836472_2019_正辰科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 正辰科技 NEEQ:836472 北京正辰科技发展股份有限公司 Beijing OpporBeijing Opportune Technology Development Co.tune Technology Development Co.Ltd.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 图片（如有）顺利通过中关村高新技术企业复评 换证审核，取得证书。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。完成 ISO9001 质量管理体系 监督审核，取得证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正辰科技 指 北京正辰科技发展股份有限公司 有限公司 指 北京正辰科技发展有限责任公司，本公司前身 股东会 指 北京正辰科技发展股份有限公司股东会 股东大会 指 北京正辰科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京正辰科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京正辰科技发展股份有限公司监事会 公司章程 指 北京正辰科技发展股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、信息披露负责人 财达证券、主办券商 指 财达证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京正辰科技发展股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公 司公开转让 证监会 指 中国证券监督管理委员会 AI 指 人工智能（Artificial Intelligence），英文缩写为 AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能 的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。人工智能是计算机科学的一个分支，它企图了解智能 的实质，并生产出一种新的能以人类智能相似的方式 做出反应的智能机器，该领域的研究包括机器人、语 言识别、图像识别、自然语言处理和专家系统等。互联网+指 一种新的经济形态，即充分发挥互联网在生产要素配 置中的优化和集成作用，将互联网的创新成果深度融 合于经济社会各领域之中，提升实体经济的创新力和 生产力，形成更广泛的以互联网为基础设施和实现工 具的经济发展新形态。新媒体 指 是相对于传统媒体而言，是报刊、广播、电视等传统 媒体以后发展起来的新的媒体形态，是利用数字技术，网络技术，移动技术，通过互联网，无线通信网，有 线网络等渠道以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐的传播形态和媒体形态。平台 指 基础的可用于衍生其他产品的环境，是指以业务导向 和驱动的、可快速构建应用软件的软件平台 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢明、主管会计工作负责人党雪玲及会计机构负责人（会计主管人员）王琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制风险 股东卢明直接持有的公司股份为 84.84%，系公司第一大股东和控股股东，其对公司股东大会、董事会决议的形成，董事及高管的任免以及公司的经营管理和发展战略具有实质性的影响，为公司的实际控制人。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司经营决策、股东大会、公司重大事项的表决以及对公司人事、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。二、技术替代风险 公司所处行业属于知识密集型行业，该行业具有技术发展迅速、更新换代快，产品生命周期短，客户需求多样化等特征。如公司未来不能保持持续的研发投入，提高相应的技术水平，将丧失原有的客户优势，为公司经营带来风险。三、市场竞争加剧风险 公司是以软件为核心、以服务为主的 IT 服务供应商。近几6 年受宏观经济发展较快、国家相关政策支持和信息化建设步伐不断加快的影响，IT 企业不论在数量上还是质量上都处于高 速增长阶段，且行业内具有一定数量的上市企业，各企业纷纷引进人才、扩大产能，增加研发成本，市场竞争激烈。四、人工成本核算不够精细化风险 报告期内公司人工成本的划分根据人员所属部门的职责进行划分，少部分人员的人工薪酬可能出现划分不准确的情况，导致人工成本核算不够精细化，对毛利率可能造成一定影响。五、宏观经济波动风险 目前，我国经济仍处于下行阶段，GDP 增速趋缓，PMI 值上下浮动明显。公司主要客户为政府企事业单位以及中小企业，虽然在“互联网+”政策的影响下，公司客户大幅度降低其信息化费用的可能性较低，但政府企事业单位支出预算受国家经济影响增长趋缓，众多中小企业经营困难也会对公司业务造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京正辰科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Opportune Technology Development Co.,Ltd.证券简称 正辰科技 证券代码 836472 法定代表人 卢明 办公地址 北京市西城区西直门南小街国英一号 917 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张新军 职务 信息披露事务负责人 电话 13701122806 传真 010-58561995-1600 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区西直门南小街国英一号 917 室 100035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 9 月 16 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服 务（I6520）主要产品与服务项目 公司是 IT 服务整体解决方案提供商，主要业务包括软件技术开 发、技术运营维护服务、物联网的应用及开发、大数据的开发及应用及新媒体推广等领域 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 卢明 实际控制人及其一致行动人 卢明 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110102700366257P 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28 号 B 座二层 305 号（德胜园区）否 注册资本 10,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖丽娟 叶立萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 1 号北环中心 报告期内主办券商未发生变化 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,093,385.54 13,792,165.30 52.94%毛利率%55.57%66.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,540,206.01 896,028.28 71.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,295,921.72 548,471.17 136.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.64%14.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.36%8.76%-基本每股收益 0.1540 0.0896 71.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 26,480,024.98 13,089,444.66 102.30%负债总计 18,228,330.27 6,395,951.77 185.00%归属于挂牌公司股东的净资产 8,251,694.71 6,711,488.70 22.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.67 22.95%资产负债率%（母公司）68.84%48.73%-资产负债率%（合并）68.84%48.86%-10 流动比率 135.26%166.71%-利息保障倍数 112.88 20.02 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,237,956.51 5,456,925.04 -159.34%应收账款周转率 4.57 2.37 -存货周转率 2.69 4.65 -四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%102.30%-15.79%-营业收入增长率%52.94%24.43%-净利润增长率%75.42%117.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 11 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）259,422.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,138.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 244,284.29 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 244,284.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 4,722,017.72 应付票据及应付账款 1,977,521.94 应收账款 4,722,017.72 应收票据 应付账款 1,977,521.94 应付票据 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报12 表项目仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 正辰科技始终以“科技为本，创新发展”为宗旨，基于“市场为导向，客户为核心”的经营理念及“诚信，共生共赢”的发展战略，不断打造成为优秀的公司。业务以应用软件开发及产品化服务为核心，涵盖云计算、大数据、互联网、物联网、系统集成、信息安全等综合服务。公司以“用科技提升客户价值和满意度”为使命，用创意策划为核心的优秀解决方案和对客户业务的深刻理解，及公司优秀的技术团队和产品为客户提供优秀的服务，打造“共生共赢”的核心业务生态领域。公司在政府、教育、旅游、制造、交通、水务等领域拥有产品的成功案例。公司的主要商业模式 1、软件平台的开发及应用：公司根据客户的实际需求，从创意策划到定制开发以及运营维护了一系列应用软件平台。目前公司已开发一系列成熟产品，包括智慧社区服务平台、智慧活动管理平台、智慧健康平台、智慧交易平台、智慧党建平台、互联网+实验室资产智慧管理平台、大数据服务平台，并成功申请软件著作权。2、新媒体的建设和运营：“互联网政务服务”信息资源共享共用，一方面，随着大数据时代的到来，政府面临管理生态重塑、服务模式升级等现实问题，需要快速捕捉信息、迅速做出反应、整合政府资源，才能有效应对不断变化的公众服务需求。在此背景下，正辰科技政务新媒体服务应运而生，从前期的建设、开发、测试到后期的内容运营维护进行一站式服务，我们坚持以内容建设为根本，注重运用多样的多媒体表现形式，积极传播政府声音，构建政府宣传窗口，打造品牌形象，得到了多家政企客户的肯定。3、大数据应用：公司根据市场需求及客户订制，从大数据的视觉出发，利用物联网技术逐步增加的物联网终端设备产生越来越多的信息，这些信息被我们广泛用作数据分析，模型训练等，利用大数据技术的支撑，大力发展物联网技术。4、大数据及物联网技术的应用；公司根据市场需求及客户订制，从大数据的视觉出发，利用物联网技术逐步增加的物联网终端设备产生越来越多的信息，这些信息被我们广泛用作数据分析，模型训练等，利用大数据技术的支撑，大力发展物联网技术。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，我们继续专注研究优秀的信息化产品、个性化的行业解决方案、有针对性的 IT 咨询服务，前期的调整阶段已经完成，步入了良性发展轨道。经过多年积累，公司目前已经建立了以政府部门、企业和社团组织为主的稳定客户群，并凭借良好的口碑与信誉不断扩大客户范围。可以确保公司主营业务收入的持续增长。2020 年公司除了一直致力于为多家知名政企客户提供电商平台、网站建设、移动端开发等业务之外、我们更加在大数据分析管理系统、正辰智慧党建平台、舆情监测等有了显著的成绩，并且新增为多家政企客户提供活动策划、网络营销、创意视频等新媒体运营服务。2020 年的正辰科技已然蓄势待发，公司主营业务也会在 2020 年迸发。我们的初衷和一直坚持的理念，就是要打造一家优秀的公司。要打造一家优秀的公司就要用优秀的员工，才能为优秀的客户服务，这就是未来公司的战略。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期本期期末与本末与本期期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,366,336.10 5.16%2,050,114.66 15.66%-33.35%应收票据-应收账款 4,517,413.66 17.06%4,722,017.72 36.08%-4.33%存货 11,567,021.60 43.68%1,987,434.83 15.18%482.01%投资性房地产 -15 长期股权投资 -固定资产 1,260,421.92 4.76%1,674,213.47 12.79%-24.72%在建工程 -短期借款 2,650,000.00 10.01%-100.00%长期借款 -预付账款 5,211,762.32 19.68%569,524.36 4.35%815.11%其他应收款 924,015.17 3.49%593,373.33 4.53%55.72%递延所得税 -长期待摊费用 -94,606.86 0.72%-100.00%预收账款 2,689,522.13 10.16%1,261,841.23 9.64%113.14%应付职工薪酬 1,008,827.08 3.81%841,899.45 6.43%19.83%其他应付款 128,765.49 0.49%1,771,590.19 13.53%-92.73%未分配利润-3,001,602.36-11.34%-4,541,808.37-34.70%-33.91%资产总计 26,480,024.98-13,089,444.66-102.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期内，货币资金较去年有所减少，主要原因为公司承接了大型系统集成项目，项目采购较多，且未收到甲方支付的项目款，导致货币资金期末余额较上年期末有所减少。应收票据及应收账款：报告期内，应收账款较去年有所减少，主要因为公司有大额应收款项收回，另外对应收款项按规定提取相应的坏账准备所致。存货：报告期内，存货较去年有大幅度的增加，主要原因是公司为密云两个大型系统集成项目采购了大量的设备。短期借款：报告期内，公司增加了一笔银行短期贷款，补充流动资金。预付账款：报告期内，预付账款较去年有大幅增加，主要原因是公司为了密云的系统集成项目，提前向供货商支付了采购款。其他应收款：报告期内，其他应收款较去年有所增加，主要原因是增加了项目备用金和投标保证金。长期待摊费用：报告期内，长期待摊费用较去年有所减少，主要原因是按照摊销期已经全部摊销完毕。预收账款：报告期内，预收账款较去年有大幅增加，主要原因是预收了客户的项目款，按照所属期还没有确认为收入。其他应付款：报告期内，其他应付款大幅减少，主要原因是公司偿还了向股东的借款。未分配利润：公司 2019 年经营状况良好，实现了盈利。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 21,093,385.54-13,792,165.30-52.94%营业成本 9,372,731.00 44.43%4,616,749.72 33.47%103.02%毛利率 55.57%-66.53%-销售费用 1,019,847.31 4.83%1,168,659.35 8.47%-12.73%管理费用 4,490,246.30 21.29%4,669,657.89 33.86%-3.84%研发费用 3,310,437.76 15.69%2,698,141.41 19.56%22.69%财务费用 31,044.13 0.15%-83,740.21-0.61%-137.07%信用减值损失-1,551,884.01-7.36%-100.00%资产减值损失 -2,709.94-0.02%-100.00%其他收益 259,422.91 1.23%33,858.27 0.25%666.20%投资收益 18,730.34 0.09%-100.00%公允价值变动收益 -资产处置收益 -187,617.47 1.36%-100.00%汇兑收益 -营业利润 1,555,344.63 7.37%886,808.10 6.43%75.39%营业外收入 -营业外支出 15,138.62 0.07%8,775.63 0.06%72.51%净利润 1,540,206.01 7.30%878,032.47 6.37%75.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内，公司经营状况良好，较去年有大幅增加，主要原因是公司在报告期内完成了几项金额较大的工程项目。营业成本：报告期内，较去年有大幅增加，主要原因是公司在报告期内完成了几项金额较大的工程项目。管理费用：报告期内，公司控制费用支出，制定预算制度，严格执行预算。研发费用：报告期内，公司加大了研发人员的投入。财务费用：报告期内，公司增加了贷款，增加了利息支出。信用减值损失：公司执行了新金融工具准则，把计提的坏账准备金额由原来的资产减值损失，调整到信用减值损失。其他收益：报告期内，较去年有大幅增加，主要原因是公司获得了政府的补助。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,093,385.54 13,792,165.30 52.94%其他业务收入 -主营业务成本 9,372,731.00 4,616,749.72 103.02%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%网络基础工程建设 5,400,172.52 25.60%325,153.08 2.36%1,560.81%技术软硬件销售 -技术服务 12,663,475.28 60.04%10,270,573.93 74.47%23.30%技术开发 3,029,737.74 14.36%3,078,362.50 22.32%-1.58%物联网技术应用与开发 -118,075.79 0.86%-100.00%合计 21,093,385.54 100%13,792,165.30 100%52.94%按区域分类分按区域分类分析析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动原因：报告期内，公司技术服务和技术开发项目有所增加，符合公司 2019 年度的战略部署和业务规划，重点突出技术开发和技术服务，同时减少软硬件销售项目类型，同时，公司 2019年新增工程类项目，收入较去年同期有大幅增加，其他收入构成没有重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市密云区政务服务管理办公室 5,800,000.00 27.50%否 2 北京市西城区人民政府陶然亭街道办2,629,321.00 12.47%否 18 事处 3 北京密云经济开发区总公司 2,448,000.00 11.61%否 4 首信云技术有限公司 1,764,180.00 8.36%否 5 北京市西城区统计局 1,210,000.00 5.74%否 合计合计 13,851,501.00 65.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京不二价科技有限责任公司 6,831,900.00 24.60%否 2 重庆佳杰创盈科技有限公司 4,553,349.00 16.40%否 3 联强国际贸易（中国）有限公司北京分公司 3,196,984.00 11.51%否 4 北京东方鲲鹏科技有限公司 1,472,713.00 5.30%否 5 北京中青旅创格科技有限公司 1,181,034.00 4.25%否 合计合计 17,235,980.00 62.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,237,956.51 5,456,925.04-159.34%投资活动产生的现金流量净额-81,901.85 690,072.13-111.87%筹资活动产生的现金流量净额 2,636,079.80-6,911,313.38 138.14%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量为净流出，上期为净流入，比上年同期减少 159.34%，主要原因为公司在报告期内经营状况良好，收入较去年同期有大幅度的增加，使经营活动现金流入增加，同时，公司垫付了大额的项目采购款，导致经营活动现金流出大于流入。投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量为净流出，上期为净流入，比上年同期减少 111.87%，主要原因为公司在去年处置了部分车辆，收到了处置固定资产的现金净流入，报告期则没有。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量为净流入，比上年同期增加19 138.14%，主要原因为公司在报告期内取得了银行的短期借款，补充了公司的现金流。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司控股子公司、参股公司情况、参股公司情况 2019 年 4 月，公司将持有子公司建明伟业的 51 万元认缴注册资本（占其 51%股份；未实缴；未经营）以人民币 1 元对价转让给自然人单婷婷。详见北京正辰科技发展股份有限公司 2019 年 4 月 9 日披露于股转公司官网（http:/ 2019-010）。本次交易后公司无其他控股、参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 4722017.72 应收票据 应收账款 4,722,017.72 应付票据及应付账款 1977521.94 应付票据 应付账款 1,977,521.94 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、人员、业务、财务机构等完全独立。保持有良好的公司自主经营的能力，会计核算、财务管理、项目管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层核心人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司经营稳定。第一，公司所处 IT 服务行业受国家“互联网+”政策影响，属于国家未来鼓励支持产业，在未来数年内，与互联网相关的产业，尤其是帮助传统企业进行信息化建设的行业将呈现出巨大的增长潜力，在此背景下市场空间未来将进一步增大。第二，公司核心管理团队稳定，具备丰富的行业内项目开发、运营及管理经验。第三，公司在近 20 年的发展中，始终重视技术开发及研发团队的建设，公司拥有较强的研发和创新能力。第四，发展过程中，虽然有暂时的困难，但是公司注重客户渠道的维护和建设，根据行业及业务需求，帮助客户根据业务需求提供优质的个性化服务，客户资源相对稳定。第五，经过多年积累，公司目前已经建立了以政府部门、企业和社团组织为主的稳定客户群，并凭借良好的口碑与信誉不断扩大客户范围。可以确保公司主营业务收入的持续增长。第六，本年度，公司实现营业收入 21,093,385.54 元、净利润 1,540,206.01 元，较上年的营业收入增加 7,301,220.24 元，经营业绩稳步增长。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）实际控制人不当控制风险 股东卢明直接持有的公司股份为 84.84%，系公司第一大股东和控股股东，其对公司股东大会、董事会决议的形成，董事及高管的任免以及公司的经营管理和发展战略具有实质性的影响，为公司的实际控制人。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司经营决策、股东大会、公司重大事项的表决以及对公司人事、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。应对措施：公司积极建立健全公司治理机制，制定并严格执行三会议事规则，保证公司股东的各项权利，避免实际控制人不当控制的风险。（二）技术替代风险 公司所处行业属于知识密集型行业，该行业具有技术发展迅速、更新换代快，产品生命周期短，客21 户需求多样化等特征。如公司未来不能保持持续的研发投入，提高相应的技术水平，将丧失原有的客户优势，为公司经营带来风险。应对措施：积极响应客户需求，以行业内良好口碑及对客户多年合作的默契度为依托。通过对技术的原始创新、集成创新、引进技术再创新等方式，确保公司核心竞争力和立业之本，把先进技术的引进和消化、吸收、创新相结合，开发具有自主知识产权的核心技术和关键技术，从增强自身创新能力出发，以自身力量为主体，应用创新的知识和新技术、新工艺，采用新的生产方式和经营管理模式，不断推动公司技术结构的创新。积极寻求客户和市场需求，研发有需求的产品并向目标市场推广，保持企业独特的经营风格及产品开发优势。（三）市场竞争加剧风险 公司是以软件为核心、以服务为主的 IT 服务供应商。近几年受宏观经济发展较快、国家相关政策支持和信息化建设步伐不断加快的影响，IT 企业不论在数量上还是质量上都处于高速增长阶段，且行业内具有一定数量的上市企业，各企业纷纷引进人才、扩大产能，增加研发成本，市场竞争激烈。应对措施：对于企业来说，市场竞争一直存在，市场竞争使公司形成一种动力机制，促进公司在以后的经营过程中尽力提高决策水平，改善企业的经营管理，加大研发力度，从多方面规避风险损失，提高经营效益。（四）人工成本核算不够精细化风险 报告期内公司人工成本的划分根据人员所属部门的职责进行划分，少部分人员的人工薪酬可能出现划分不准确的情况，导致人工成本核算不够精细化，对毛利率造成一定影响。应对措施：公司按照审计师的意见，制定相应财务费用归集制度，按项目对成本及费用进行相对准确的核算和归集，确保人工成本及其他成本费合理划分，确保毛利率等指标相对准确。（五）宏观经济波动风险 目前，我国经济仍处于下行阶段，GDP 增速趋缓，PMI 值上下浮动明显。由于公司主要客户为政府企事业单位以及中小企业，政府企事业单位支出预算受国家经济影响，众多中小企业经营困难也会对公司业务造成一定影响。应对措施：首先，准确判断和预测客户在新的经济环境下的需求，并在服务上创新并完善。其次在营销策略与市场拓展方面，向国家鼓励和扶持的产业方向倾斜。在宏观经济波动的大环境下，为公司寻求新的发展和机遇。（五）宏观经济波动风险 目前，我国经济仍处于下行阶段，GDP 增速趋缓，PMI 值上下浮动明显。由于公司主要客户为政府22 企事业单位以及中小企业，政府企事业单位支出预算受国家经济影响，众多中小企业经营困难也会对公司业务造成一定影响。应对措施：首先，准确判断和预测客户在新的经济环境下的需求，并在服务上创新并完善。其次在营销策略与市场拓展方面，向国家鼓励和扶持的产业方向倾斜。在宏观经济波动的大环境下，为公司寻求新的发展和机遇。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 23 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 五.二.(四)二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 卢明 为公司贷款提供担保、抵押 580 万元 580 万元 尚未履行 2020 年 4 月 27日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联方卢明为公司与北京农村商业银行股份有限公司西城支行签订的编号为2019 西城 00030、24 2019 西城 00031的总额为 580 万元的借款合同提供了抵押与担保。该关联交易已经 2020 年 4 月27 日召开的第二届董事会第六次会议补充审议通过，尚未经股东大会审议。详情请参见公司于 2020年 4 月 27 日于全国中小企业股份转让系统（）披露的关联交易公告（公告编号：2020-006）。(三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 交易交易/投资投资/合并合并对价对价 对价对价金额金额 是否