835961_2019_名品世家_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 公告编号：2020-033 2019 名品世家 NEEQ：835961 名品世家酒业连锁股份有限公司 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的 关于正式发布 2019 年创新层挂牌公司名单的公告，公司继续维持在创新层。3、2019 年 10 月，参加中国酒业协会组织的全国理性饮酒宣传周活动，组织全国70 多家加盟店开展“关爱成长、非成勿饮”大型公益活动。2、2019 年 6 月，公司被中国酒类流通协会选举为“中国酒类流通协会副会长单位”。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、名品世家 指 名品世家酒业连锁股份有限公司 江西名品、名品商贸 指 江西名品酒业商贸有限公司 公司章程、章程 指 公司现行有效的名品世家酒业连锁股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会一层 指 股东大会、董事会、监事会、高级管理层 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）指 人民币元（万元）O2O 指 将线下商务的机会与互联网结合在了一起，让互联网成为线下交易的前台 B2C 指 商家通过互联网直接面向消费者销售产品和服务 C2B 指 消费者主动参与产品设计、生产和定价，生产企业进行定制化生产 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈明辉、主管会计工作负责人陈明辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈明辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 我国酒类流通市场竞争激烈，流通企业数量巨大，企业规模相对较小，区域性明显，行业结构相对分散，效率低下。此外，随着互联网的高速发展，酒类电商平台以及 O2O 模式的专业酒类连锁企业等一批新兴流通企业陆续涌现出来。公司在线下、线上市场都面临着市场竞争加剧的风险。2、品牌管理不善风险 目前，公司加盟商数量众多，若对加盟商管理不善，未能有效防范加盟商做出有损公司品牌声誉的事情，可能会导致消费者对公司品牌产生质疑，进而影响公司品牌的影响力和信任度。3、商品质量风险 酒类流通行业准入门槛较低、违法成本低、市场秩序混乱，参与主体资质、信誉度良莠不齐。在利益的驱使下，会有少数不法分子制售假冒伪劣产品或者侵权产品。公司的产品主要是向与公司长期合作且信誉良好的经销商或者直接向厂家采购，加盟店则是向公司或公司指定的供货商采购产品。尽管公司有一套对供应商、产品的审核制度，但是酒类流通过程环节众多，若上游企业审核不严，公司及加盟商可能会在不知情的情况下采购到假冒伪劣或者侵权产品，会对公司的商誉带来不良影响。4、存货管理不善风险 公司存货余额较大导致资金占用较大，存货管理水平直接关系着企业资金占用水平以及资产运作效率。若存货管理不善，储备量过大，存货占用过多资金，则会导致公司流动资金紧张，6 引起流动性风险；储备量过小，公司销售运转存在问题，则会影响企业收益。同时，如果市场环境发生变化，存货销售价格下跌，将存在存货减值和跌价风险。5、酒类市场发展放缓的风险 受宏观经济环境及国内政策等因素影响，酒类消费自 2012 年以来增速放缓，虽然从 2016 年起，名酒类销售情况略有回暖，但酒类市场整体发展还是存在放缓的风险；同时，“互联网+”的兴起，打破了原有行业的壁垒，降低了跨界营销等新兴商业模式门槛，如果未来酒类行业长期发展放缓，可能会对公司的收入增长产生不利的影响。6、销售信用政策的风险 报告期内，为了拓展业务，公司对部分信用良好的客户继续执行销售信用政策，采用先货后款，导致应收账款增幅较大，若客户经营出现问题，导致应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账，将对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：报告期内，重要风险事项比上期减少了信用客户存在关联关系的风险以及经营性现金流持续为负数的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 名品世家酒业连锁股份有限公司 英文名称及缩写 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.证券简称 名品世家 证券代码 835961 法定代表人 陈明辉 办公地址 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陶小勇 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-59624999 传真 010-59624999-8009 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510，邮编 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-512 食品、饮料及烟草制品批发-5127 酒、饮料及茶叶批发，F 批发和零售业-52 零售业-522 食品、饮料及烟草制品专门零售-5226 酒、饮料及茶叶零售 主要产品与服务项目 酒类销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）150,965,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈明辉 实际控制人及其一致行动人 陈明辉、周长英 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110117676639453W 否 注册地址 北京市平谷区中关村科技园区平谷园兴谷 A 区兴谷西路 1 号-1 否 注册资本 150,965,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 康会云、陈彤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 名品世家酒业连锁股份有限公司分别于 2020 年 3 月 14 日召开第二届董事会第十一次会议，于 2020年 3 月 31 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与西部证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次变更持续督导主办券商相关事宜的议案，全国中小企业股份转让系统于 2020 年 4 月 8 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商由中信证券股份有限公司变更为西部证券股份有限公司。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 842,500,923.84 756,227,281.74 11.41%毛利率%9.52%8.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 52,349,061.12 40,347,647.90 29.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,037,736.84 40,556,367.68 28.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.92%15.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.82%15.24%-基本每股收益 0.35 0.27 29.63%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 456,355,868.04 389,110,230.54 17.28%负债总计 100,991,515.08 86,229,187.67 17.12%归属于挂牌公司股东的净资产 355,083,472.81 302,734,411.69 17.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 2.01 17.29%资产负债率%（母公司）16.53%24.75%-资产负债率%（合并）22.13%22.16%-流动比率 4.53 4.91-利息保障倍数 26.09 21.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,337,543.79-65,061,654.92 155.85%应收账款周转率 11.61 12.90-存货周转率 5.01 5.57-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.28%11.75%-营业收入增长率%11.41%14.36%-净利润增长率%30.02%4.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,965,200.00 150,965,200.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 383,810.41 处置子公司产生的投资收益 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 433,810.41 所得税影响数 122,486.13 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 311,324.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表：应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 61,257,567.93 0.00 46,895,458.03 应收账款及应收票据 61,369,258.72 0.00 48,116,437.00 0.00 11 存货 135,365,895.85 139,982,713.26 103,030,368.91 107,716,491.84 递延所得税资产 1,526,906.43 1,525,424.12 1,265,355.75 1,249,290.24 资产总计 384,606,586.23 389,110,230.54 344,734,406.40 348,183,484.85 应付账款 0.00 10,080,487.22 0.00 25,693,148.71 应付票据 0.00 9,500,000.00 0.00 22,297,195.00 应付账款及应付票据 19,580,487.22 0.00 47,990,343.71 0.00 预收账款 11,792,966.58 16,165,802.03 19,794,600.60 23,412,393.75 应交税费 11,353,136.76 11,384,727.23 12,567,627.96 12,513,400.14 负债合计 81,824,761.75 86,229,187.67 121,756,923.76 125,320,489.09 盈余公积 7,967,671.81 7,989,898.12 3,954,277.55 3,955,133.33 未分配利润 133,661,507.86 133,738,499.94 97,540,959.49 97,425,616.83 权益合计 302,781,824.48 302,881,042.87 222,977,482.64 222,862,995.76 主营业务收入 716,815,147.37 717,227,726.05 623,557,021.75 623,282,022.14 主营业务成本 689,285,563.59 689,581,284.35 595,821,504.31 595,559,188.42 资产减值损失 2,152,082.37 2,210,415.17 2,292,226.50 2,268,132.47 利润总额 52,413,586.98 52,698,527.34 50,839,043.81 50,850,454.12 所得税费用 12,263,018.72 12,334,253.81 12,235,165.49 12,238,018.06 净利润 40,150,568.26 40,364,273.53 38,603,878.32 38,612,436.06 母公司资产负债表：应收账款 0.00 19,988,515.70 0.00 17,943,575.74 应收账款及应收票据 19,988,515.70 0.00 17,943,575.74 0.00 应付账款 0.00 536,620.15 0.00 1,647,292.24 应付票据 0.00 9,500,000.00 0.00 22,297,195.00 应付账款及应付票据 10,036,620.15 0.00 23,944,487.24 0.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家以线下加盟连锁模式为基础，与移动互联网平台相结合的酒类批发与零售行业的酒类服务商。公司采用特许经营、B2C、O2O、C2B、跨界合作等营销模式拓展业务，通过将线下连锁经营体系，与线上信息化平台、第三方电商平台、移动线上平台商城等有机结合，为公司加盟商、经销商和线上线下的消费者提供各类酒产品、代理认领葡萄园、移动互联网平台服务等服务。公司收入来源主要为：产品销售、品牌使用费等。酒类批发及零售业务 公司的批发业务主要服务公司各类经销商，零售业务服务对象为终端消费者。订单来源主要为线下各经销商、第三方电商平台、移动线上平台商城等。销售产品主要为酒类产品。公司会在主要节日对加盟商进行促销活动，并针对线上商城的会员提供各类优惠活动。加盟店管理与服务 公司根据对经营实践的总结，完善了对各类加盟店的管理与服务，出台了各类销售方案供加盟店进行选择，提高经营能力，并安排督导培训人员对各类加盟商的经营行为进行培训和督导，保证加盟商的经营行为符合公司的企业文化，避免损害公司品牌形象的事情发生。同时，公司对品牌运营商收取品牌使用费，授权其使用公司品牌开拓市场，并提供培训服务等相关支持。报告期末至本报告披露之日，公司商业模式亦未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、年度经营成果 报告期内，公司实现营业收入 842,500,923.84 元，同比增长 11.41%，实现净利润 52,483,310.09 元，同比增长 30.02%，主要系公司在维持稳固原有市场的基础上,优选产品，加强成本控制，丰富营销方式，拓展市场，做好对销售体系的服务工作，从而促进营业收入和净利润的双增长。2、其他工作情况(1)完善培训平台。进一步完善商务培训平台，不定期进行新产品、营销计划和门店经营的培训，使加盟店全面地掌握了培训内容，提升了客户体验，促进了公司业绩增长。(2)完善信息化系统。不断完善和日益成熟的信息化系统，提升了公司的运营效率、管理效率，为13 客户提供更便捷的购酒服务，提高了企业的核心竞争力。(3)强化加盟店新连锁五中心功能。公司通过指导加盟店深入发掘数据中心、产品中心、营销中心、配送中心、活动中心的作用，使专卖店各功能模块实现了有机结合。(4)拓展异业联盟。持续通过各类跨界营销方式，为加盟店引流，在提高店面销售的同时，大大增加了加盟店的高附加值。(5)截至报告期末，公司在全国拥有广泛的销售服务终端，加盟店、合作店数量约 600 余家。公司以消费者的消费习惯和购物体验为出发点，以线下店、名品 Q 酒等移动平台为载体，将线下门店和线上平台打通并融合，运用互联网大数据，打造成一个集线下实体、线上电商、移动支付于一体的新零售闭环系统。同时，继续完善线上平台，运营名品 Q 酒微信平台 2.0 版。截至到本报告披露之日，Q 酒平台2.0 版用户量约 24 万人。(二二)行业情况行业情况 我国拥有悠久的酒类消费历史文化，国内的酒类消费一直保持着较快的增长速度，从国内的酒类消费结构看，主要以白酒消费为主。从酒类流通终端看，主要的终端渠道包括烟酒店渠道、酒店终端、商超终端和团购渠道，其中烟酒店渠道是最主要的终端渠道。烟酒店在经历餐饮渠道自带酒水率提高和三公消费团购比例下降后，有较强的转型诉求，酒类终端的品牌化、连锁化是未来主要发展方向。2019 年，以华致酒行连锁管理股份有限公司、壹玖壹玖酒类平台科技股份有限公司等为代表的酒类流通企业，获得资本的助力，开始布局线下连锁渠道，在全国各地开展招商、开店，以线下实体店为入口，与线上渠道相结合，试探酒类新零售，预示着酒类流通行业未来的整合及竞争将逐渐加剧。报告期内，公司根据行业发展特点，不断梳理产品结构，提升产品品质，探索营销策略，完善全国各地的销售网络，不断提高自身的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 16,439,655.65 3.6%7,712,422.86 1.98%113.16%应收票据 应收账款 71,478,506.76 15.66%61,257,567.93 15.74%16.69%存货 162,705,625.64 35.65%139,982,713.26 35.98%16.23%投资性房地产 457,505.82 0.10%488,412.90 0.13%-6.33%长期股权投资 固定资产 3,382,742.56 0.74%3,640,044.96 0.94%-7.07%在建工程 短期借款 9,017,009.44 1.98%27,661,420.08 7.11%-67.4%长期借款 2,074,562.08 0.45%8,500,319.30 2.18%-75.59%预付账款 185,159,834.65 40.57%171,591,527.9 44.10%7.91%其他应收款 2,144,026.69 0.47%1,011,647.93 0.26%111.93%其他流动资产 10,626,214.05 2.33%178,117.99 0.05%5,865.83%无形资产 1,325,451.28 0.29%1,518,405.62 0.39%-12.71%14 开发支出 长期待摊费用 124,483.7 0.03%179,926.63 0.05%-30.81%递延所得税资产 2,406,806.33 0.53%1,525,424.12 0.39%57.78%应付票据 6,657,520.00 1.46%9,500,000.00 2.44%-29.92%预收账款 43,332,086.51 9.5%16,165,802.03 4.15%168.05%应付职工薪酬 981,236.97 0.22%771,543.59 0.2%27.18%应交税费 15,775,583.76 3.46%11,384,727.23 2.93%38.57%其他应付款 5,048,445.14 1.11%2,164,888.22 0.56%133.20%股本 150,965,200.00 33.08%150,965,200.00 38.8%0.00%资本公积 10,040,813.63 2.2%10,040,813.63 2.58%0.00%盈余公积 13,224,804.23 2.9%7,989,898.12 2.05%65.52%未分配利润 180,852,654.95 39.63%133,738,499.94 34.37%35.23%少数股东权益 280,880.15 0.06%146,631.18 0.04%91.56%资产总计 456,355,868.04 389,110,230.54 17.28%一年内到期的非流动资产 80,996.47 0.02%0.00 0.00%0.00%一年内到期的非流动负债 8,666,664.00 1.90%0.00 0.00%0.00%应付账款 9,438,407.18 2.07%10,080,487.22 2.59%-6.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年末，货币资金较 2018 年度增幅 113.16%，主要系报告期内营业收入增长 8600 万收回货款较多，经营活动产生的现金流量净额大幅增加所致。2、2019 年末，短期借款较 2018 年度减少 67.4%，主要系减少杭州银行贷款 2000 万，由于杭州银行产品结构调整，没有续贷所致。3、2019 年末，长期借款较 2018 年度降低 75.59%，主要系华夏银行 750 万贷款在 1 年以内到期，转为 1 年内到期的非流动负债所致。4、2019 年末，其他应收款较 2018 年度增加 111.93%，主要系贷款保证金增加所致。5、2019 年末，其他流动资产较 2018 年底增加 5865.83%，主要系增加 600 万结构性存款及 450 万的待抵扣进项税额所致。6、2019 年末，长期待摊费用减少 30.81%，主要系每月摊销减少长期待摊费用，有部分费用完成摊销所致。7、2019 年末，递延所得税资产较上期末增长 57.78%，主要系坏账准备、存货跌价准备增加所致。8、2019 年末，预收账款较上期末增长 168.05%，主要系公司加强了先款后货的销售政策所致。9、2019 年度，应交税费较上年度增长 38.57%，主要系公司营业利润增长，应交企业所得税增加所致。10、2019 年末，其他应付款较上年末增长 133.20%，主要是增加陈明辉个人借款给公司，以及收取客户保证金增加所致。11、2019 年度，盈余公积较上年度增长 65.52%，主要是 2019 年度利润增加所致。12、2019 年度，少数股东权益较上年度增长 91.56%，主要是北京明品科技有限公司利润较上年度有所增长所致。13、2019 年度，未分配利润较上年度增长 35.23%，主要是 2019 年度营业收入较营业成本增加的幅15 度更大，同时费用降低，利润增加所致。14、2019 年末，一年内到期的非流动资产增加 80,996.47 元，系由长期待摊费用转入所致。15、2019 年末，一年内到期的非流动负债增加 8,666,664.00 元,主要是 750 万长期借款以及与仲利国际租赁有限公司的贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 842,500,923.84-756,227,281.74-11.41%营业成本 762,286,994.65 90.48%689,669,986.28 91.20%10.53%毛利率 9.52%-8.80%-销售费用 4,598,295.62 0.55%6,399,328.05 0.85%-28.14%管理费用 6,531,956.99 0.78%6,826,267.90 0.90%-4.31%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 2,693,434.75 0.32%2,578,599.00 0.34%4.45%信用减值损失-2,183,508.07 0.26%资产减值损失-1,487,575.79 0.18%-2,210,415.17 0.29%32.70%其他收益 4,384,674.31 0.52%4,989,673.71 0.66%-12.08%投资收益 0.00 0.00%113,904.05 0.02%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 66,405,337.81 7.88%52,976,815.10 7.01%25.35%营业外收入 509,058.08 0.06%15,451.08 0.00%4,636.73%营业外支出 68,733.45 0.01%293,738.84 0.04%-76.60%净利润 52,483,310.09 6.23%40,364,273.53 5.34%30.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年度营业收入和营业成本较去年增长 11.41%及 10.53%，主要系公司在保证原有市场份额的情况下，增加产品种类，丰富营销方式，拓展市场份额。2、2019 年度，销售费用较上年度降低 28.14%，主要原因是公司整合市场业务招待费减少。同时也减少了广告费的支出。3、2019 年度，营业利润较上年增长 25.35%，主要原因是营业收入增长，毛利率略有增长。4、2019 年度，营业外收入较上年增长 4636.73%，主要是收到违约金赔偿的收入。5、2019 年度，营业外支出较上年降低 76.60%，主要是赔偿支出减少。6、2019 年度，净利润较去年增长 30.02%，主要原因是营业收入增长，毛利率略有增长，销售费用16 减少。7、2019 年度，投资收益较去年减少 113,904.05 元，主要系上期公司出售酒仙联合供应链管理（北京）有限公司股权的收益。8、2019 年度，信用减值损失较去年增加 2,183,508.07 元，是因为本年度由于准则的调整，坏账准备从资产减值损失列示调整到信用减值损失列示。9、2019 年度，资产减值损失较上年减少 722,839.38 元，是因为 2019 年度增加存货跌价准备1,487,575.79 元，上期的坏账损失 2,210,417.17 元均列示在本科目，而本年度由于准则的调整，坏账损失从资产减值损失列示调整到信用减值损失列示。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 802,985,860.15 717,227,726.05 11.96%其他业务收入 39,515,063.69 38,999,555.69 1.32%主营业务成本 762,167,202.68 689,581,284.35 10.53%其他业务成本 119,791.97 88,701.93 35.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%白酒 665,275,305.00 78.96%669,528,519.77 88.54%-0.64%葡萄酒 120,601,368.49 14.31%34,622,668.33 4.58%248.33%其他酒类 233,557.82 0.03%217,507.89 0.03%7.38%软件开发收入 4,573,742.04 0.54%6,940,188.68 0.92%-34.10%咨询服务收入 12,301,886.80 1.46%5,918,841.38 0.78%107.84%合计 802,985,860.15 95.31%717,227,726.05 94.84%11.96%按品类销售重大变动原因：按品类销售重大变动原因：1、2019 年度，葡萄酒销售收入较上期增长 248.36%，主要系公司丰富了葡萄酒供应链，产品种类更加齐全所致。2、2019 年度，软件开发收入较上期降低 34.10%，主要系合作项目较去年减少所致。3、2019 年度，咨询服务费较去年增长 107.84%，主要系公司为客户提供了更多精准的服务，收取的服务费增加所致。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川海蛎子盈泰贸易有限公司 52,155,719.33 6.19%否 2 江苏玖鼎国际发展有限公司 42,563,498.56 5.05%否 3 上海利昌鑫日用品有限公司 27,712,600.69 3.29%否 17 4 北京世纪华晟贸易有限责任公司 25,894,729.89 3.07%否 5 上海周闻商贸有限公司 23,496,543.70 2.79%否 合计合计 171,823,092.17 20.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山尖美四方贸易有限公司 89,815,842.51 11.36%否 2 贵州省仁怀市糖业烟酒有限责任公司 53,013,784.85 6.70%否 3 广东粤强酒业有限公司 51,687,278.23 6.54%否 4 浙江国鼎酒业有限公司 33,904,036.86 4.29%否 5 上海巨信企业发展有限公司 33,291,352.46 4.21%否 合计合计 261,712,294.91 33.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 36,337,543.79-65,061,654.92 155.85%投资活动产生的现金流量净额-6,000,000.00 1,098,304.50-646.30%筹资活动产生的现金流量净额-22,822,831.00 33,881,343.62-167.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 36,337,543.79 元，较 2018 年度增加 101,399,198.71 元,主要原因是（1）经营活动现金流入小计增加 127,295,879.74 元，其中，销售商品、提供劳务收入的现金较 2018年度增加 135,374,475.40 元，主要因为营业收入增加所致。收到其他与经营活动有关的现金减少7,473,936.46 元，主要因为 2018 年收回了开发定制产品的合作保证金。(2)经营活动现金流出小计增加 25,896,681.03 元，其中，因预付款项增加导致购买商品、接受劳务支付的现金较 2018 年度增加 31,434,411.25 元。支付的各项税减少2,275，727.91元。支付其他与经营活动相关的现金减少 3,077,295.28元，主要是支付保证金减少。2、投资活动产生的现金流量净额较 2018 年减少 7,098,304.5 元，主要是（1）投资活动现金流入小计减少 1,113,904.50 元，其中，因 2018 年出售酒仙联合供应链管理（北京）有限公司股权收回的投资款 1,000,000.00 元和投资收益 113,904.50 元。（2）投资活动现金流出小计增加 5,984,400.00 元，主要是购买结构性存款。3、筹资活动产生的现金流量净额为-22,822,831.00 元，较 2018 年度减少 56,704,174.62 元。主要系（1）筹资活动现金流入小计减少 51,270,000.00 元，主要是 2018 年度有股权融资款 40,050,000.00 元，同时本期银行借款减少 11,220,000.00 元。（2）筹资活动现金流出小计增加 5,434,174.62 元，主要是偿还银行短期借款增加 5,850,000.00 元，银行贷款利息支付增加 245,374.62 元，发行股权直接支付的手续费减少 661,200.00 元所致。?18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司情况如下：1 1、江西名品酒业商贸有限公司江西名品酒业商贸有限公司 报告期内，公司全资子公司江西名品酒业商贸有限公司，注册资本为 3000 万元；住所：江西省抚州市南丰县工业园城北新区；法定代表人：陈明辉；经营范围：预包装食品(主要指酒类产品销售)。2019年度实现营业收入 768,704,510.02 元，营业成本 707,471,025.35 元，实现营业利润 51,849,795.80元，利润总