836020_2019_达唯科技_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 1 证券代码：836020 证券简称：达唯科技 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 达唯科技 NEEQ:836020 北京达唯科技股份有限公司 Beijing Dawei Technology Co.,Ltd.北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 15 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于北京达唯科技股份有限公司股票发行股份登记的函，标志着公司 2018 年第一次非公开发行顺利完成，本次非公开发行共发行 29,677,449 股人民币普通股，募集资金29,677,449 元，本次非公开发行有利于公司储备优质的 IP 资源，增强在移动游戏和漫画领域的竞争力，全力将公司由传统游戏公司打造成一家互联网文化公司。2019 年 10 月、11 月，公司分别完成对两家子公司的收购武汉四明印象文化传播有限公司、武汉书漫文化传播有限公司，公司已初步形成互联网文化公司的架构，收购的两家子公司将提升公司动漫产品的开发和发行能力。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 达唯科技、北京达唯、公司、本公司、挂牌公司 指 北京达唯科技股份有限公司 武汉达唯、优游互娱 指 武汉达唯科技有限公司，公司控股子公司，报告期内名称变更为武汉优游互娱科技有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 至 2018 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 本报告 指 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 股东大会 指 北京达唯科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京达唯科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京达唯科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 北京达唯科技股份有限公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京达唯科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元。手机单机游戏、移动单机游戏 指 以手机作为载体，只需一台手机而不用上网 就能玩的游戏软件的总称。运营 指 如无特别说明，本报告书中对公司自身产品所提的“运营”均指游戏开发完成后与广告代理商、各游戏发布平台进行业务接洽、营销运作给游戏发布平台以及游戏开发完后的后期跟踪与升级的过程，属于公司业务的营销推广活动，并非网络游戏管理暂行办法中规定“上网运营”：网络游戏上网运营是指通过信息网络，使用用户系统或者收费系统向公众提供游戏产品和服务的经营行为。IP 指 Intellectual Property,知识产权,本报告中特指文化产品的内容以及派生出来的版权 IP 管理 指 根据知名文学作品、游戏作品的类型、特点和用户属性，不断进行更多的表现形式的扩充，进行授权等商业化探索，通过动画、游戏、舞台剧、网络剧、周边等多种形式，发展出更多更广泛的付费用户，实现其商业价值。动漫 指 动画和漫画的总称。北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁周、主管会计工作负责人陈会明及会计机构负责人（会计主管人员）陈会明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 知识产权侵权风险 作为公司主营业务的移动终端游戏行业为技术密集型行业，其软件产品本身包含软件作品版权、美术作品版权、音乐版权等多个版权内容，在形成软件作品的过程中也会借助其它计算机软件进行开发，其中任一部分如果涉及未经授权使用他人作品的，就可能构成侵权。由于涉及的知识产权内容比较丰富，即使是行业内顶尖的公司，亦有可能被卷入知识产权纠纷。自公司自成立至报告期末，未因版权问题产生重大诉讼或者纠纷，但如果公司在今后的开发过程中不能继续保持自主开发能力，就可能会存在产生知识产权纠纷的风险。产品开发风险 随着硬件技术与操作系统的不断升级，移动智能终端的不断普及以及开发技术的不断进步，如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富、优化和提升产品品质，将会使公司在产品竞争中处于不利地位，存在产品开发风险。市场竞争加剧风险 移动终端游戏行业发展迅速，国内企业纷纷加大研发、生产、营销等方面的投入，部分已上市文化传媒公司也在通过收购游戏研发公司介入到移动终端游戏领域。未来公司将面临更为激烈的竞争，这将对公司的竞争优势和盈利能力带来不利影响。单款产品生命周期较短风险 市场上的移动终端游戏产品同质化严重，更新换代速度快。如北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 6 果公司未来不能持续开发并运营新的游戏项目，或者公司不能对原有产品进行升级换代，增加原有产品吸引力，公司的业绩将会受到影响。信息泄密的风险 公司的自主研发项目经过多年技术积累，已形成了多项关键技术及产品构架，公司依赖于该等关键技术与产品架构开展各项业务。同时，由于公司业务是以互联网作为基础，可能会存在软件漏洞、网络黑客恶意攻击等因素干扰公司的正常运营和信息安全。如果出现核心技术外泄或者核心技术人员外流的情况，将对公司的技术创新和业务发展产生一定的负面影响。政策风险 2018 年，由于我国开展机构改革，监管机构暂停了网络游戏版号和备案的审批，PC 网游、手游和单机游戏都受到了影响，2018 年以来的监管思路重在疏堵结合，游戏行业迎供给侧改革。2018 年 8 月 30 日，教育部等八部门关于印发综合防控儿童青少年近视实施方案的通知，方案中关于游戏行业的内容主要体现在两方面：一是对网络游戏实施总量控制，控制新增网络游戏上网数量；二是限制未成年人使用时间。2018 年 12月初，游戏道德委员会在中宣部的指导下正式成立，游戏行业监管体系进一步完善。无论是从总量控制和限制未成年人使用时间的角度，还是从规范游戏产品文化内涵角度，都将有利于营造更好的商业环境，使得行业走向精品化和规范化，头部厂商凭借自身在资金、人才、技术和渠道等各方面的优势，在对政策的理解及运营规范上具有较大优势，游戏行业的集中度将进一步提高。直到 2018 年 12 月，国家新闻出版广电总局恢复对游戏版号的审批工作。客户依赖风险 报告期内，公司由于业务转型，新开发了多家网络游戏开发公司，为其提供技术开发、IP 授权等服务。由于公司尚处在业务转型初期，销售能力有限，因此开发的新客户数量有限，对前三大客户的销售收入占全年营业收入的 96.30%，公司对重大客户有一定的依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司由于业务转型，新开发了多家网络游戏开发公司，为其提供技术开发、IP 授权等服务。由于公司尚处在业务转型初期，销售能力有限，因此开发的新客户数量有限，对前三大客户的销售收入占全年营业收入的 96.30%，公司对重大客户有一定的依赖性。应对措施：公司与第一大客户存在长期业务合作关系，业务合作紧密，因此不会对公司业务收入造成波动。公司将进一步加大销售力度，提升研发能力，提升公司在业务的知名度，开发更多的客户，以降低对单一客户的依赖。公司与第一大客户存在长期业务合作关系，业务合作紧密，因此不会对公司业务收入造成波动。北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京达唯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dawei Technology Co.,Ltd.证券简称 达唯科技 证券代码 836020 法定代表人 袁周 办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号院 4 号楼 8 层 806 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐晓阳 职务 董事会秘书 电话 010-80456589 传真 010-81400445 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区苏州街 18 号院 4 号楼 8 层 806 邮政编码：100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 29 日 挂牌时间 2016 年 2 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动终端游戏、动漫产品的研发、运营与推广 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,694,169 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武汉艾莱斯科技发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 袁周 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108589127265X 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 18 号院 4号楼 8 层 806 否 注册资本 49,694,169.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱劲松、虢正科 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,710,121.52 2,382,686.80 2,112.21%毛利率%5.62%20.64%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,310,809.27-2,510,713.90-111.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,540,051.53-2,513,306.95-120.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.45%-27.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.47%-27.19%-基本每股收益-0.14-0.13-9.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,266,224.32 8,223,828.10 304.51%负债总计 911,778.05 236,021.56 286.31%归属于挂牌公司股东的净资产 32,354,446.27 7,987,806.54 305.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.65 0.40 62.77%资产负债率%（母公司）0.03%2.87%-资产负债率%（合并）2.74%2.87%-流动比率 30.97 27.99-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,500,397.27-1,741,452.16-904.93%应收账款周转率 881.07 12.40-存货周转率-北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%304.51%-22.11%-营业收入增长率%2,112.21%-43.72%-净利润增长率%111.53%-28.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 49,694,169 20,016,720 148.26%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 283,333.33 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,601.42 3其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 304,934.75 所得税影响数 75,692.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 229,242.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 11 应收账款 15,754.97 应收票据及应收账款 15,754.97 0 应收票据(母公司)应收账款（母公司）15,754.97 应收票据及应收账款（母公司）15,754.97 0 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业是信息传输、软件和信息技术服务业，主营业务是移动终端游戏的研发与运营，其中游戏产品可分为移动终端单机游戏、移动终端网络游戏两大类。从研发类别和方向上包含休闲益智、动作射击、体育竞技、经营养成、角色扮演、赛车竞速、模拟辅助、棋牌桌游、多人在线策略等。从进展阶段上，可分为调研与立项、研发与测试、上线运维与实现收入等阶段。在研发与运营方式上可分为公司自主研发、自主运营、公司自主研发非自主运营、非自主研发公司代理运营和公司代理研发等。公司游戏业务的盈利收入主要来源于移动终端游戏中的道具收入、广告代理收入、自主研发游戏授权其他运营商产生的授权费收入。报告期内，公司成功转型为综合型互联网文化企业，顺利实现了动漫产品和技术服务业务的拓展，并实现了收入，新业务收入占公司2019年度营业收入的96.38%。公司所属行业未发生变更，主营业务变更为动漫产品的设计、开发和IP授权，处于动漫行业的上游，公司开发、制作动漫产品，向其他游戏开发公司及运营商提供动漫产品的授权，已实现从创意、制作到推广的运营模式。动漫影视作品的收入分为动漫影视片节目发行收入、授权费收入两种形式。前者主要是发行动漫影视作品的收入，后者指公司授权客户采用其动漫影视作品中的形象、品牌等的商品或业态，并向其收取形象授权费。此外，公司也接受其他游戏公司的委托，为其开发游戏素材。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 13 报告期内，公司成功转型为综合型互联网文化企业，顺利实现了动漫产品和技术服务业务的拓展，并实现了收入，新业务收入占公司2019年度营业收入的96.38%。公司主营业务由移动终端游戏的研发与运营变更为动漫产品的设计、开发和IP授权，产业位置由中上游提升至产业上游；主要产品由向游戏运营商或者玩家提供网络游戏产品转变为向游戏厂商提供技术服务、IP授权；客户类型由游戏平台、终端玩家转变为其他游戏厂商；公司销售渠道由APP软件商店服务商变为直接向用户销售；公司主要收入来源由移动终端游戏中的道具收入、广告代理收入转变为IP授权收入和技术服务收入为主；综上所述，公司的商业模式发生了变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入 52,710,121.52 元，较上一年度增加 2112.21%；公司营业利润为-6,425,266.64 元，较上一年度减少 121.64%；公司亏损 5,310,809.27 元，亏损额较上一年度增加111.53%。报告期末，公司总资产 33,266,224.32 元，较期初增加 304.51%，公司净资产为 32,354,446.27元，较期初增加 305.05%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-17,500,397.27 元。报告期内，公司按照原定计划，积极拓展互联网文化业务，初步实现了原有游戏产品与文化产业形态的跨界融合。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,891,246.16 47.77%6,143,102.61 74.70%158.68%应收票据-应收账款 60,369.98 0.18%15,754.97 0.19%283.18%存货-预付款项 547,004.19 1.64%318,834.73 3.88%71.56%其他应收款 10,667,647.10 32.07%102,062.09 1.24%10,352.12%其他流动资产 1,069,276.25 3.21%26,713.46 0.32%3,902.76%投资性房地产-长期股权投资-北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 14 固定资产 1,437,534.42 4.32%168,080.58 2.04%755.27%无形资产 53,591.29 0.16%389,864.98 4.74%-86.25%商誉 721,913.23 2.17%-在建工程-短期借款-应付职工薪酬 882,443.05 2.65%194,639.92 2.37%353.37%应交税费 10,787.27 0.03%19,224.02 0.23%-43.89%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，公司货币资金 15,891,246.16 元，较期初增加 158.68%，主要是公司在报告期内完成一次定向发行增加的现金；公司应收账款为 60,369.98 元，较期初增加 283.18%，主要是公司营业收入大幅增加，导致公司应收账款相应增加。报告期末，公司预付款项为 547,004.19 元，较期初增加71.56%，主要是公司向恒泰证券支付的年度督导费用尚未结转，以及武汉达唯支付的未结转的装修费用。报告期末，公司其他应收款为 10,667,647.10 元，较期初增加 10,352.12%，主要是报告期内武汉达唯对外提供借款 1000 万元以及期间应收的利息 283,333.33 元。报告期末，其他流动资产为1,069,276.25 元，较期初增加 3,902.76%。主要是因业务产生的尚未抵扣进项税额增加所致。报告期末，公司固定资产为 1,437,534.42 元，较期初增加 755.27%，主要是报告期内因员工大幅增加而新购置的电子设备以及业务需要而购置的运输工具。报告期末，公司无形资产为 53,591.29 元，较期初减少 86.25%，主要是报告期内公司原有著作权全部摊销完毕，本年度未形成新的无形资产。报告期末，公司商誉为 721,913.23 元，系合并收购武汉四明印象文化传播有限公司时合并成本与可辨认净资产公允价值份额之间的差额。报告期末，公司应付职工薪酬为 882,443.05 元，较期初增加 353.37%，主要原因是报告期内员工大幅增加。报告期末，公司应交税费为 10,787.27 元，较期初减少 43.89%，主要原因是报告期内缴纳了上一年度的个人所得税。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 52,710,121.52-2,382,686.80-2,112.21%营业成本 49,746,113.94 94.38%1,890,990.06 79.36%2,530.69%毛利率 5.62%-20.64%-销售费用 74,199.91 0.14%0.00 管理费用 8,671,454.40 16.45%3,440,209.29 144.38%152.06%研发费用 610,151.61 1.16%0-财务费用-611,739.83-1.16%-47,828.28-2.01%-1,179.03%信用减值损失-572,716.88-1.09%0 资产减值损失 0 12,133.30 0.51%-100.00%其他收益 193,433.07 0.37%0 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 15 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-6,425,266.64-12.19%-2,898,900.05-121.67%-121.64%营业外收入 23,686.54 0.04%3,028.63 0.13%682.09%营业外支出 2,085.12 0.00%435.58 0.02%378.70%净利润-5,310,809.27-10.08%-2,510,713.90-105.37%-111.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入 52,710,121.52 元，较上一年度增加 2,112.21%，主要原因是报告期内公司转型成功，来源于动漫产品授权的收入以及为其他游戏公司提供的技术服务收入金额较大；报告期内，公司营业成本 49,746,113.94 元，较上一年度增加 2,530.69%，主要原因是公司对于原有产品二次开发成本较高，成本控制能力尚待提高；报告期内，公司动漫产品还处于“开发授权使用”的初级模式，该类模式开发成本较高，而市场竞争较为激励，因此毛利率较低，营业成本主要包括设备折旧、开发人员薪酬，部分辅助工作委托第三方开发。公司将借助下游游戏厂商帮助公司产品扩大知名度，再推出高附加值的产品，以平衡公司前期的开发投入。报告期内，公司 49.76%的营业收入来源于关联方，主要原因是公司的关联方有相关业务需求，双方基于信任关系可以避免一般的商业风险，保证业务交付和回款的及时性，关联交易定价以市场平均价格为基础，定价公允。公司销售费用为74,199.91 元，主要原因是公司因开展新的业务支出的市场推广费和信息技术服务。报告期内，公司管理费用为 8,671,454.40 元，较上一年度增加 152.06%，主要原因是公司员工大幅增加导致职工薪酬大幅增加，同时公司因开展新业务支付的咨询费以及因新设、收购三家子公司后，各子公司房租费用合并入报表导致。报告期内，公司财务费用为-611,739.83 元，较上一年度减少 1,179.03%，主要原因是公司因完成一次定向发行而增加的现金的存款利息导致。报告期内，公司信用减值损失为-572,716.88 元，较上一年度减少 100%，主要原因是报告期内公司增加了大量的对外借款，因此计提了对外借款的坏账准备金。报告期内，公司取得其他收益 193,433.07，主要是公司取得的增值税加计抵扣。报告期内，公司营业利润为-6,425,266.64，主要是公司对于新产品的开发以及新业务的运营正在磨合期，动漫产品产生了一定的亏损，而且公司费用大幅增加导致。报告期内，公司营业外收入为23,686.54 元，较上一年度增加 682.09%，主要原因是回冲其他应付款形成的。报告期内，公司营业外支出为 2,085.12 元，较上一年度增加 378.70%，主要原因是现金调整导致的。报告期内，公司净利润为-5,310,809.27，较上一年度减少 111.53%，主要原因是公司营业利润较上一年度减少较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,710,121.52 2,382,686.80 2,112.21%北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 16 其他业务收入 0 0-主营业务成本 49,746,113.94 1,890,990.06 2,530.69%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%广告收入 540,106.48 1.02%972,711.12 40.82%-44.47%游戏增值收入 1,368,415.98 2.60%1,409,975.68 59.18%-2.95%动漫产品收入 43,207,547.37 81.97%-技术服务收入 7,594,051.69 14.41%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现了业务的转型，由传统游戏公司转型为综合型互联网文化企业，顺利实现了动漫产品和技术服务的业务拓展，新产品和新业务取得的收入较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京飞渔网络科技有限公司 26,226,415.19 49.76%是 2 嘉兴乐事网络科技有限公司 20,377,358.75 38.66%否 3 嘉兴瑞锦网络科技有限公司 4,150,943.29 7.88%否 4 APPLE.Inc 707,148.01 1.34%否 5 华为软件技术有限公司 199,644.43 0.38%否 合计合计 51,661,509.67 98.02%-报告期内，公司主营业务由移动终端游戏的研发与运营变更为动漫产品的设计、开发和 IP 授权，主要客户由游戏平台转为其他游戏厂商，因此公司主要客户较 2018 年度变化较大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 红安县沐宸动漫工作室 3,868,000.00 7.78%否 2 红安县灰羽动漫设计工作室 3,456,442.00 6.95%否 北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 17 3 红安县镇魂歌动漫工作室 3,059,746.38 6.15%否 4 红安县赤月动漫工作室 2,941,380.70 5.91%否 5 红安县一念动漫工作室 2,755,032.91 5.54%否 合计合计 16,080,601.99 32.33%-报告期内，公司主营业务发生变化，经营过程中，存在委托其他企业开发部分动漫产品的情形，主营业务成本中存在一定数量的委托开发成本，而 2018 年度，公司业务全部为自行开发，因此供应商较2018 年度变化较大。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-17,500,397.27-1,741,452.16-904.93%投资活动产生的现金流量净额-2,428,908.18 6,738,305.54-136.05%筹资活动产生的现金流量净额 29,677,449.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-17,500,397.27，较上一年度减少 904.93%，主要原因是公司营业收入、营业成本均大幅上升，因此经营活动现金流入额和流出额均大幅提升，但因子公司对外提供借款导致经营活动现金流出额大于流入额，从而导致经营活动产生的现金流量净额较上一年度变动幅度较大。报告期内投资活动产生的现金流量净额为-2,428,908.18 元，较上一年度减少-136.05%，主要原因是本年度内公司因新设、收购子公司流出的现金较多，而上一年度收回投资取得的现金流入较多，因此导致本年度投资活动产生的现金流量净额变动幅度较大。报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 29,677,449.00 元，主要原因是报告期内公司完成定向发行取得的现金较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司营业收入主要来源于武汉优游互娱科技有限公司，优游互娱报告期内营业收入47,142,247.40 元，占公司合并营业收入的 89.44%；营业总成本 47,662,451.15 元，占公司合并营业总成本的 81.12%；净利润-316,484.05 元，占公司合并净利润的 5.96%。武汉四明印象文化传播有限公司报告期内营业收入为 13,791,719.92 元，占公司合并营业收入的26.17%；营业总成本 13,972,654.47 元，占公司合并营业总成本的 23.78%；净利润-476,910.25 元，占公司合并净利润的 8.98%。报告期内，公司收购了武汉四明印象文化传播有限公司 100%的股权，收购了武汉书漫文化传播有北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 18 限公司 55%的股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见会计报表附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆北京达唯科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-004 19 分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 截至报告期末，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面保持独立，公司具备完全独立自主的经营能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大的内部控制体系运行完好并逐步完善。公司员工较期初增加较多，主营业务收入大幅增加，但公司尚处在转型期，新业务尚在摸索过程，成本控制能力尚需进一步增强。报告期内，公司营业收入大幅上升，资产状况良好，资产负债率保持在正常范围内，会计政策和会计估计积极稳健，公司各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理，在可预见的将来，公司将按照当前的规模和状态继续经营下去，不会停业，也不会大规模消减业务，不存在清算（包括破产）的风险，也不存在出售重大资产风险。公司经营状况良好，日常运作正常，内部治理结构完善，不存在异常的经营风险。报告期内以及期后不存在关键管理人员离职、人力资源或重要的原材料短缺、主导产品不符合国家产业政策、过于依赖少数正处于衰退期的产品、出现非常成功的竞争者或者失去重要的市场、特许权、许可证或主要的供应商等经营风险，也不存在未能遵循资本或其他法律法规要求、异常原因导致停工、停产、针对企业的未决法律诉讼，可能导致企业无法负担的赔偿以及法律法规或政府政策的改变可能使企业的经营陷入困境等潜在的经营风险。公司的规章制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行。2019 年度，公司亏损 5,310,809.27 元，计算至本报告期，公司已经连续