835779_2019_康利达_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 康利达 NEEQ:835779 康利达装饰股份有限公司(KONITA DECORATION CO.,LTD)2 公司年度大事记公司年度大事记 按照公司发展规划的要求，公司在报告期内进行了相关资质的申请，获得郑州市城乡建设委员会颁发的防水防腐保温专业承包壹级资质证书。2019 年 12 月，公司荣获中国建筑装饰协会“2018 年度中国建筑装饰行业综合数据统计”装饰类第 62 位，同比上一年度上升 5 位。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 34 4 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 业主 指 建筑装饰工程委托方或建筑方 劳务分包 指 建筑工程施工总承包或专业承包企业将劳务作业依法分包给有建筑劳务资质的劳务分包企业 劳务作业 指 指木工、砌筑、抹灰、石制作、油漆、钢筋、混凝土、脚手架、模板、焊接、水暖电安装、钣金、架线等类别的施工作业 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、康利达 指 康利达装饰股份有限公司 股东大会 指 康利达装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 康利达装饰股份有限公司董事会 监事会 指 康利达装饰股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 康利达装饰股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 上海崇学 指 上海崇学企业管理服务中心（普通合伙）雅宝地产 指 河南雅宝地产有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐新明、主管会计工作负责人苑立琪 及会计机构负责人（会计主管人员）苑立琪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点,公司除在册员工外,还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务,并且建立了严格的施工管理制度规范,但劳务人员在公司的管理调度下开展工作,如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题,则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外,由于公司与劳务人员无直接雇用关系,如劳务人员不能及时到位,可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。应对措施：公司和劳务公司应当严格履行各自的法定义务；和劳务公司订立全面、详细、明确的劳务派遣协议，并严格按照协议履行各自义务；慎重选择劳务公司，依法使用劳动者，依法退回劳动者。宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业,建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关,经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动,公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动,可能6 影响对建筑装饰的消费需求,进而影响本公司的经营业绩。应对措施：立足中原，走向全国，多层次化发展，布局全国重点区域，目前公司已在安徽合肥，湖北武汉，新疆，内蒙古等地开展相关业务；同时与国内著名房地产开发商万科、保利、碧桂园签订战略合作协议，加强双方合作，为公司形成稳定的客户群体；开展新型化、智能化业务，利用 BIM+VR 技术，开展新型装饰业务。应收票据及应收账款比例较高的风险 公司 2019 年及 2018 年应收票据及应收账款净额分别为 13,573.42万元和9,804.50万元,分别占同期末公司资产总额的25.79%和 20.17%。由于公司所处行业特点,行业内企业普遍存在应收票据及应收账款占比较高的情况,且公司处于成长期,应收账款余额较大。尽管公司大部分客户信用较好,且公司不断加强客户信用管理,若宏观经济环境或房地产行业发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生产经营将会受到较大影响。应对措施：公司制定了关于工程竣工前必须完成与造价有关的各种签证的强制性规定和关 于结算目标和结算时间的强制性规定，工程管理总控制办公室和结算人员全程跟踪项目结算，督促工程款尽快收回。建立项目部绩效考核机制，将工程回款和项目部管理人员绩效考核挂钩，加大催收力度，缩短回款周期。控股股东和实际控制人控制风险 自公司建立了较为完善的公司治理机制以来,本公司对公司治理机制和规范建设更加重视,建立了符合现代企业治理的公司章程、“三会议事制度”、关联交易决策制度等,形成了决策、制衡相互作用的良性运行机制。公司实际控制人为薛景霞女士、訾建军先生,二人合计直接持有公司 46.60%的股权,为公司第一大股东,如果控制不当,存在通过行使在股东大会的表决权,对公司发展战略、经营决策、人事安排、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项施加控制或重大影响的可能性,从而有可能影响甚至损害公司及公众股东的利益。应对措施：公司股东大会、董事会和监事会将严格按照 公司章程、公司法等相关法律法规行使表决权、回避制度及监督管理。管理层将切实执行各项决议，避免实际控制人对公司的不当控制。实际办公场所与注册地不一致的风险 公司目前办公地址为河南省郑州市东区金水东路85号河南7 自贸大厦 19 层,此办公地点系公司自有房产，内部环境较好,周围交通较为便利,属于已开发的商业办公区,但公司注册登记的住所为郑州市上街区汝南路 9 号。根据公司登记管理条例第 12 条规定,“公司的住所是公司主要办事机构所在地。经公司登记机关登记的公司的住所只能有一个。公司的住所应当在其公司登记机关辖区内。”如被有关部门要求搬迁时,预计能较快在注册地找到价格合理、办公条件相当的场所,但公司仍然存在被有关部门处罚的可能。应对措施：变更工商登记，将公司注册地址变更为经营所在地。在注册地址设置文书信函收发联络人，签发的文书信函能及时转发至公司经营所在地。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 康利达装饰股份有限公司 英文名称及缩写 KONITA DECORATION CO.,LTD 证券简称 康利达 证券代码 835779 法定代表人 徐新明 办公地址 河南省郑州市郑东新区金水东路 85 号河南自贸大厦 19 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苑立琪 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0371-65336858 传真 0371-65336959 电子邮箱 Y 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省郑州市郑东新区金水东路 85 号河南自贸大厦 19 层 邮编 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 康利达装饰股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 2 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E50建筑装饰和其他建筑-E501建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 公共建筑装饰工程、住宅装饰工程、建筑幕墙装饰工程和建筑设计 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 河南雅宝地产有限公司 实际控制人及其一致行动人 薛景霞、訾建军 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100268094167G 否 注册地址 郑州市上街区汝南路 9 号 否 注册资本 100,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴亚杰、马晓晨 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股东訾建军拟与河南雅宝地产有限公司、薛景霞签订股份转让协议，以通过特定事项协议转让的方式，由訾建军受让河南雅宝地产有限公司、薛景霞持有的公司股份共计 20,927,500 股，占公司总股本的 20.93%，转让价格为 2.12 元/股。截至 2020 年 4 月 13 日，訾建军直接持有公司股票 21,610,000 股，持股比例 21.61%。本次交易完成后，訾建军直接持有公司股份 42,537,500 股，持股比例 42.54%。其中无限售条件流通股为 10,634,375 股，限售股为 31,903,125 股。上述交易不会导致公司实际控制人变更。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 503,175,028.60 494,313,264.32 1.79%毛利率%14.37%11.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,906,558.90 16,370,898.82 52.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,035,757.48 15,949,318.05 50.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.52%8.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.12%8.15%-基本每股收益 0.25 0.16 56.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 526,283,197.66 486,111,656.96 8.26%负债总计 297,608,195.45 282,343,213.65 5.41%归属于挂牌公司股东的净资产 228,675,002.21 203,768,443.31 12.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 2.04 12.25%资产负债率%（母公司）56.55%58.08%-资产负债率%（合并）56.55%58.08%-流动比率 1.67 1.61-利息保障倍数 25.80 10.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,628,487.36-28,175,835.99 48.08%应收账款周转率 3.81 2.62-存货周转率 1.78 3.48-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.26%5.11%-营业收入增长率%1.79%9.46%-净利润增长率%52.14%-31.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期的政府补助收入 1,795,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 其他营业外收入及支出-634,531.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,161,068.56 所得税影响数 290,267.14 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 870,801.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-4,450,000.00 应收账款-93,594,977.63 -应收票据及应收账98,044,977.63-12 款 应付票据-37,900,000.00 应付账款-210,497,695.02 -应付票据及应付账款 248,397,695.02-本公司依据 2019 年财政部印发的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会20196 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年年度财务报表，此项会计政策变更采用 追溯调整法。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司根据客户需求和项目特点提供建筑装饰方案和服务,业务涵盖建筑室内装饰和幕墙系统设计、室内装饰、幕墙、消防安全和智能化建筑工程现场施工、采购材料和施工后保修服务。公司承接了星级酒店、办公楼、轨道交通、城市商业综合体以及市政公共设施等大型项目。（一）业务模式 公司主营建筑装饰业务,通过投标或直接委聘获得项目机会,承接项目后组建施工团队进行项目实施和管理,工程的用工需求会向合格的劳务公司分包。项目原材料采购一般由公司或施工团队根据需求决定,项目完成并经检验合格后,公司和客户进行项目结算。公司在进行劳务分包时,与拥有相应施工劳务资质的劳务分包企业签订劳务分包合同并支付费用,具体施工人员的工资由劳务分包企业发放,公司不存在拖欠农民工工资等违法违规的情形。（二）销售模式 1、参加招投标 公司主要通过参加投标或接受老客户邀请获得项目机会。为提升公司的品牌知名度,公司积极参加国家、省级及市级行业协会组织的会议,并参加投标,从而获得市场的最新资料。2、销售网络营销 公司已建立覆盖不同区域的分公司及代表处,其中包括遍布国内的 4 家分公司。分公司负责地区内的营销,寻找潜在客户,并协助各自区域内项目的实施。此外，公司的营销团队通过拜访潜在新客户的方式,建立企业知名度并展示公司项目业绩,拓宽公司的客户基础。3、合作伙伴推荐 行业内的建筑服务商等合作伙伴也会向公司推荐潜在项目机会。针对万科、保利、郑州银行等主要客户,公司建立专门项目管理部门,与客户保持联络,以便更确切地了解客户的要求。综上,公司主要通过招投标的方式获取订单,其余部分通过商务谈判的方式取得。公司在进行招投标时,严格遵循相关法律法规的规定及招标人的相关规则,投标及获取订单程序合法、合规,不存在围标等情形；公司通过商务谈判获取订单时,严格遵守相关法律法规的规定,公司通过内部监督及处罚防止相关人员在进行谈判时进行商业贿赂。（三）盈利模式 公司通过承接建筑装饰工程和设计工程获取收入和利润。2017 年度、2018 年度、2019 年度毛利率分别为：11.61%、11.19%和 14.37%。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕企业使命、企业愿景、企业价值观开展经营活动，以全年经营计划为目标，以公司发展战略为指导，结合市场行情，合理组织生产经营活动，在确保重点客户需求的同时，努力拓展市场。2019 年，公司面对房地产行业增速放缓、需求低迷的市场状态，实现营业收入 50,317.50 万元的经营业绩，同比增长 1.79%。报告期内公司总资产 52,628.32 万元，上年同期 48,611.17 万元，同比增长 8.26%；报告期内公司负债总额 29,760.82 万元，上年同期 28,234.32 万元，同比增长 5.41%；报告期净资产 22,867.50 万元，上年同期 20,376.84 万元，同比增长 12.22%，主要系报告期内公司归属于挂牌公司股东的净利润增加所致；报告期内公司实现营业收入 50,317.50 万元，上年同期 49,431.33 万元，同比增加 1.79%；公司净利润 2,490.66 万元，上年同期 1,637.09 万元，同比增加 52.14%，净利润大幅增加主要系公司大力开拓市场，中标项目增加，工程业务稳步开展，同时降本增效所致；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,462.85 万元，上年同期-2,817.58 万元，同比上年大幅增加 48.08%，主要原因系报告期内公司项目加强回款、催收清欠的往来款所致。在报告期内公司内化改革，不断完善治理结构，改革管理体制，优化机构设置，调整管理职能，牢牢把握“在发展中调整，在变革中创新，在创新中寻求新的经济增长点”的总体要求，通过整合资源、优化资源配置，积极实施市场结构调整，推进精细化管理和降本增效，经营实力得到显著提升；围绕“市场唯大、经营为先、中标为本”的经营理念，以市场为导向，开拓新领域和优质客户，优化管理，提高公司经营业绩、提升公司的综合竞争优势和抗风险能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 87,331,863.67 16.59%91,131,993.35 18.75%-4.17%应收票据 2,000,000.00 0.38%4,450,000.00 0.92%-55.06%应收账款 133,734,212.79 25.41%93,594,977.63 19.25%42.89%存货 245,626,880.42 46.67%237,785,866.45 48.92%3.30%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 24,865,901.32 4.72%26,079,290.48 5.36%-4.65%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 22,000,000.00 4.18%10,000,000.00 2.06%120%15 长期借款 0.00 0%0.00 0%应付票据 69,150,000.00 13.14%37,900,000.00 7.80%82.45%应付账款 182,354,304.79 34.65%210,497,695.02 43.30%-13.37%资产合计 526,283,197.66 486,111,656.96 8.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，公司应收票据同比减少 55.06%，主要系公司为提升资金周转，以应收票据偿还货款所致。2.报告期内，公司应收账款同比增加 42.89%，主要系公司中标额增加，销售收入上升，使得应收账款增加所致。3.报告期内，公司短期借款同比增加 120%，主要系公司增加流动资金借款所致。4.报告期内，公司应付票据同比增加 82.45%，主要系新增贷款、补充流动资金所致。5.报告期内，公司应付账款同比减少 13.37%，主要系公司按合同约定的时间节点按时支付货款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 503,175,028.60-494,313,264.32-1.79%营业成本 430,849,157.05 85.63%439,011,456.91 88.81%-1.86%毛利率 14.37%-11.19%-销售费用 3,532,354.68 0.70%4,451,025.30 0.90%-20.64%管理费用 14,142,181.97 2.81%13,896,902.56 2.81%1.76%研发费用 20,900,962.63 4.15%8,519,801.08 1.72%145.32%财务费用 3,725,834.98 0.74%2,005,810.94 0.41%85.75%信用减值损失-1,499,872.54 0.00 资产减值损失 0.00 -6,852,000.93 1.39%-100.00%其他收益 1,506,998.85 0.30%0.00 投资收益 0.00-0.00 公允价值变动收益 0.00-0.00 资产处置收益 0.00-0.00 汇兑收益 0.00-0.00 营业利润 28,550,425.99 5.67%18,538,820.33 3.75%54.00%营业外收入 302,106.50 0.06%800.00 0.00%37,663.31%营业外支出 636,637.94 0.13%89,492.31 0.02%611.39%净利润 24,906,558.90 4.95%16,370,898.82 3.31%52.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司销售费用同比减少 20.64%，主要系公司营销中心薪酬结构调整所致。2.报告期内，公司研发费用同比增加 145.32%，主要系公司增加高新课题研发，加大投入所致。16 3.报告期内，公司财务费用同比增加 85.75%，主要系公司短期借款增加，通过保理形式回收的项目增加、项目保函费用增加所致。4.报告期内，公司信用减值损失较上期资产减值损失减少 78.11%，主要系公司通过保理回收工程款、根据项目回款情况加强对项目经理进行绩效考核所致。5.报告期内，公司其他收益 150.70 万元，主要系公司收到政府应急稳岗补贴款以及个税返还所致。6.报告期内，公司营业利润同比增加 54%，主要系公司实行增业绩降成本的管理模式所致。7.报告期内，公司营业外收入同比大幅增加 37,663.31%，主要系公司取得政府争先创优奖励补助所致。8.报告期内，公司营业外支出同比大幅增加 611.39%，主要系公司缴纳罚款和预计诉讼赔偿款支出所致。9.报告期内，公司净利润同比增加 52.14%，主要系公司大力开拓市场，中标项目增加，工程业务稳步开展，同时降本增效所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 503,175,028.60 494,313,264.32 1.79%其他业务收入 0 0 主营业务成本 430,849,157.05 439,011,456.91-1.86%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装饰装修施工 502,160,236.67 99.8%492,890,514.91 99.71%1.88%装饰装修设计 1,014,791.93 0.2%1,422,749.41 0.29%-28.67%合计 503,175,028.60 100%494,313,264.32 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华中地区 469,540,411.98 93.32%413,353,130.58 83.62%13.59%华北地区 7,444,740.70 1.48%891,779.27 0.18%734.82%华东地区 4,714,646.56 0.94%60,650,878.74 12.27%-92.23%西北地区 21,475,229.36 4.27%19,417,475.73 3.93%10.60%合计 503,175,028.60 100%494,313,264.32 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，华中地区收入本期与上年同期增加 13.59%，主要系公司大力开拓市场，中标项目增加。17 2.报告期内，华北地区收入本期与上年同期增加 734.82%，主要系公司在该区域中标项目增加且全部完工。3.报告期内，华东地区收入本期与上年同期减少 92.23，主要系该区域项目上年度 80%工程体量已施工，本期无新增项目。4.报告期内，西北地区收入本期与上年同期增加 10.6%，主要系该区域新增施工项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洛阳市图书馆 52,896,580.48 10.51%否 2 郑州建业高新置业有限公司 31,963,211.01 6.35%否 3 驻马店市驿城鹏宇房地产开发有限公司 28,446,601.94 5.65%否 4 兰州众邦房地产有限公司 21,475,229.36 4.27%否 5 通号工程局集团城建工程有限公司 19,688,532.11 3.91%否 合计合计 154,470,154.90 30.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南精匠建筑劳务有限公司 61,739,460.65 13.66%否 2 郑州瑞恒建筑劳务有限公司 50,821,872.82 11.25%否 3 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司 11,700,471.05 2.59%否 4 安徽贵联建筑劳务有限公司合肥分公司 7,788,170.00 1.72%否 5 郑州符历装饰工程有限公司 7,255,800.00 1.61%否 合计合计 139,305,774.52 30.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-14,628,487.36-28,175,835.99 48.08%投资活动产生的现金流量净额-402,435.93-306,184.28-31.44%筹资活动产生的现金流量净额-14,564,074.41-31,117,194.41 53.20%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增加 48.08%，主要系公司项目加强回款、催收清欠的往来款所致。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比减少 31.44%，主要系公司购买办公车辆所致。3.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 53.20%，主要系公司为补充流动资金借款增加所致。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更（1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求在境内外 同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的 企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响：无。（2）2019 年 9 月 19 日，财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)，本公司按照通知附件的要求对合并财务报表项目进行相应调整。19 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资 产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。（3）财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2019 年12 月 31 日的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：会计政策变更原因 影响科目 期初余额 本公司将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目应收票据及应收账款 应收票据及应收账款-98,044,977.63 应收票据 4,450,000.00 应收账款 93,594,977.63 本公司将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款 -248,397,695.02 应付票据 37,900,000.00 应付账款 210,497,695.02 2重要会计估计变更 报告期内，公司无主要会计估计变更事项 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司大力开拓新市场承接工程业务增多，工程业务稳步开展，加强成本管控。营业收入和净利润分别增长 1.79%和 52.14%,净利润大幅增加主要系公司为提高竞争力，加强新技术、新工艺的研发，以及降本增效所致。公司整体经营情况稳定，随着公司管理工作的加强，部分财务指标持续优化，报告期内公司的资产负债率由期初 58.08%下降至 56.55%，流动比率由期初 1.61 上升至期末 1.67，利息保障倍数由期初 10.70 上升至期末 25.8，归属于挂牌公司股东的每股净资产由期初 2.04 元/股上升至期末 2.29 元/股，公司的资产状况较好，偿债能力有所提高。报告期内，公司管理层及核心技术人员团队稳定，财务状况良好，业务订单增加，业务资质有所增加，业务范围逐步扩大，公司经营管理水平持续规范，公司持续经营能力不存在重大不确定性。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点,公司除在册员工外,还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务,并且建立了严格的施工管理制度规范,20 但劳务人员在公司的管理调度下开展工作,如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题,则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外,由于公司与劳务人员无直接雇用关系,如劳务人员不能及时到位,可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。应对措施：公司和劳务公司应当严格履行各自的法定义务；和劳务公司订立全面、详细、明确的劳务派遣协议，并严格按照协议履行各自义务；慎重选择劳务公司，依法使用劳动者，依法退回劳动者。2.宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业,建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关,经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动,公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动,则可能影响对建筑装饰的消费需求,进而影响本公司的经营业绩。应对措施：立足中原，走向全国，多层次化发展，布局全国重点区域，目前公司已在安徽合肥，湖北武汉，新疆，内蒙等地开展相关业务；同时与国内著名房地产开发商万科、保利、碧桂园签订战略合作协议，加强双方合作，为公司形成稳定的客户群体；开展新型化、智能化业务，利用 BIM+VR 技术，开展新型装饰业务。3.应收票据及应收账款比例较高的风险 公司 2019 年及 2018 年应收票据及应收账款净额分别为 13,573.42 万元和 9,804.50 万元,分别占同期末公司资产总额的 25.79%和 20.17%。由于公司所处行业特点,行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况,且公司处于成长期,应收账款余额较大。尽管公司大部分客户信用较好,且公司不断加强客户信用管理,但若宏观经济环境或房地产发生较大波动,客户财务状况恶化,应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足,公司业绩和生产经营将会受到较大影响。应对措施：公司制定了关于工程竣工前必须完成与造价有关的各种签证的强制性规定和关 于结算目标和结