚创联 指 成都星聚创联电子商务有限公司 星娱璀璨 指 成都星娱璀璨文化传媒有限公司 汶川星禹 指 汶川星禹文化传播有限公司 实际控制人、控股股东 指 王津、张国强 本报告 指 成都星娱文化传媒股份有限公司 2019 年年度报告 章程、公司章程 指 成都星娱文化传媒股份有限公司公司章程 董事会 指 成都星娱文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 成都星娱文化传媒股份有限公司监事会 股东大会 指 成都星娱文化传媒股份有限公司股东大会 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 首创证券 报告期 指 2019 年度 审计报告 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)出具的编号为天衡审字（2020）01258 号审计报告 审计机构 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 王津、主管会计工作负责人刁翠红及会计机构负责人（会计主管人员）刁翠红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争激烈的风险 随着经济的发展，商务服务的需求不断提升，市场的广阔前景将逐渐吸引越来越多的市场参与者，使得市场竞争日益加剧。尽管公司针对客户需求的变化，不断更新策划及宣传手段，为客户提供更优质的服务，以提升公司的市场竞争力，但若公司未来不能正确判断、把握客户需求变化以及行业的市场动态和发展趋势，不能根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新，公司将面临因市场竞争不断加剧而导致市场份额下降的风险。新业务开拓的经营风险 为完善公司业务体系及提升公司综合实力，公司自 2013 年开始逐步探索文化主题活动。2016 年至 2019 年四年期间，公司连续与红原县政府合作，举办了四届“四川红原大草原夏季雅克音乐季”及三届藏羌彝原创音乐盛典。2018 年至 2019 年两年间，与上海奇我文化发展有限公司共同举办了简单生活节。2019 年 5 月在四川宜宾市兴文县举办了“2019 中国四川兴文国际苗族花山音乐节”，2019 年 10 月在汶川举办了熊猫 O2 音乐节，公司逐步加大文化主题活动的投入，可能导致主营业务结构在未来发生重大变化，同时新业务具有盈利不稳定的潜在风险。为降低风险，公司一方面进行充分的市场调研，选择最适合市场需求的业务模式；另一方面加强专业人员的储公告编号：2020-022 6 备以满足新业务开拓的需要。尽管如此,如果未来新业务开展不及预期，公司仍面临因业务开拓所带来的人才、技术、管理等方面的经营风险。人才流失的风险 随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺日趋激烈，人才已成为企业发展壮大至关重要的因素。公司十分重视人力资源的科学管理，建立并完善了基于员工发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面具有竞争力的激励机制。未来公司进一步完善多种形式的激励机制，充分调动员工的工作积极性，保证公司拥有一支稳定、充满活力的人才队伍。尽管如此，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。公司治理的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。2019 年度，公司按照公司章程等制度的规定共召开 10 次董事会、2 次监事会、4 次股东大会，审议相关事项，实践检验了管理制度的运行情况。公司各项管理制度的执行仍需要进一步的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。管理决策风险 股份公司成立以来，公司建立了决策机制，引入外部监事，并聘请了专业法律顾问、财务顾问对公司决策进行监督。尽管公司已加强了风险防范意识，但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对管理决策水平将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因管理决策失误，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收款项不能回收风险 由于国内经济复苏缓慢，伴随业务量的增长，公司应收账款总额较上年有所增加。截至 2019 年末，公司应收账款15,977,253.54 元，较上年应收账款 9,831,973.58 元，增长62.50%。应收账款占总资产比重为 21.37%，较上年 29.24%的占比下降了 7.87 个百分点。尽管公司已加快催款进度，但仍然存在应收款项不能回收的风险。新增亏损较大的风险 公司 2019 年度归属于母公司所有者的净利润为-16,451,560.58元，扣除非经常性损益后的净利润为-16,504,313.14 元，公司连续亏损，截至 2019 年 12 月 31 日，未分配利润累计金额-20,070,937.81 元，未弥补亏损超过公司股本总额 20,220,000.00元的三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：1、报告期内，公司消除了客户区域集中的风险，近年来，公司的业务已经不止局限于四川地区，公司的业务逐步向省外发展。目前业务已经发展至上海、深圳、武汉、昆明、贵阳等多个城市，消除了在客户区域集中的风险。公告编号：2020-022 7 2、报告期内，公司消除了独立性的风险。公司原实际控制人王津女士及其一致行动人张国强先生合计持有公司股份从期初公司总股份的 42.72%降为期末的 29.83%，仍为公司第一大股东。截至报告期末，公司股权较为分散，不存在独立性的风险。2020 年 3 月 9 日，王津女士因个人原因向董事会提交了辞去公司董事长职务，仅担任公司董事的辞职报告，在其辞任董事长职务后，王津、张国强对公司实际控制能力下降，不足以决定公司的财务和经营政策，失去控股股东、实际控制人地位，公司变更为无控股股东、实际控制人状态。3、新增亏损较大的风险。公司 2019 年度归属于母公司所有者的净利润为-16,451,560.58 元，扣除非经常性损益后的净利润为-16,504,313.14 元，公司连续亏损，截至 2019 年 12 月 31 日，未分配利润累计金额-20,070,937.81 元，未弥补亏损超过公司股本总额 20,220,000.00 元的三分之一。公告编号：2020-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都星娱文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Star Entertainment Media Co.,Ltd 证券简称 星娱文化 证券代码 834411 法定代表人 王津 办公地址 成都市武侯区武科西四路 128 号 6 栋第九层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘靖康 职务 董事会秘书 电话 028-86260096 传真 028-86260096 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 成都市武侯区武科西四路 128 号 6 栋第九层，610043 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市武侯区武科西四路 128 号 6 栋第九层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L929 其他商务服务业-L7292 会议及展览服务 主要产品与服务项目 包括品牌传播、产品推广、公关活动、策展活动等一系列的解决方案及服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,220,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王津、张国强 实际控制人及其一致行动人 王津、张国强 公告编号：2020-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100790003221N 否 注册地址 成都市武侯区武兴五路 433 号 1栋 1 单元 2 层 否 注册资本 20,220,000 是 公司于 2019 年 2 月 17 日 2019 年第一临时股东大会审议通过2019 年第一次股票发行方案的议案并通过了关于修订公司章程相关条款的议案，公司向王津、张国强、王金蓉、周娅群、秦璞、冯华和陈光武 7 人以 2.00 元/股的价格定向增发 8,020,001 股股票，并于 2019 年 4 月 10 日收到股转系统函20191200 号 关于成都星娱文化传媒股份有限公司股票发行股份登记的函，本次新增股份已于2019 年 5 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。公司根据上述发行情况办理了相关工商变更登记和章程备案手续，并取得换发的营业执照，公司注册资本由 12,199,999 元变为 20,220,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱文丽、赖勇 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、报告期后，公司控股股东、实际控制人由王津、张国强变更为无控股股东、实际控制人状态。公司原控股股东、实际控制人王津女士及其一致行动人张国强先生合计持有公司股份占公司总股份的29.83%，仍为公司第一大股东。2020 年 3 月 9 日，王津女士因个人原因向董事会提交了辞去公司董事长职务，仅担任公司董事的辞职报告，在其辞任董事长职务后，王津、张国强对公司实际控制能力下降，不足以决定公司的财务和经营政策，失去控股股东、实际控制人地位，公司变更为无控股股东、实际控制人状态。公告编号：2020-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,211,970.96 36,016,799.96 244.87%毛利率%-1.65%15.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,451,560.58-3,626,275.64-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,504,313.14-3,933,629.83-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-120.05%-30.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-120.43%-33.25%-基本每股收益-0.90-0.30-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 74,760,890.82 33,623,048.98 122.35%负债总计 67,115,027.29 23,605,599.27 184.32%归属于挂牌公司股东的净资产 9,449,474.16 10,017,449.71-5.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.47 0.82-42.68%资产负债率%（母公司）72.74%60.65%-资产负债率%（合并）89.77%70.21%-流动比率 0.86 1.07-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,214,519.19 42,870.64-9,930.78%应收账款周转率 8.43 3.85-存货周转率 50.67 90.71-公告编号：2020-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%122.35%51.92%-营业收入增长率%244.87%209.31%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,220,000 12,199,999 65.74%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,085.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 102,085.00 所得税影响数 12,631.51 少数股东权益影响额（税后）36,700.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 52,752.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,831,973.58 应收账款 9,831,973.58 应付票据及应付账款 8,766,653.30 公告编号：2020-022 12 应付账款 8,766,653.30 公告编号：2020-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于商务服务行业，专注于为客户提供个性化的商务服务，主要包括品牌传播、产品推广、公关活动、策展活动等一系列的服务。从客户的市场推广及商品营销需求出发，为客户提供从创意、策划、组织活动等配套服务，帮助客户提升企业品牌知名度、扩大市场影响力、促进销售，从而为客户创造价值。公司主要为房地产、政府、学校或企业对外宣传提供形象策划和设计制作服务，与四川省内的政府部门、房地产企业、旅游景区建立了良好的业务服务关系。公司多年来在全国范围内内形成了一定的客户积累，在创意、策划、组织活动等方面有较为丰富的经验，与客户建立了稳定的合作关系，在行业内逐步形成了一定的知名度和口碑。报告期内，公司主营业务及商业模式较上年度尚未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照“实现现有业务稳定增长，积极拓展新型业务领域”的战略规划，坚持“稳健”的经营方针，一方面专注于品牌整合传播服务，进一步完善经营管理体系，大力推进人力资源、财务管理、资本经营的专业化建设。公司在演唱会项目方面也有了新的突破，为公司又扩展了一个新的营收点。另一方面公司依托现有的地域、技术、客户优势，以“文化+旅游”作为切入点，通过音乐节、影视原创 IP 的创作、演唱会的投入，纵向整合行业资源，打造公司自有文化品牌，积极探索新业务、新方向。公司强调不追求短期的快速扩张，要在规范化管理的基础上加强团队建设，在梳理原有业务的基础上逐步展开新业务拓展，为未来几年的持续发展奠定坚实的基础。报告期内，公司顺利完成 2019 年的第一次股票发行，向王津、秦璞等 7 人发行 8,020,001 股股票，募集资金 16,040,002.00 元，为公司未来可持续发展提供了良好的资金保障。报告期内，实现营业收入 124,211,970.96 元，较上年同期增加 88,195,171.00 元，增幅 244.87%；营业成本 126,260,107.15 元，较上年同期增加 95,862,018.35 元，增幅 315.36%；归属于公司股东的净利润-16,451,560.58 元，较上年同期增加亏损 12,825,284.94 元；资产总计 74,760,890.82 元，较期初增加 41,137,841.84 元，增幅 122.35%；负债总计 67,115,027.29 元，较期初增加 43,509,428.02 元，增长184.32%；经营活动产生的现金流量净额-4,214,519.19 元。公告编号：2020-022 14 上述经营情况的变化主要基于以下几点原因：1、营业收入增幅大的主要原因是本期承接并完成了花山音乐节、汶川 O2 音乐节、费玉清、海尔兄弟、李浩荣、林俊杰等人的演唱会项目，收入增加，上期无相关的项目。2、营业成本增幅大的主要原因本期承接并完成了兴文县花山音乐节、汶川熊猫 O2 音乐节、费玉清、海尔兄弟、李浩荣、林俊杰等人的演唱会项目，收入增加，上期无相关的项目。其中兴文县花山音乐节与汶川熊猫 O2 音乐节项目均为首次与当地政府合作策划执行，并与当地政府签订了长期合作协议，首次举办为了扩大活动影响力，提升音乐节的知名度，在项目的宣传方面等投入较大。兴文县花山音乐节项目收入：1,464,143.38 元，项目成本：3,723,503.60 元；汶川熊猫 O2 音乐节项目收入3,910,845.6 元，项目成本：7,287,815.45 元。上述与政府合作的长期项目首期亏损较为严重，导致报告期内公司营业成本增幅超过收入增幅，毛利率为负。3、资产增加原因是由于 2019 年发行了 8,020,001 股股票，发行价格为 2 元/股；公司业务量增大，项目应收款项也同时增加，因此资产增加。4、负债增加的原因是增加 570 万元的保证贷款，以及公司因项目的应收款项未收回而未支付供应商款项以致应付账款增加，由此负债增加。报告期内，公司开展的主要工作如下：1、2019 年 2 月 1 日，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台的网址披露了2019 年第一次股票发行方案（公告编号：2019-005）。2、2019 年 3 月，公司成功的举办了 Higher Brothers 的成都站和上海站的巡演。3、2019 年 3 月 21 日-22 日，公司与仁寿县文化广播电视和旅游局联合承办了的“中国仁寿生长节暨首届乡村音乐节”。4、2019 年 3 月，公司成立了控股子公司成都星邦克文化传播有限公司和成都星合传媒有限公司。5、2019 年 3 月 12 日，公司正式签定了负责“中国四川兴文国际苗族花山节”策划执行的合同。项目 2019 年 5 月 2 日至 3 日在四川省宜宾市兴文县落地执行。6、2019 年 4 月，公司成功的举办了 Higher Brothers 的武汉站、深圳站和昆明站的巡演。7、2019 年 5 月 4 日-5 日，公司策划和执行了“中国四川兴文国际苗族花山节”。8、2019 年 5 月 28 日，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台的网址披露了关于完成了注册资本的变更并取得营业执照（公告编号：2019-043）。9、2019 年 6 月 8 日，公司五粮液成都演艺中心成功举办了李荣浩成都站的演唱会。10、2019 年 6 月 29 日，公司在五粮液成都演艺中心成功举办了费玉清告别演唱会。11、2019 年 7 月 21 日，公司在五粮液成都演艺中心成功举办了许巍“无尽光芒”巡回演唱会成都站。12、2019 年 8 月 2 日-5 日，公司在阿坝州红原县雅克音乐牧场成都举办了第四届红原大草原夏季雅克音乐季暨第三届藏羌彝音乐盛典。13、2019 年 8 月 24 日，公司在四川省体育馆成功举办了动力火车 20 年巡回演唱会成都站。公告编号：2020-022 15 14、2019 年 8 月 24 日，11 月 16 日，公司分别在贵阳市奥体中心体育场、成都体育中心体育场成功举办了林俊杰演唱会。15、2019 年 8 月、9 月分别在武汉、成都、深圳举办了“废欲清”全国巡演。16、2019 年 11 月 1 日-3 日，在汶川中学举办了以“礼赞中国，奋进汶川”为主题的熊猫 O2 生态音乐季。17、2019 年 11 月 2 日-3 日，在成都武侯区天府芙蓉园举办了 2019 成都 Simple Urban plus。18、2019 年 11 月 15 日，在成都新会展中心 1 号馆举办了 20092019 上海传美十周年盛典。19、2019 年 11 月，公司成功的举办了 Higher Brothers 的南京站的巡演。20、2019 年 12 月，公司成功的举办了 Higher Brothers 的西安站、天津站的巡演。21、2019 年 12 月 21 日，公司在重庆国际博览中心成功举办了李荣浩年少有为巡回演唱会重庆站。22、2019 年 12 月 27 日，公司在浙江清远体育馆成都举办了咪咕和 Ta 的朋友歌友会。23、2019 年 12 月 31 日，公司在武汉湖北剧院举办了徐秉龙 2019 年咪咕音乐现场。报告期后，公司计划开展的工作如下：2020 年 6 月，周传雄巡回演唱会成都站。2020 年 7 月，OOR 世界巡回演唱会成都站。2020 年 8 月，第五届红原大草原夏季雅克音乐季暨第四届藏羌彝音乐盛典。2020 年 9 月，陈奕迅巡回演唱会重庆站；艾薇儿世界巡回演唱会成都站；许巍演唱会；李荣浩演唱会贵阳站；乐夏音乐节成都站。2020 年 10 月，林宥嘉、吴青峰、李宇春演唱会、兴文花山音乐节。2020 年 11 月，罗志祥、伍佰演唱会、简单生活节。2020 年 12 月，林宥嘉、张靓颖、Elle、薛之谦等演唱会。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,972,779.83 21.37%2,301,016.97 6.84%594.16%应收票据 应收账款 15,977,253.54 21.37%9,831,973.58 29.24%62.50%存货 4,320,446.24 5.78%663,268.40 1.97%551.39%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 508,730.81 0.68%638,698.97 1.90%-20.35%在建工程 短期借款 5,700,000.00 7.62%3,000,000 8.92%90.00%长期借款 其他应收款 14,156,353.42 18.94%6,634,837.60 19.73%113.36%公告编号：2020-022 16 长期待摊费用 16,131,517.40 21.58%7,391,860.31 21.98%118.23%递延所得税资产 703,526.76 0.94%364,935.49 1.09%92.78%应付账款 40,428,383.44 54.08%8,766,653.30 26.07%361.16%预收账款 4,392,960.18 5.88%749,842.94 2.23%485.85%其他应付款 15,354,924.97 20.54%9,899,350.55 29.44%55.11%预付款项 6,922,521.99 9.26%5,796,457.66 17.24%19.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长原因主要有：（1）收回往年的其他应收款项2,100,000.00元；（2）收到林俊杰演唱会成都站的票款为：12,520,970.20元；（3）上海传美实业有限公司的“草木十年周年庆”款项：814,454.02元。2、应收账款增长原因主要有：（1）增加海尔兄弟演唱会票房款660,000.00元；（2）增加李荣浩演唱会票房款2,180,000.00元；（3）增加2019年红原音乐季的款项2,860,000.00元；（4）增加咪咕音乐节票房款730,000.00元。3、存货增加的主要有：（1）三草两木产品形象代言活动：3,773,584.92元；（2）2020年九寨沟音乐节：167,649.42元；（3）2019咪咕和ta的蒲洛南音乐小镇嘉年华：101,698.42元。4、短期借款增加主要是增加浙商银行贷款270万元。5、其他应收款增加的主要原因是项目保证金的增加，包括：（1）林俊杰演唱会项目：2,860,000.00元；（2）简单音乐生活节项目：2,860,000.00元；（3）莫文蔚演唱会项目：800,000.00元；（4）许巍和林宥嘉演唱会项目：2,280,000.00元；（4）办公场地保证金：470,000.00元。6、长期待摊费用增加主要是装修款的增加，其中：（1）公司“不凡现场”场地的装修费：4,944,259.64元；（2）子公司星娱璀璨办公室装修费：224,182.00元；（3）子公司北星艺文教学场地装修：4,579,061.36元。7、应付账款增加是项目增多，随之制作费用增加，其中：（1）林俊杰项目演出制作费等：17,268,035.20元；（2）海尔兄弟演出制作费等：1,567,545.5元；（3）2019年红原音乐节制作费：1,898,207.39元；（4）汶川熊猫O2音乐节制作费：3,440,000.00元等。8、其他应付款增加是往来款增加，包括：上海香蕉计划娱乐文化有限公司项目合作款4,593,058.17元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 124,211,970.96-36,016,799.96-244.87%营业成本 126,260,107.15 101.65%30,398,088.80 84.40%315.36%毛利率-1.65%-15.60%-销售费用 560,085.78 0.45%0.00%管理费用 17,778,183.43 14.31%8,566,887.85 23.79%107.52%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 232,153.96 0.19%268,627.72 0.75%-13.58%信用减值损失-1,368,369.04-1.10%资产减值损失 0 0.00%-673,149.38-1.87%其他收益 13,371.95 0.01%投资收益 0 0.00%-14,266.93-0.04%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%公告编号：2020-022 17 资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-22,142,475.53-17.83%-4,116,184.09-11.43%营业外收入 276,085.39 0.22%360,240.56 1.00%-23.36%营业外支出 187,372.34 0.15%38,619.44 0.11%385.18%净利润-21,715,171.21-17.48%-3,626,275.64-10.07%-498.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入大幅增加的原因是报告期内，演唱会、音乐节项目大幅增加，其中包括：（1）增加海尔兄弟演唱会 8 场总金额：8,907,138.08 元；（2）增加林俊杰演唱会成都站、贵阳站 2 场共计：47,786,623.6 元；（3）增加李荣浩演唱会成都站、重庆站 2 场共计：10,319,895.24 元；（4）增加热狗演唱会 3 场共计：806,179.25 元；（5）增加“上海传美草木十年周年庆”活动：7,313,350.96 元；（6）增加费玉清成都站：3,052,814.63 元；（7）动力火车成都站演唱会：350,539.62 元。2、营业成本增幅大的主要原因为本期承接并完成的项目增多，成本随收入大幅增加。其中，兴文县花山音乐节与汶川熊猫 O2 音乐节项目均为首次与当地政府合作策划执行，并与当地政府签订了长期合作协议，首次举办为了扩大活动影响力，提升音乐节的知名度，在项目的宣传方面等投入较大。兴文县花山音乐节项目收入：1,464,143.38 元，项目成本：3,723,503.60 元；汶川熊猫 O2 音乐节项目收入 3,910,845.6 元，项目成本：7,287,815.45 元。上述与政府合作的长期项目首期亏损较为严重，导致报告期内公司营业成本增幅超过收入增幅，毛利率为负。3、管理费用大幅增加的原因是公司项目大幅增加，虽未大幅增加员工人数，但增加了员工的工资、调高了员工的社保公积金的缴纳。4、销售费用增加的原因主要是由于项目大幅增多，公司增加了专职销售人员，工资支出增多。5、营业利润大幅减少，主要是由于营业成本大幅增加，长期与政府合作的项目的首期执行投入较高。6、营业外支出增加的原因主要为解约违约金支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,211,970.96 36,016,799.96 244.87%其他业务收入 0 主营业务成本 126,260,107.15 30,398,088.80 315.36%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%演艺服务 收入 120,986,898.19 97.40%34,287,553.56 95.20%252.86%食宿及场地租赁收入 2,993,782.97 2.41%1,729,246.40 4.80%73.13%直播收入 231,289.80 0.19%100.00%合计 124,211,970.96 100.00%36,016,799.96 100.00%244.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-022 18 主营业务收入大幅增长的原因演艺服务的项目进一步增加：1、增加海尔兄弟演唱会8场；2、增加林俊杰演唱会成都站、贵阳站2场；3、增加李荣浩成都站、重庆站2场；4、增加热狗演唱会3场；5、增加上海传美草木十年周年庆；6、增加费玉清成都站、动力火车成都站演唱会。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津猫眼现场科技有限公司 30,664,717.36 24.69%否 2 红原县琼嵚文化旅游文化产业发展有限责任公司 18,899,781.52 15.22%否 3 北京红马传媒文化发展有限公司 15,201,217.66 12.24%否 4 上海传美实业有限公司 12,973,728.33 10.44%否 5 广州觉顶文化有限公司 10,690,735.85 8.61%否 合计合计 88,430,180.72 71.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年