835921_2019_中圣节水_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 中圣节水 NEEQ:835921 湖北中圣节水股份有限公司 Hubei Zhongsheng Water Conservation Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月 26 日，公司召开第一届董事会第试一次会议，审议通过2018 年度总经理工作报告、2018 年度董事会工作报告、2018 年年度报告及报告摘要、2018 年度财务决算报告及 2018年度财务预算报告、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2019 年度财务审计机构的议案、关于预计公司及子公司 2019 年度向银行申请贷款的议案、关于公司 2019 年度利润分配的议案、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案。2、报告期内，完成内蒙荣信乙二醇工艺空冷装置、新疆中泰化学 16000m3/h 蒸发式空冷器、华西能源斯里兰卡 2X350T/D 垃圾焚烧发电直接空冷凝气器系统等项目的交货。华西能源项目为我公司第一个海外空冷岛项目，该项目的顺利完成，不仅为公司开拓海外市场积累了宝贵经验，更为公司在空冷岛项目的设计、制作、运营方面打开了新局面，奠定了公司的产品发展方向和行业地位。3、报告期内，公司顺利完成质量管理体系、环境管理体系和职业健康管理体系的复审。标志着公司在管理方面标准化、制度化、正规化方向继续迈进，提升公司的管理水平、为更好的发展奠定了良好的管理基础 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中圣节水 指 湖北中圣节水股份有限公司 有限公司、中圣能源 指 武汉中圣能源环保工程有限公司 中圣节能 指 武汉中圣节能技术工程有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 湖北中圣节水股份有限公司章程 工商局 指 工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 国家标准委 指 中国国际标准化管理委员会 质检总局 指 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）挂牌、新三板挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌公开转让行为 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 三会 指 董事会、监事会和股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元（万元）指 人民币元（万元）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 闭式空冷循环冷却水系统 指 指以空冷为主湿冷为辅，实现管内载热介质闭路循环，并将管内载热介质热量通过间壁式换热传递到大气中的一种工业冷却系统 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯晓强、主管会计工作负责人冯晓强及会计机构负责人（会计主管人员）冯晓强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.核心技术泄露的风险 闭式空冷循环冷却水系统及相关核心设备技术壁垒较高，对核心技术的掌握与保护是行业内企业维持竞争力的重要途径。虽然行业内企业通常会通过申请专利保护等措施对各自的核心技术进行保护，但一旦出现核心技术泄露、被竞争对手利用等情况，企业的竞争力将受到较大负面影响。2.核心技术人员流失的风险 完善的技术研发团队、行业经验丰富的核心技术人员是行业内企业维持其技术优势的重要保障。由于闭式空冷循环冷却水系统领域涉及的介质种类多、工艺复杂，且我国地域广阔、季节变化明显，工业冷却设备的研发设计对复合型人才的需求就十分迫切。因此，核心技术人员的流失将削弱行业内企业的竞争力，也可能导致核心技术泄露等不利后果。3.核心技术更新换代的风险 工业冷却技术壁垒较高，且随着技术水平提升与市场需求变化，相关技术也在不断更新，因此会导致技术更新慢的企业被淘汰。虽然以联合式空冷技术为核心的闭式空冷循环冷却水系统代表了当前最先进的工业冷却技术，但并不能排除随着社会的进步有更先进的技术出现的可能性。如果新技术可以取代现有技术，则对未掌握新技术的企业造成较大冲击。4.政策与宏观经济变动的风险 闭式空冷循环冷却水系统设备供应商的下游行业主要为冶金、石化、煤化工、电力、钢铁类企业，下游行业的市场规模和扩6 展速度主要依赖于国家的宏观政策和经济形势。若国家政策调整或宏观经济形势发生不利波动，则对下游企业的发展造成不利影响，进而对工业冷却设备的需求造成冲击。5.实际控制人不当控制风险 冯晓强为公司的第一大股东，占公司股份总数的 45%，郭宏新的股份占公司股份总数的 20.35%，二人合计持股 65.35%，且冯晓强现任公司董事兼总经理、郭宏新任公司董事长，2015 年 9 月，两人签署了一致行动协议，协议约定两人在董事会和股东大会表决中保持一致意见，因此两人能够对公司施加绝对性影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。6.应收账款回款较慢的风险 由于公司下游客户多为大型央企，回款滞后，这可能导致公司应收账款不能按时收回风险。7.现金流紧张的风险 公司主要通过银行借款维持流动性，现金流量较为紧张。若公司未来现金流不能逐步改善，将会对公司的正常经营产生影响 8.新型冠状病毒肺炎疫情爆发对公司生产经营造成的风险 自此次新型新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，全国采取了延迟复工等防护措施，公司处于武汉，属于重灾区，直到 2020 年 4月初才正式复工。公司项目大多处于新疆、内蒙古等地区，受疫情影响，公司业绩可能受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北中圣节水股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Zhongsheng Water Conservation Co.,Ltd.证券简称 中圣节水 证券代码 835921 法定代表人 郭宏新 办公地址 武汉市洪山区关山二路国际企业中心 3 幢 4-404 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯晓强 职务 董事、总经理 电话 027-87526852 传真 027-67845121 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区关山二路国际企业中心 3 幢 4-404 号；430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 闭式循环冷却水系统的设计及其核心冷却设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 冯晓强、郭宏新 实际控制人及其一致行动人 冯晓强、郭宏新 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9142011174477317XY 否 注册地址 武汉市洪山区关山二路国际企业中心 3 幢 4-404 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 索保国、宋江勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,912,434.39 45,056,257.44 -6.98%毛利率%21.91%27.66%-20.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 201,650.60 306,755.16-34.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-821,995.64 46,121.42-1,882.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.79%1.22%-35.25%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.24%-3.12%-3.85%基本每股收益 0.01 0.02-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 63,184,583.10 73,885,417.67-14.48%负债总计 38,959,375.27 48,576,848.24-19.80%归属于挂牌公司股东的净资产 24,225,207.83 25,308,569.43-4.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.27-4.28%资产负债率%（母公司）48.60%55.28%-12.09%资产负债率%（合并）61.66%65.76%-6.22%流动比率 1.51 1.09-38.70%利息保障倍数 0.83 1.09-24.22%三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,823,247.09 126,794.29 2,126.64%应收账款周转率 1.10 1.01-存货周转率 10.43 9.21-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.48%-15.22%-营业收入增长率%-6.98%-7.82%-净利润增长率%-34.26%216.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 5,683.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）831,990.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 446,885.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目-260,913.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,023,646.24 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,023,646.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。（3）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 42,951,633.31 应收票据 应收账款 41,462,105.30 其他应收款 1,468,857.72 1,446,606.70 固定资产 在建工程 应付票据及应付账款 18,167,800.16 应付票据 12 应付账款 18,167,800.16 其他应付款 管理费用 研发费用 递延所得税资产 1,197,822.63 1,424,589.47 股东权益：未分配利润 5,308,569.43 4,023,557.23 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于工业冷却领域，拥有多项核心专利技术和多名经验丰富的核心技术人员等关键资源要素。公司利用这些关键要素进行工业冷却设备的研发、生产、销售与相关技术服务，主要客户群体为煤化工、石化、电力、钢铁等企业客户。公司具体商业模式如下：（一）盈利模式 公司主要向客户提供闭式空冷循环冷却水系统解决方案，并通过销售该解决方案的核心工业冷却设备（联合空冷器或节能型水膜式空冷器）的方式获取利润。上述联合式空冷器、节能型水膜式空冷器均属于非标产品，由公司根据客户需要而研发设计，并由全资子公司武汉中圣节能技术工程有限公司生产。（二）采购模式 公司采购采取“以销定采”的采购模式，由公司的采购部负责。采购部负责市场信息的收集，供应商的选择、确定、跟踪，以及采购订单/合同执行过程中供应商的沟通及衔接。公司在生产所需物料的采购方面建立了一套严格的管理程序，旨在为生产服务，采购适时、适价、适质、适量的物料。为有效保证采购物料的质量，采购部严格按照设计部制定的标准实施采购，与供应商建立了长期稳定的合作关系。此外，采购部与生产部、市场部、设计部建立有效的内部沟通机制，各部门通力协作，及时沟通，保障产品生产计划，保证产品质量。公司生产所需原材料主要为不锈钢换热管、钢材、减速机、电机、风筒、百叶窗等。以上原材料市场上供应商较多，均属充分竞争行业，货源充足、渠道畅通、价格透明，产品质量、供给状况均能满足公司需求。公司已建立原材料供应商库，并与主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系。公司每年会对供应商 进行考评，并确保对每种主要原材料都储备足够数量的供应商，从而降低对单一供应商的依赖程度，保证原材料供应的及时性、稳定性。（三）研发模式 公司研发采取以自主研发为主、同时依据具体项目要求以与具备相关实力的科研院校进行研发合作为补充的模式。自主研发由公司设计研发部负责，包括新产品、新技术、新工艺的研发，根据客户需求设计冷却水系统和配套的冷却设备。与此同时，公司还积极与国内高等院校开展技术合作，以提升公司设计研发水平，帮助研发团队拓宽视野，了解最新技术动态。公司先后与武汉理工大学、华中科技大学、武汉纺织大学开展过合作。（四）销售与售后服务模式 公司设市场部，负责市场调研、品牌宣传、产品销售、合同履约、客户关系维护等工作。公司的主要客户群体为冶金、煤化工、石化、电力、钢铁等企业客户。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在当前外部经济形势严峻复杂、市场竞争激烈的不利环境下，公司在董事会和管理层的正确领导下，强化内部管理，注重技术研发，坚持以市场为导向，不断加大市场开拓力度。报告期内，公司实现营业收入 41,91.24 万元，同比减少 6.98%，营业利润-59.09 万元，同比减少 199.4%，归属于上市公司股东的净利润 20.16 万元，同比减少 34.26%。报告期内，公司的主要经营情况概述如下：（1）报告期内，完成内蒙荣信乙二醇工艺空冷装置、新疆中泰化学 16000m3/h 蒸发式空冷器、华西能源斯里兰卡 2X350T/D 垃圾焚烧发电直接空冷凝气器系统等项目的交货。华西能源项目为我公司第一个海外空冷岛项目，该项目的顺利完成，不仅为公司开拓海外市场积累了宝贵经验，更为公司在空冷岛项目的设计、制作、运营方面打开了新局面，奠定了公司的产品发展方向和行业地位。（2）报告期内，公司顺利完成质量管理体系、环境管理体系和职业健康管理体系的复审。标志着公司在管理方面标准化、制度化、正规化方向继续迈进，提升公司的管理水平、为更好的发展奠定了良好的管理基础（3）报告期内，按照挂牌公司要求规范运作。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,108,154.71 6.5%1,189,321.88 1.6%245.42%应收票据 应收账款 33,303,787.87 5.27%42,951,633.31 58.13%-22.46%存货 1,525,957.77 2.42%4,748,256.25 6.42%-67.86%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 7,938,867.74 12.56%8,700,399.15 11.77%-8.75%在建工程 957,360.52 1.52%130,535.09 0.18%633.41%短期借款 5,288,421.6 8.37%15,280,000 20.67%-65.39%长期借款 11,000,000.00 17.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增加了 245.42%，主要是由于公司加强货款回收。；2.存货较上年减少 67.86%，主要是订单采购材料及在产品均有减少；3.在建工程较上年增加了 633.41%，主要是因为 2 号厂房投入设计建设 4.应收账款较上年减少 22.46%，是因为公司加强货款回收。5.短期借款较上年减少 65.39%，是因为原先的土地抵押银行贷款由一年期变为三年期的，变成了长期借款。15 2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 41,912,434.39-45,056,257.44-6.98%营业成本 32,728,388.47 78.09%32,591,467.73 72.34%0.42%毛利率 21.91%-27.66%-销售费用 2,009,576.54 4.79%3,092,364.08 6.86%-35.01%管理费用 3,392,368.55 8.09%4,128,870.05 9.16%-17.84%研发费用 2,819,101.91 6.73%3,009,230.29 6.67%-6.32%财务费用 1,589,938.06 3.79%1,665,568.18 3.7%-4.54%信用减值损失-41,307.82-0.1%资产减值损失 0 0%-869,565.45 1.93%-100%其他收益 831,990.00 1.99%770,800.00 1.71%7.94%投资收益-260,913.19-0.62%公允价值变动收益 0 资产处置收益 5,683.75 0.01%汇兑收益 0 营业利润-590,915.22-1.41%-197,397.75-0.44%-199.35%营业外收入 470,303.32 1.12%333,359.4 0.74%41.08%营业外支出 23,417.64 0.06%26,731.47 0.06%-12.40%净利润 201,650.60 0.48%306,755.16 0.68%-34.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年减少 6.98%，营业成本较上年增加 0.42%，主要是今年的收入增加而毛利略有下降；2.管理费用较上年减少 17.84%，主要由于收入减少，成本得以控制，管理人员的费用减少了；3.销售费用较上年减少 35.01%，主要由于收入减少，成本得以控制，销售人员的费用减少了；4.营业外收入较上年增加 41.08%，主要是由于本年度收到政府贷款贴息补助增加；5.营业外支出较上年减少 12.40%，主要是税收滞纳金较上年减少了；6.营业利润较上年减少 199.35%，主要是因为是销售及研发费用的减少;净利润较上年有所减少 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,889,151.05 45,056,257.44 7.03%16 其他业务收入 23,283.34 0 0%主营业务成本 32,728,388.47 32,591,467.73 0.42%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%空冷器 41,889,151.05 99.94%45,056,257.44 100%-7.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：合同金额的减少 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国五环工程有限公司 10,756,637.15 25.66%否 2 新疆协鑫新能源材料科技有限公司 4,169,444.35 9.95%否 3 新疆库尔勒中泰石化有限责任公司 5,469,827.59 13.05%否 4 榆林绿能新能源有限公司 10,685,398.22 25.49%否 5 华西能源工业股份有限公司 7,577,586.21 18.08%否 合计合计 38,658,893.52 92.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市圣贤铝型材有限公司 2,475,715.2 8.25%否 2 SEW-传动设备（武汉）有限公司 592,000 1.97%否 3 江苏大明金属制品有限公司 1,653,418.58 5.51%否 4 湖北迅丰现代物流科技有限公司 2,135,000 7.11%否 5 佳木斯电机股份有限公司 642,000 2.14%否 合计合计 7,498,133.78 -17 3.3.现金流量现金流量状况状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,823,247.09 126,794.29 2,126.64%投资活动产生的现金流量净额-159,373.25-200,327.61 20.44%筹资活动产生的现金流量净额 251,897.62-2,570,611.32 109.80%现金流量分析现金流量分析：本年经营活动产生的现金流量净额较去年增加，主要原因为今年的回款率较去年有所增加所致；投资活动产生的现金流量净额较去年增加主要是当年购置固定资产减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较去年增加，主要是收到货款中承兑汇票比重增加，从而产生贴息费用。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 武汉中圣节能技术工程有限公司成立于 2010 年 12 月 2 日，成立时注册资本为 1000 万元，为公司全资子公司。2010 年 12 月 1 日，武汉中昌达会计师事务所有限责任公司出具了武中昌验字2010第 027号验资报告，对公司设立情况进行了审验。2015 年 8 月 3 日，湖北衡天资产评估有限公司出具鄂天衡所评报字（2015）8-3 号拟转股债务评估报告书，公司出资 1000 万元评估值为 1000 万元。2014 年 9 月 30 日，中圣节能股东作出决定，同意公司注册资本由 1000 万元变更为 2000 万元。新增资 1000 万元由债权增资。2016 年 6 月 6 日，中圣节能股东作出决定，同意公司注册资本由 2000 万元变更为 10,000 万元，公司主要进行冷却水循环系统的生产制造，打造为母公司的生产制造中心。2019 年子公司营业收入41,490,272.96 元，净利润-870,622.00 元 报告期内无取得和处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特18 征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。（3）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 42,951,633.31 应收票据 应收账款 41,462,105.30 其他应收款 1,468,857.72 1,446,606.70 固定资产 在建工程 应付票据及应付账款 18,167,800.16 应付票据 应付账款 18,167,800.16 其他应付款 管理费用 研发费用 递延所得税资产 1,197,822.63 1,424,589.47 股东权益：未分配利润 5,308,569.43 4,023,557.23 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产完整，业务、人员、财务、机构独立，保持良好的自主经营能力，并建立了较完善的内部控制制度。公司业务正常，主要经营指标合理，经营管理层、核心业务人员稳定，公司拥有良好的持续经营能力。虽然宏观经济形式较为严峻，对行业发展有一定影响，但公司管理层仍积极应对，全面调整，除稳固已有的石化、煤化工行业外，积极开拓市场，进行布局，表现在电力、轻工、市政、环保等行业提供冷却产品与节水节能相关服务方案，也为银行等大数据中心、医院、学校、政府机关、地铁等公共机构提供节水节能服务方案并大力进行推广。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、核心技术泄露的风险 闭式空冷循环冷却水系统及相关核心设备技术壁垒较高，对核心技术的掌握与保护是行业内企业维持竞争力的重要途径。虽然行业内企业通常会通过申请专利保护等措施对各自的核心技术进行保护，但一旦出现核心技术泄露、被竞争对手利用等情况，企业的竞争力将受到较大负面影响。应对措施：公司进一步强化对核心技术的保护、对核心人员的激励，较大程度上夯实了公司在行业内的技术优势。随着公司知名度不断提升，公司股东、管理层已更深刻的认识到保护技术优势的重要性，并在积极制定更全面的方案。二、核心技术人员流失的风险 完善的技术研发团队、行业经验丰富的核心技术人员是行业内企业维持其技术优势的重要保障。由于闭式空冷循环冷却水系统领域涉及的介质种类多、工艺复杂，且我国地域广阔、季节变化明显，工业冷却设备的研发设计对复合型人才的需求就十分迫切。因此，核心技术人员的流失将削弱行业内企业的竞争力，也可能导致核心技术泄露等不利后果。应对措施：挂牌后，公司进一步强化了对核心技术人员的激励，如股权激励和技术特殊贡献奖等。三、核心技术更新换代的风险 闭式空冷循环冷却水系统及相关核心设备技术壁垒较高，对核心技术的闭式空冷循环冷却水系统及相关核心设备技术壁垒较高掌握与保护是行业内企业维持竞争力的重要途径。虽然行业内企业通常会通过申请专利保护等措施对各自的核心技术进行保护，但一旦出现核心技术泄露、被竞争对手利用等情况，企业的竞争力将受到较大负面影响。应对措施：公司在加强核心技术保护的同时，加大研发力度，不断改进改善核心技术，增加新的技术含量，逐步实现升级换代。四、政策与宏观经济变动的风险 闭式空冷循环冷却水系统设备供应商的下游行业主要为冶金、石化、煤化工、电力、钢铁类企业，下游行业的市场规模和扩展速度主要依赖于国家的宏观政策和经济形势。若国家政策调整或宏观经济形势发生不利波动，则对下游企业的发展造成不利影响，进而对工业冷却设备的需求造成冲击。应对措施：加强自身技术的完善，提高产品的市场竞争力，减少宏观及政策波动对公司业务造成的影响。五、实际控制人不当控制风险 20 冯晓强为公司的第一大股东，占公司股份总数的 45%，郭宏新的股份占公司股份总数的 20.35%，二人合计持股 65.35%，且冯晓强现任公司董事兼总经理、郭宏新任公司董事长，2015 年 9 月，两人签署了一致行动协议，协议约定两人在董事会和股东大会表决中保持一致意见，因此两人能够对公司施加绝对性影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。应对措施：公司建立了较为合适的法人治理结构，公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外投资和对外担保管理制度等规章制度规定，保证三会切实执行。六、应收账款回款较慢的风险 由于公司下游客户多为大型央企，回款滞后，这可能导致公司应收账款不能按时收回风险。应对措施：加强应收账款管理，指定专人负责应收账款的跟踪，并进行催款工作。七、现金流紧张的风险 公司主要通过银行借款维持流动性，现金流量较为紧张。若公司未来现金流不能逐步改善，将会对公司的正常经营产生影响。应对措施：除与当前多家贷款行保持密切沟通外，公司一直试图通过资本市场进一步增强资金实力。当前，公司已与多家投资公司、基金公司开展较深入的接触，有望通过直接融资提升公司资本实力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 21 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重