835393_2019_万家天能_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 万家天能 NEEQ:835393 北京万家天能新能源股份有限公司 Beijing Wanjiatianneng New Energy CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 经公司第二届董事会第二次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司于 2019 年 1 月 31 日与方正证券签署了附生效条件的 解除持续督导协议书，并于同日与民族证券签署了附生效条件的持续督导协议书及持续督导协议书之补充协议。2019 年 6 月 11 日，全国股转公司向公司出具无异议函，自该函出具之日起，上述协议生效，由民族证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。2019 年 7 月 8 日，公司董事、总经理、法定代表人解卫向公司提出辞职。2019 年 8 月 26 日公司第二届董事会第四次会议审议通过，任命雷志辉为公司新任总经理；同时提名孙荣辉为公司第二届董事会董事候选人，并提请股东大会审议。2019 年 9 月 12 日，经公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过，任命孙荣辉为公司第二届董事会新任董事。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让行为 会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 方正证券 指 方正证券股份有限公司 太阳能电池组件、多晶硅电池组件 指 由高效晶体硅太阳能电池片、超白布纹钢化玻璃、EVA、透明 TPT 背板以及铝合金边框组成,是太阳能发电系统中的核心部分 家庭光伏电站，分布式光伏发电 指 被称为分布式光伏发电系统。一套家庭电站由太阳能电池板、蓄电池、微断开关、控制器和逆变器等几大部分组成。光伏电站 EPC 指 太阳能光伏电站项目工程总承包 公司、万家天能 指 北京万家天能新能源股份有限公司 万家科技 指 北京万家天能科技有限公司 昆仑新能源 指 北京昆昱新能源技术有限公司（曾用名：昆仑新能源技术有限公司）昆仑世纪 指 北京昆仑世纪新能源投资管理中心（有限合伙）万家灯火 指 万家灯火网络技术有限责任公司 万家壹品 指 万家壹品有限公司 万家家美 指 彭阳县万家家美农牧有限公司 宁夏农垦 指 宁夏农垦贺兰山牛羊产业（集团）有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人雷志辉、主管会计工作负责人王小宁及会计机构负责人（会计主管人员）王小宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场供求不匹配风险 政策支持、原材料价格下降、技术渐趋成熟促使国内光伏生产商加快扩产进程，面临产能过剩的隐忧。在欧洲各国削减光伏补贴，频频对中国光伏实施“双反”的情况下，国内光伏产业出口将受影响；得益于中国对于新能源的政策支持和现实需求，未来国内光伏市场需求增大。由于光伏上游生产能力较高、技术成熟度较好，下游光伏发电产业发展周期较长、成本较高。短期内，国内光伏产业将面临行业上下游供求不匹配的风险。客户集中度较高的风险 前五名客户营业收入占全部营业收入的 85.41%。客户集中度较高,收入形式单一，易形成对单一客户依赖的风险。公司2019 年开发新业务未取得显著成效，对能源管理类的客户依赖性更大。实际控制人不当控制风险 自然人江鸿为公司实际控制人，担任公司董事，对公司第一大股东万家灯火实施控制，并通过签署一致行动协议的方式对公司第二大股东昆仑新能源亦形成实际控制，间接控制公司41.89%的股份，其能够对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足，公司治理结构不够健全、运作不够规范，则可能6 会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度等内控管理制度，建立了较为严格的内控制度体系，逐步完善了法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，实践运作经验仍缺乏，公司管理层对相关制度的理解仍需一个过程。诉讼风险 报告期内，公司及公司下属子公司作为被告方合计涉及重大法律诉讼共 3 起，均在审理过程中，涉及诉讼金额合计2,557.20 万元。报告期末至报告披露日，公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院对公司与宁夏农垦安格斯基础母牛采购合同纠纷案的民事判决书（2019）宁 0106 民初 12234 号，判定公司支付宁夏农垦货款 638.40 万元；支付 2018 年 1 月 27 日至 11月 19 日期间的逾期付款违约金 24.60 万元，2018 年 11 月 19 日之后继续以 638.40 万元为基础、按照年利率 4.75%，计算逾期付款违约金至判决确定的给付之日。公司不服此判决，已上诉至宁夏回族自治区银川市中级人民法院。上述 3 起案件，若判决结果对公司不利，公司经营将受到重大不利影响。持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司连续四年亏损，2016 年发生净亏损 8,183,968.68 元，2017 年发生净亏损 8,164,307.71 元，2018 年发生净亏损12,169,384.71 元，2019 年发生净亏损 11,803,192.02 元，未弥补亏损已超过实收股本总额。公司消耗性生物资产金额为 4,385,000.00 元，占资产总额比例为 18.32%，该部分生物资产涉及诉讼事项。截至报告披露日，北京市朝阳区人民法院作出一审判决，驳回公司全部诉讼请求。公司不服一审判决，已上诉至北京市第三中级人民法院。目前案件仍在审理期间，尚未形成判决。公司关联方万家壹品从 2016 年起连续亏损，2018 年经营状况发生恶化，2019 年因多起诉讼败诉后不能执行判决，已被列入失信名单。公司预计对其应收款项不能收回，期末已计提 100%坏账准备。公司因与宁夏农垦安格斯基础母牛采购合同纠纷案，银行账户资金被冻结（上限 800 万），截至报告期末已被冻结733.37 万元，目前资金周转困难。上述情况表明公司持续经营能力存在重大不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京万家天能新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Wanjiatianneng New Energy CO.,LTD.证券简称 万家天能 证券代码 835393 法定代表人 雷志辉 办公地址 北京市怀柔区雁栖工业开发区雁栖大街 6 号，北京市朝阳区松榆南路 54-7 华腾旌凯写字楼 C12/C14 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王小宁 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 010-61666699 传真 010-61666699 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市朝阳区松榆南路 54-7 华腾旌凯写字楼 C12/C14 邮编：100122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 7 日 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电器机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-光伏设备及元器件制造 主要产品与服务项目 太阳能电池组件的生产、销售；家庭式光伏电站的开发与投资 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 万家灯火网络技术有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 江鸿 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101167877763033 否 注册地址 北京市怀柔区雁栖工业开发区雁栖大街 6 号 否 注册资本 35,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚永涛、陈虹 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,899,320.00 15,245,560.54-87.54%毛利率%40.28%-9.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,803,192.02-12,169,384.71 3.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,611,004.15-12,168,238.88 62.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-64.97%-40.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.38%-40.35%-基本每股收益-0.34-0.35 2.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 23,930,460.71 28,906,888.47-17.22%负债总计 11,664,178.94 4,837,414.68 141.12%归属于挂牌公司股东的净资产 12,266,281.77 24,069,473.79-49.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.35 0.69-49.04%资产负债率%（母公司）29.86%10.09%-资产负债率%（合并）48.74%16.73%-流动比率 2.83 3.50-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,148,914.08-2,466,190.01 53.41%应收账款周转率 1.14 7.43-存货周转率 0.25 2.19-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.22%-29.83%-营业收入增长率%-87.54%18.66%-净利润增长率%3.01%-49.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000 35,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,192,187.87 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,192,187.87 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-7,192,187.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,918,678.51 0.00 应收账款 0.00 2,918,678.51 应付票据及应付账款 1,749,756.38 0.00 11 应付账款 0.00 1,749,756.38 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为电气机械及器材制造业；主营业务为太阳能电池组件的生产、销售，家庭式光伏电站的开发与投资。太阳能电池组件采取以销定产的生产模式，根据客户订单按需生产。公司的销售模式采用直销的方式，客户主要为光伏电站系统供应商、光伏电站项目工程承包商等。公司家庭光伏电站业务采用如下商业模式：公司作为家庭光伏电站项目的投资与开发方，在确定项目开发计划规划，确认项目可行性后，委托 EPC 公司对家庭式光伏电站的设计采购建造进行总承包。公司主要负责与屋顶业主方协商沟通，签订合同，办理各种报批手续及备案手续，定义项目边界、技术规范、标准、工期及成本，对工程项目的进度进行管理和监督等工作。项目建造并网完成后，自建投资项目公司获取光伏发电收入；委托建设项目整体移交后，公司负责后续运维。报告期内公司的商业模式较上年度发生变化。2019 年，公司农牧业务受地方政策影响较大，进展不顺，已全面停止。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2018 年公司尝试在农牧业务方面进行开拓，但因新开发的农牧业务受地方政策影响较大，进展不顺，公司于 2019 年已全面停止此项业务。2019 年公司已停止农牧业务的销售，无相关业务收入，2018 年农牧销售收入 526.13 万元，发生较大变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营计划为加大自投电站推广，利用已建成电站的示范效应，通过部分出资共同建设的方式来带动销售电站这一模式的达成；同时进行业务转型探索，寻求新的业务增长点。报告期内，公司实现营业收入 189.93 万元，较 2018 年营业收入 1,524.56 万元，同比减少 87.54%；2019 年归属于挂牌公司股东的净利润-1,180.32 万元，2018 年归属于挂牌公司股东的净利润-1,216.94万元，连续亏损，主要原因为：（1）公司关联方万家壹品 2019 年经营状况持续恶化，期末公司应收及其他应收万家壹品款项 398.41 万元，已全部计提坏账准备；（2）宁夏农垦诉公司经济纠纷案件，法院13 已于 2020 年 3 月作出重审一审判决，判决结果对公司不利。依据谨慎性原则，公司计提 696.81 万元预计负债，损失计入到当年损益；（3）农牧业务受地方政策影响较大，进展不顺，2019 年已全面停止；光伏组件库存已于 2018 年清理完毕，后续销售业务暂未有新的进展，导致公司销售收入大幅下降；（4）自建光伏电站受资金、人员等限制因素影响，未能有新的开拓。2020 年公司将继续尝试探索新业务，寻求新的业务增长点。同时利用好已建设好的电站示范效应，加快子公司分布式电站建设的推广。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,165,459.52 34.12%8,904,471.70 30.80%-8.30%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 413,228.69 1.73%2,918,678.51 10.10%-85.84%存货 4,385,000.00 18.32%4,538,755.73 15.70%-3.39%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 10,637,215.65 44.45%11,986,301.75 41.47%-11.26%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预计负债 6,968,133.37 29.12%0.00 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司货币资金较上期末减少 8.30%，总体变化不大。公司目前仍有银行存款 7,333,691.13元处于司法保全冻结中。2、报告期末公司应收账款较上期末减少 85.84%，主要原因是报告期公司对应收销售农牧饲料款项全额计提坏账准备；公司目前以能源管理收入为主，客户均为国家电网下属分公司，结算及时回款迅速。3、报告期末公司存货较上期末减少 3.39%，变化不大。减少的部分是公司清理剩余库存及工程材料。公司尚有库存全部为消耗性生物资产，目前涉及诉讼，公司正在积极准备材料上诉，确保公司资产安全。4、报告期末公司固定资产较上期末减少 11.26%。除固定资产日常折旧之外，2019 年公司清理了少量运行不加、设备不良的分布式电站。5、报告期末公司新增预计负债 696.81 万元，2018 年无此情况。具体原因为是报告期至报告披露日，公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院对此案的民事判决书（2019）宁 0106 民初 12234 号，判定公司支付原告货款、违约金、承担诉讼费用等合计约 696.81 万元，公司不服此判决，已上诉至宁夏回族自治区银川市中级人民法院。公司暂时无法预计上述诉讼对公司经营方面、财务方面产生的影响，但根据谨慎性原则已于报告期期末计提预计负债合计金额 6,968,133.37 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 1,899,320.00-15,245,560.54-87.54%营业成本 1,134,213.73 59.72%16,705,606.00 109.58%-93.21%毛利率 40.28%-9.58%-销售费用 0.00 0.00%338,977.17 2.22%-100.00%管理费用 3,554,790.30 187.16%4,367,820.88 28.65%-18.61%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用-213,144.50-11.22%-22,095.75-0.14%-864.64%信用减值损失-2,021,308.81-106.42%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-5,070,968.04-33.26%100.00%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-4,611,004.14-242.77%-11,250,552.51-73.80%59.02%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业外支出 7,192,187.87 378.67%1,145.83 0.01%627,583.68%净利润-11,803,192.02-621.44%-12,169,384.71-79.82%3.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比减少 87.54%，营业成本同比减少 93.21%，毛利率 40.28%，主要是因为：（1）2019 年公司已停止农牧业务的销售，涉及农牧销售业务为 0.00 元，较 2018 年农牧销售收入 526.13 万元，发生较大变化；（2）2018 年公司曾一次性降价销售积压库存电池组件，形成较大收入，属于个别情况；（3）现有能源管理业务收入稳定，维护成本较低，毛利率高，但相对收入金额较小。2、报告期内，公司管理费用同比减少 18.61%，销售费用同比减少 100%，主要原因是公司大幅缩减压缩经营费用、人员费用等可控费用所致。3、报告期内，公司财务费用同比减少 864.64%，但涉及金额不大。主要是公司大额银行存款处于冻结中，影响经营活动使用，但产生活期存款利息所致。4、报告期内，因会计政策变更，资产减值损失变更为信用减值损失。本期计提的信用减值损失主要为因万家壹品有限公司经营情况持续恶化，根据谨慎性原则，公司对其应收账款及其他应收款全额计提坏账准备。5、综合以上因素，报告期营业利润为-461.10 万元，较 2018 年-1,125.06 万元虽依旧亏损，但亏损额有了比较大的好转。6、报告期，公司发生大额营业外支出。具体原因为：（1）报告期至报告披露日，公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院对此案的民事判决书（2019）宁 0106 民初 12234 号，判定公司支付原告货款、违约金、承担诉讼费用等合计约 696.81 万元，公司不服此判决，已上诉至宁夏回族自治区银川市中级人民法院。公司暂时无法预计上述诉讼对公司经营方面、财务方面产生的影响，但根据谨慎性原则已于报告期期末计提预计负债合计金额 6,968,133.37 元。（2）公司清理了少量运行不加、设备不良的分布式电站。7、综合以上因素，报告期净利润为-1,180.32 万元，较 2018 年-1,216.94 万元，差异不大。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,899,320.00 15,245,560.54-87.54%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 1,134,213.73 16,705,606.00-93.21%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电池组件收入 17,005.19 0.90%6,817,491.01 44.72%-99.75%工程收入 215,596.28 11.35%944,444.44 6.20%-77.17%能源管理收入 1,624,564.12 85.53%2,154,957.94 14.13%-24.61%农牧收入 0.00 0.00%5,261,291.67 34.51%-100.00%材料收入 42,154.41 2.22%67,375.48 0.44%-37.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）2019 年公司已停止农牧业务的销售，无相关业务收入，较 2018 年发生较大变化。（2）2018 年公司曾一次性降价销售积压库存电池组件，形成较大收入，属于个别情况。（3）2019 年电池组件的销售业务及新能源电站工程业务未有新的进展，形成收入较少。（4）现有能源管理业务收入稳定，维护成本较低，毛利率高，但相对收入金额较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网山东省电力公司枣庄供电公司 738,202.99 38.87%否 2 国网山东省电力公司日照供电公司 292,443.07 15.40%否 3 国网山东省电力公司济宁供电公司 210,376.29 11.08%否 4 国网北京市电力公司 209,777.82 11.04%否 5 北京华美丽服饰有限公司 171,348.49 9.02%否 合计合计 1,622,148.66 85.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 16 比比%1 枣庄市市中区孟庄镇经济发展服务中心 99,964.00 17.21%否 2 山东晓源机电设备安装有限公司 94,908.00 16.34%否 3 北京化学工业集团有限责任公司 36,288.00 6.25%否 4 北京华腾拓展物业管理有限责任公司 35,486.55 6.11%否 5 山东勒克斯新能源有限公司 10,441.00 1.80%否 合计合计 277,087.55 47.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,148,914.08-2,466,190.01 53.41%投资活动产生的现金流量净额 189,863.01 10,190.92 1,763.06%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-9,145.32 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、2019 年公司经营活动产生的现金流量净额为负，较 2018 年增加 53.41%，主要原因为：（1）上期公司因涉诉导致大额银行存款被冻结，支付其他与经营活动有关的现金较大，而本期未发生。（2）报告期公司业务收入减少，主要收入为能源管理收入，前期已进行电站投资，后续采购维护费用较少；薪酬、日常费用等均为付现费用；上述因素导致经营活动现金流量为负。2、2019 年公司投资活动产生的现金流量净额为公司赎回投资理财产品产生的收益。3、2019 年公司无筹资活动，故现金流量净额为 0，但整体较上年变化不大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司全资子公司及二级子公司共 7 家:1、枣庄万海新能源有限公司：成立于 2015 年 9 月 21 日，注册资本为 100 万元，法定代表人为孙楠；住所地为山东省枣庄市市中区孟庄镇民营科技园愚公路 1 号院；经营范围为分布式太阳能发电光伏系统施工、销售、咨询、运营和维护；通讯设备、网络集成设备、计算机及辅助设备、电子设备（不含卫星地面接收设施）销售；太阳能光伏发电。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期个别报表营业收入 738,202.99 元、净利润 55,703.57 元。2、固原万庄新能源有限公司：成立于 2015 年 11 月 20 日，注册资本为 10 万元，法定代表人为解卫；住所地为固原市原州区清河路 547-1；经营范围为太阳能电池生产；分布式光伏电站技术开发；分布式光伏电站投资；可再生能源技术开发；货物进出口；电子产品、机电设备、太阳能热水器、太阳能空调、锅炉销售；光伏工程专业承包；家禽、家畜养殖、销售；牧草种植、加工及销售；农牧技术及信息咨询服务；农副产品加工、销售；农副产品进出口及技术推广服务；农业技术开发、转让及技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期个别报表营业收入 0.00 元、净利润-26,866.28 元。17 3、日照万家旭日新能源有限公司：成立于 2015 年 10 月 20 日，注册资本为 100 万元，法定代表人为孙楠；住所地为山东省日照市岚山区碑廓镇王家庄东山村；经营范围为太阳能发电系统的咨询、施工与销售；通讯设备、网络集成设备、计算机及辅助设备、电子设备销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期个别报表营业收入 292,443.07 元、净利润 18,942.18 元。4、北京万家天能科技有限公司：成立于 2015 年 12 月 3 日，注册资本为 1000 万元，法定代表人为解卫；住所地为北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖大街 6 号二层；经营范围为分布式光伏电站、可再生能源技术开发、太阳能电池技术开发；销售电子产品、机械设备、太阳能设备、锅炉；项目投资；货物进出口；专业承包；生产（组装）太阳能电池。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期个别报表营业收入 96,535.91 元、净利润-2,246,853.24 元。5、馆陶县万能光伏科技有限公司：2015 年签署股权转让协议并对其实施控制，2016 年 10 月 26 日完成工商变更手续；注册资本 50 万元，法定代表人为孙楠；住所地为馆陶县筑先路东侧职中商住楼门市北数第 9 户；经营范围为家庭光伏电站建设、销售、咨询、维护；通讯设备、网络集成设备、计算机及辅助设备、家用电器及电子设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期个别报表营业收入 137,908.45 元、净利润-30,346.10 元。6、北京万红天能技术有限公司：成立于 2016 年 04 月 08 日，注册资本 100 万元，法定代表人刘宏志；住所地为北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖大街 6 号 206 室；经营范围为分布式太阳能技术开发、咨询、转让；施工总承包、专业分包；分布式太阳能发电系统维护；销售通讯设备（不含卫星地面发射、接收设备）、机械设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期个别报表营业收入 44,247.79 元、净利润 293,223.76 元。7、济宁市兖州区百意万家新能源有限公司：成立于 2015 年 6 月 19 日，注册资本 100 万元，法定代表人孙楠，住所地为山东省济宁市兖州区新兖镇沈官屯村西；经营范围为家庭光伏电站的投资、建设、销售、咨询、运行和维护；通讯设备、网络集成设备、计算机及辅助设备、家用电器及电子设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期个别报表营业收入 217,925.85 元、净利润-63,779.94 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 18 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、保留意见的基本情况 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)接受公司的委托，对公司 2019 年度财务报表进行审计，并出具保留意见审计报告（利安达审字2020第 2111 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则和关于做好挂牌公司、退市公司及两网公司 2019 年年度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况说明如下：形成保留意见的基础：“如财务报表附注六、5 所述，万家天能公司 2019 年 12 月 31 日合并资产负债表中存货-消耗性生物资产列示的金额为 4,385,000.00 元，存货金额占资产总额比例为 18.32%，因该生物资产涉及诉讼事项，导致我们无法对该部分存货执行有效的监盘程序，以获取充分、适当的审计证据，审计范围受到限制。”与持续经营相关的重大不确定性：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二持续经营所述，万家天能公司 2016 年-2019 年连续四年亏损，四年累计亏损 40,320,853.12 元，同时涉及较多的未决诉讼。这些事项或情况，表明存在可能导致对万家天能公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”二、公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为，利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2019 年度财务报表出具保留意见审计报告，主要原因是公司消耗性生物资产金额为 4,385,000.00 元且涉及诉讼事项，无法执行有效的监盘程序。公司 2016 年-2019 年连续四年亏损，持续经营能力存在不确定性。1、针对审计报告中消耗性生物资产纠纷问题，公司已于 2019 年 1 月 28 日在北京市朝阳区人民法院立案，法院于 2019 年 11 月 5 日作出一审判决。公司不服一审判决，已上诉至北京市第三中级人民法院。目前此案仍在审理过程中。2、针对审计报告中对持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性问题，公司拟采取如下措施：（1）、尝试探索新业务，寻求新的业务增长点；（2）、利用已建设好的电站示范效应，推动分布式电站建设的推广；（3）、加强企业文化建设，提高企业员工团队凝聚力，激发员工工作热情与服务意识；（4）、针对已有重大诉讼，公司会密切关注事态发展、积极收集证据，通过诉讼、代位诉讼等法律手段，坚决维护公司权益。公司董事会认为：利安达会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着客观、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见审计报告，董事会表示理解。该审计报告客观、公允地反映了公司 2019 年末的财务状况和 2019 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套