835134_2019_三阳畜牧_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 三阳畜牧 NEEQ:835134 河南三阳畜牧股份有限公司（Sunshine Animal Husbandry of Henan Province Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 11 日，普格三阳畜牧有限公司荞莴镇第一季度扶贫金发放仪式在普格县荞莴镇顺利举行。287 户贫困户参与三阳畜牧肉羊养殖项目第一季度的扶贫收益。2019 年 7 月，第 31 届中原畜牧业交易博览会在郑州国际会展中心开幕。开幕式上，公司获“2019 年度河南省畜牧行业高质量发展典范企业”荣誉，并上台领奖。2019 年 4 月,普格三阳畜牧有限公司有机肥项目正式进入投产运营阶段，普格三阳有机肥项目历经一年多的筹备阶段，于 2019 年3 月顺利建成年产 3 万吨有机肥生产线。2019 中国农民丰收节，三阳畜牧进驻河南省主会场洛阳市孟津县朝阳镇卫坡村古民居，向广大游客展示推荐“阳牧鲜”系列产品。2019 年普格三阳共计发放扶贫收益金 65 万元，覆盖周边 16 个乡镇，72 户建档立卡贫困户到场领取扶贫收益。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三阳畜牧 指 河南三阳畜牧股份有限公司 有限公司 指 河南三阳畜牧有限公司 凤泽实业 指 新乡市凤泉区凤泽实业有限公司 洛宁三阳 指 洛宁三阳畜牧有限公司 卢氏三阳 指 卢氏三阳畜牧有限公司 平舆三阳 指 平舆三阳畜牧有限公司 普格三阳 指 普格三阳畜牧有限公司 兰居农业 指 河南兰居农业科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南三阳畜牧股份有限公司章程 股东大会 指 河南三阳畜牧股份有限公司股东大会 董事会 指 河南三阳畜牧股份有限公司董事会 监事会 指 河南三阳畜牧股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨伟杰、主管会计工作负责人张新联及会计机构负责人（会计主管人员）王兆川保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 牲畜疫病流行风险 公司主营业务为种羊繁育及销售。在饲养过程中牲畜疫病是影响养殖企业规模化的一个风险问题。疫病直接损害羊的身体质量、影响羊只生长进度,甚至可能导致大规模牲畜死亡。同时规模化养殖由于饲养密度的加大、营养的限制、引种的频繁、防疫体系缺失等问题会使如感染类疾病、外寄生虫疾病等规模化养殖特有疾病出现,影响牲畜繁育,为畜牧养殖业带来损失。此外,在疫病爆发之际,公司采取相应措施控制疫情,医治染病牲畜也会导致公司经营成本增加。同时,牲畜疫病的流行会促使消费者减少对羊肉的消费,直接导致肉羊市场价格的下降,从而影响公司的盈利能力。公司严格遵守国家制定的畜牧业相关管理条例，同时按照公司制定的养殖防疫流程及管理制度，规范相关技术人员的实际操作。食品安全风险 食品安全关系到民众的日常生活和身体健康，近年来类似“瘦肉精”、“三聚氰胺”等食品安全事件的爆发，在一定程度上打击消费者对我们畜牧行业和是食品行业的信心，也暴露了我国畜牧业质量监控的产品安全问题。假若未来食品安全问题一再出现，必将对整个肉制品行业市场消费信心和产品销售带来重大不利影响，进而影响公司的日常经营活动的稳定性。6 公司严格要求养殖人员遵守河南三阳畜牧股份有限公司技术管理操作流程母羊技术管理操作流程和种公羊技术管理操作规程，尤其在饲草料方面，公司均是采用天然无添加的秸秆类植物，在食物链源头上避免不必要的产品安全问题。在进入市场销售前，除了国家机关的抽检外，本公司对所有的肉羊均进行检查检疫，确保进入流通领域的肉质健康安全，同时公司投资建设全程溯源系统，为市场提供有机、可溯源羊肉。自然灾害风险 羊的生长和繁育对自然条件有较大的依赖性,天气的极端情况会让羊产生应激反应。如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害,将会对畜牧业企业的牲畜造成损失,从而对公司的经营业绩产生较大的影响。除此之外,天气状况对牛羊所需的牧草、饲料等原料植物生长产生影响,这也是牲畜养殖环节中的重要一环,可能会影响公司经营效益。公司已经建立了现代化规模化的养殖场区，对一些突变天气可以对羊只起到有效的保护作用；有关对羊只的饲草料供给方面，中原地区水草丰茂，一年中有长达 10 个月的草木生长期，进入短暂的枯草期时，大量的秸秆青储是足够满足羊只的食物供给量需求的。市场集中风险 报告期内,公司销售主要集中在河南省各地市,由于公司在河南省具有较大的竞争优势,所以来源于河南省内的收入占公司营业收入的比重达 85%以上，公司存在市场集中于河南省内的风险。如果河南省因社会、政治、政策、经济等因素导致公司经营环境或市场需求发生重大变化将对公司生产经营造成不利影响。河南省内的收入比重占了公司收入比重的大部，在公司“公司+农户”模式发展纯熟，公司的养殖规模达到一定的比重后，公司将全面综合评估，系统计划市场拓展方向，目前四川市场前期开拓工作已经基本完成。产业链延伸风险 目前，公司正在准备延伸产业链，从种羊繁育、肉羊育肥和销售向产业链的下端扩展，大力发展肉羊屠宰、物流服务、精深加工等，打造一体化的现代畜牧养殖企业。产业链的延伸，需要实践经验的积累，也需要投入大量的精力和资产，在短期之内可能会导致公司利润率的下降。如果产业链延伸过程中投入资金过多，会增加公司的债务负担，短期内降低公司盈利能力，为公司的经营和未来发展带来风险。公司产业链的延伸是基于养殖规模化和对于市场把控的基础上综合考量的，短期之内公司利润的下滑，不会从根本上影响公司的盈利能力。公司会在经营发展过程中紧跟市场方向调整公司发展战略和发展速度，对于市场数据进行详细分析，加强投资风险评估环节。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南三阳畜牧股份有限公司 英文名称及缩写 Sunshine Animal Husbandry of Henan Province Co.,Ltd.证券简称 三阳畜牧 证券代码 835134 法定代表人 杨伟杰 办公地址 长垣县苗寨乡马野庄村东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申丽萍 职务 董事兼董事会秘书 电话 0373-8640818 传真 0373-8640818 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省长垣县苗寨乡 453400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 12 日 挂牌时间 2016 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 牲畜养殖-0314 羊的养殖 主要产品与服务项目 种羊繁育、肉羊养殖销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨伟杰 实际控制人及其一致行动人 杨伟杰、郑艳丽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410728572477463G 否 8 注册地址 长垣县苗寨乡马野庄村东 否 注册资本 45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 174,382,622.88 132,865,071.44 31.25%毛利率%24.23%17.4%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,203,643.21 10,315,919.26 202.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,016,604.99 10,014,579.19 209.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.12%12.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.93%12.09%-基本每股收益 0.6934 0.2292 202.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 347,737,103.92 308,607,988.57 12.68%负债总计 222,936,202.97 220,402,943.69 1.15%归属于挂牌公司股东的净资产 119,216,599.96 88,012,956.75 35.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 1.96 35.20%资产负债率%（母公司）40.76%47.31%-资产负债率%（合并）64.11%71.42%-流动比率 0.56 0.49-利息保障倍数 4.81 2.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,823,730.41 15,113,369.19 269.37%应收账款周转率 450.70%370.78%-存货周转率 449.52%954.98%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.68%65.16%-营业收入增长率%31.25%51.78%-净利润增长率%205.86%-27.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 767,371.25 其他-810,042.62 非经常性损益合计非经常性损益合计-42,671.37 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-229,709.59 非经常性非经常性损益净额损益净额 187,038.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 56,582,072.25 应收账款 56,382,072.25 应收票据 200,000.00 11 应付票据及应付账款 87,523,900.44 应付账款 78,523,900.44 应付票据 9,000,000.00 减：资产减值损失 2,925,319.91 0.00 加：资产减值损失（损失以“-”填列）-2,925,319.91 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集种羊、肉羊繁育、肉用羔羊培育为一体的现代化农牧企业。公司以“公司+中心场+示范场+养殖大户+农户”的养殖模式为运营发展核心，以自有成熟的繁育技术为基础，以中心场为中心向周边养殖区域辐射，从而创建能带动产业链、促进循环经济发展的省级农业龙头企业。目前，公司已成为小尾寒羊国家级核心育种场，被全国工商联和国家扶贫办联合表彰的全国 100 家“万企帮万村”精准扶贫行动先进民营企业，省畜牧行业产业扶贫突出贡献企业，省重点农业产业化龙头企业，省科技中小企业，省民营企业现代农业、社会责任双百强企业，省疫病净化示范场，省“物联网+”示范企业。公司立足河南，放眼全国。目前，在河南省长垣、卢氏、洛宁、平舆、四川省普格县共建设有 5 个大型 畜牧养殖基地。同时公司拥有专业技术研发团队，通过技术团队自主研发，建设并起用胚胎移植中心、人工授精中心、肉羊肉品研发中心、疾病防控中心，为公司的技术完善提供良好的基础支持。将现代畜牧养殖技术充分应用到项目中，提升公司经营规模，形成完整的高科技产业化生产链条。本报告期内，公司收入主要来源是活体销售，公司销售的活体产品分为两类：一是品质优良、繁殖能力强、适合做种畜的羊，公司采取良种扩繁的方式，直接销售种畜活体；二是其余不适合做种畜的（公羊、繁殖率不高的母羊等），经过短期育肥饲养后，直接销售育肥活体。本报告期内，公司根据国家精准扶贫的政策指导，重点发展“公司+中心场+示范场+合作社+大户+农户+贫困户”的扶贫带动模式。以养羊产业为带动，以市场为导向，以高于市场价格的 10%回收农户所购种羊繁育的羔羊，保障农户的利益，带动农户脱贫，提高公司的品牌竞争力。本报告期内，公司普格有机肥项目建设完成并顺利投产，卢氏有机肥生产线按照设计规划，建设完成，2020 年初将投入生产。该肥充分利用生物发酵等专业技术，对羊粪等禽类粪便进行无害化处理，并制成高效的有机肥产品。本报告期内，公司已经逐步在完善以长垣纯繁原种场为中心、杂交改良示范场为骨干、规模养殖大户、专业养羊组织为基础的三级良种繁育产业开发格局，带动当地合作社、贫困户、养殖大户等。同时，公司也在布局屠宰、加工、物流行业，整合产业链条，积极构建良种繁育、规模生产、精深加工、物流销售和循环利用于一体的现代农业产业体系。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务未发生变化，仍以种羊繁育与肉羊销售为主，整体运营继续呈现良好的发展势头，公司 3 家全资子公司及 2 家控股子公司经营逐步上扬。（一）公司资产状况 截止本报告期期末，公司总资产 34773.71 万元，较年初增长 3912.91 万元增长 12.68%，主要是其他应收款、存货、固定资产的增长，增长原因是：（1）其他应收款：主要是凤泽下属子公司兰居农业支付给凤泉区人民政府的土地清表费用 2889.6 万元。（2）存货：主要是因为各个项目陆续投产羊只存栏量逐步增加，原材料储备量增加，另外凤泽实业新增开发成本 1344.43 万元。（3）固定资产：主要是因为建设期的各子公司陆续完成建设，固定资产已初步验收，部分投入生产。（二）公司负债状况 截止本报告期期末，公司负债总额 22293.62 万元，较年初增加 253.33 万元增长 1.14%，较年初基本持平（三）公司经营成果 本报告期内实现营业收入 17438.26 万元，较上年同期增长 31.25%；净利润 2873.13 万元，较上年同期增长 205.86%；营业利润 2968.38 万元，较去年同期增长 217.69%，今年收入 17438.26 万元，比上一年度增长 4151.76 万元，增长原因是：公司根据国家精准扶贫的政策指导，各子公司重点发展“公司+中心场+示范场+合作社+大户+农户+贫困户”的扶贫带动模式，以养羊产业为带动，以高于市场价格的 10%回收农户所购种羊繁育的羔羊，保障农户的利益，带动农户脱贫，其中种羊销售 10794.19 万元，较上年增加 4325.56 万元，商品羊销售 6494.33 万元较上年减少 302.83 万元。本期较上年净利润增长较大，主要原因是本年度种羊销售大幅增长，种羊毛利率较高，而且种羊销售比重增加，整体提升了本年利润率。（四）公司现金流情况 本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 5582.37 万元，较上年增加 4071.04 万元，主要原因是本年度河南三阳收到足额承兑保证金 900 万元以及兰居农业收到河南孟电集团恒达房地产开发有限公司往来款 4400 万元；由于各子公司本年度支付工程款较上年度减少 1366.81 万元，故本期投资活动产生的现金净流量为-5799.48 万元，较上年增加 1038.24 万元；本年度普格三阳偿还借款及利息 2421.67 万元，筹资活动产生的现金净流量 497.18 万元，较上年减少 2462.13 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 17,866,112.02 5.14%13,065,387.55 4.23%36.74%应收票据 200,000.00 0.06%应收账款 16,958,881.28 4.88%56,382,072.25 18.27%-69.92%存货 39,872,169.39 11.47%18,918,583.97 6.13%110.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 210,428,805.80 60.51%150,335,268.12 48.71%39.97%在建工程 3,125,858.00 0.90%28,346,648.49 9.19%-88.97%14 短期借款 32,040,000.00 9.21%28,990,000.00 9.36%10.52%长期借款 18,900,000.00 5.44%其他应收款 35,558,321.32 10.23%10,117,188.52 3.28%251.46%应付账款 35,879,257.08 10.32%78,523,900.44 25.44%-54.31%其他应付款 120,234,488.69 34.58%81,795,240.02 26.50%46.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：截至 2019年末，货币资金余额为1786.61 万元，较上年增加了480.07 万元，增加 36.74%，增加原因是：公司规模较去年有了较大增长，销售收入增长较大，货币资金的增加主要是因为羊只销售回款增加。2.应收账款：截至 2019 年末，应收账款余额为 1695.89 万元，较上年减少了 3942.32 万元，较上年减少了 69.92%，减少原因是：公司为了尽快回笼资金，加强了对应收账款的催款力度，其中河南三阳较上年减少 2348.35 万元，卢氏三阳较年初减少了 1344.34 万元。3.存货：截至 2019 年末，存货余额为 3987.22 万元，较上年增加 2095.36 万元，增加,110.76%，增加 的原因是：消耗性生物资产（羊只）存栏量增加，另外由于原材料价格浮动较大，为防止原材料价格上涨，公司加大原材料的采购，储备了较多原材料，凤泽实业 19 年度新增开发成本 1344.43 万元。4.其他应收款：截至 2019 年末，其他应收款余额为 3555.83 万元，较年初增加了 2544.11 万元，增加的原因是：凤泽子公司兰居农业支付给凤泉区人民政府的土地清表费用 2889.6 万元。5.在建工程：截至 2019 年末，在建工程余额为 312.58 万元，较上年减少 2522.08 万元，减少 88.97%，减少原因是：本期在建工程减少金额 2522.08 万元全部为转固。6.固定资产：截至 2019 年末，固定资产余额为 21042.88 万元，较上年增加 6009.35 万元，增加 39.97%，增长原因是：本期期初在建工程余额 2834.66 万元，全部在本年度转固，本期新增在建工程 3964.50 万元，在本年度转固 3651.92 万元，其中洛宁三阳转固 2628.79 万元，河南三阳转固 1215.91 万元，卢氏三阳转固 1132.20 万元，普格三阳转固 1509.68。7.应付账款：截至 2019 年末，应付账款余额 3587.93 万元，较上年减少了 4264.46 万元，减少 54.31%，减少原因主要是：偿还工程款 1276.64 万元，偿还原料采购款 501.09 万元，偿还羊只采购款 2473.46万元。8.其他应付款：截至 2019 年末，其他应付款余额 12023.44 万元，较上年增加了 3843.93 万元，增加46.99%，原因主要是：凤泽子公司兰居农业新增与河南孟电集团恒达房地产开发有限公司往来款 4400万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 174,382,622.88-132,865,071.44-31.25%营业成本 132,137,201.59 75.77%109,747,942.68 82.60%20.40%毛利率 24.23%-17.40%-销售费用 436,623.31 0.25%415,729.68 0.31%5.03%管理费用 6,737,301.64 3.86%5,529,201.80 4.16%21.85%研发费用 0 0%0 0%15 财务费用 7,627,163.21 4.37%5,103,288.64 3.84%49.46%信用减值损失 1,688,387.96 0.97%资产减值损失-203,111.64-0.12%-2,925,319.91-2.20%-93.06%其他收益 767,371.25 0.44%200,201.02 0.15%283.3%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 29,683,768.60 17.02%9,343,619.75 7.03%217.69%营业外收入 40,814.05 0.02%375,455.37 0.28%-89.13%营业外支出 850,856.67 0.49%325,526.02 0.25%161.38%净利润 28,731,263.83 16.48%9,393,549.10 7.07%205.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2019 年度营业收入为 17438.26 万元，较上年增加 4151.76 万元，增长 31.25%，增长 原因是公司响应国家扶贫政策带动贫困户脱贫分别成立了卢氏三阳、洛宁三阳、普格三阳、平舆三阳四 家子公司，随着生产基地的扩大，销售范围的增加，种羊销售较上年增加 4325.56 万元，销售收入增 长较大。2.营业成本：2019 年度营业成本为 13213.72 万元，较上年增加 2238.93 万元，增长 20.40%，增长 原因是本年度销售收入的增加，营业成本相应增加。3.毛利率：2019 年度销售毛利率 24.23%，较上年增加 6.83%，增加原因是本年度销售以种羊为主，种羊价格相对于商品羊价格较高，利润空间更大。4.管理费用：2019 年管理费用为 673.73 万元，较上年增加 120.81 万元，增长 21.85%，增长原因是 本年度公司规模扩大，管理费用相应增长，其中，凤泽实业及子公司本年度管理费用较上年增长 98.68万元，卢氏三阳本年度管理费用较上年增长 19.33 万元，平舆三阳畜牧本年度管理费用较上年增长 22.37 万元。5.销售费用：2019 年销售费用为 43.66 万元，较上年减少 2.08 万元，与 2018 年度持平。6.财务费用：2019 年财务费用为 762.72 万元，较上年增加 252.39 万元，增长 49.46%，增长原因 是 2019 年度短期贷款金额较 2018 年度增加 305 万元，平舆三阳 400 万贷款及洛宁三阳贷款 500 万元在 2019 年度全年计算利息费用。7.营业利润：2019 年营业利润为 2968.38 万元，较上年增加 2034.02 万元，增加 217.69%，增加原因 是本年度种羊销售量较大，毛利率较高，整体营业利润较高。8.营业外收入：2019 年营业外收入为 4.08 万元，较上年减少 33.46 万元，减少 89.13%，减少原 因是本年度政府补助减少。9.营业外支出：2019 年营业外支出为 85.08 万元，原因是普格三阳羊只处理损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,435,228.68 132,354,834.09 30.28%其他业务收入 1,947,394.20 510,237.35 281.66%主营业务成本 131,066,302.49 109,747,942.68 19.42%16 其他业务成本 1,070,899.10 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%种羊 107,491,915 61.64%64,236,336.70 48.35%67.33%商品羊 64,943,313.68 37.24%67,971,607.39 51.16%-4.46%有机肥 1,947,394.2 1.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期销售收入构成主要是种羊占整个销售收入的比例有较大幅度增长，主要原因是：种羊主要用 于羊只繁育，销售客户一般为羊只饲养的合作社及厂家等，19 年受全国范围猪瘟疫情影响，养殖户大量转投种羊养殖，公司也加大种羊销售的宣传，种羊销售量增加较多，商品羊即肉羊，主要用于屠宰加工成肉食，随着人们生活水平的提高，羊肉市场的需求量会越来越大，终端消费者数量庞大，本年度商品羊销售基本与去年持平，稍有减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南多丽食品有限公司 34,899,019 20.01%否 2 长垣县东华养殖专业合作社 24,853,967.6 14.25%否 3 李真伟 4,541,300 2.60%否 4 洛宁县赵村镇腾达专业合作社 2,759,972 1.58%否 5 张国军 2,511,820.1 1.44%否 合计合计 69,566,078.7 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州睿智装饰工程有限公司 47,921,600 27.52%是 2 长垣县东华养殖专业合作社 18,847,000 10.82%否 3 河南华之源商贸有限公司 18,458,469.13 10.60%否 4 秦晓海 4,005,080.2 3.62%否 5 马现周 1,859,152.5 2.30%否 合计合计 -17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,823,730.41 15,113,369.19 269.37%投资活动产生的现金流量净额-57,994,814.53-68,377,193.56-15.18%筹资活动产生的现金流量净额 4,971,808.59 29,593,109.95-83.20%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额 5582.37 万元，较上年增加 4071.04 万元，主要是本年度河南三阳收到足额承兑保证金 900 万元以及兰居农业收到河南孟电集团恒达房地产开发有限公司往来款 4400 万元。2、公司 2019 年度投资活动产生的现金流量净额-5799.48 万元，较上年增长 1038.24 万元，主要是本年度 4 家子公司投资购建固定资产等长期资产金额较上年减少 1366.81 万元。3、公司 2019 年度筹资活动产生的现金流量金额 497.18 万元，较上年有大幅度减少，主要是：年度普格三阳偿还借款及利息 2421.67 万元 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、洛宁三阳畜牧有限公司是由河南三阳畜牧股份有限公司于 2017 年 3 月 14 日成立的全资子公司，法定代表人：杨伟杰，注册资本 2,000 万元，注册地址：洛阳市洛宁县河底镇郭头村。2019 年实现营业收入 4172.23 万元，营业成本 3400.39 万元，盈利 729.9 万元。2、卢氏三阳畜牧有限公司是由河南三阳畜牧股份有限公司于 2017 年 1 月 10 日成立的全资子公司，法定代表人：杨伟杰；注册资本 2,000 万元，注册地址：卢氏县东明镇当家村。2019 年实现营业收入 3671.57 万元，营业成本 2967.18 万元，盈利 589.52 万元。3、平舆三阳畜牧有限公司是由河南三阳畜牧股份有限公司于 2017 年 3 月 28 日成立的全资子公司，法定代表人：杨伟杰；注册资本 2,000 万元；注册地址：平舆县西洋店镇西洋谭村。2019 年实现营业收入 712.63 万元，营业成本 639.29 万元，盈利 28.32 万元。4、普格三阳畜牧有限公司成立于 2017 年 5 月 3 日，法定代表人：韩占峰，注册资本：500 万元，股东有：普格县农业投资开发有限责任公司，投资金额 50 万元，持股比例 10%；河南三阳畜牧股份有限公司，投资金额 350 万元，持股比例 70%；四川省水电投资经营集团普格电力有限公司，投资金额 100万元，持股比例 20%；注册地址：四川省凉山彝族自治州普格县五道箐乡沙合莫村 1 组 1 号。2019 年实现营业收入 3149.53 万元，营业成本 3193.1 万元，亏损 676.77 万元。5、新乡市凤泉区凤泽实业有限公司成立于 2018 年 9 月 3 日，法定代表人：孙新芳，注册资本：50,000万元，股东有：河南三阳畜牧股份有限公司，投资金额 45,000 万元，持股比例 90%；新乡市凤泉区凤泽城市发展有限公司，投资金额 5,000 万元，持股比例 10%，注册地址：河南省新乡市凤泉区大块镇镇政府东院南楼 1 楼西户。2019 年未实现销售收入，亏损 175.28 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。3.财政部于 2019 年 5 月发布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。4.财政部于 2019 年 5 月发布了修订后的企业会计准则第 12 号债务重组，修订后的准则自2019 年 6 月 17 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于 2019年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度内，公司拥有完善的治理机制与独立经营所需各种资源，所属行业并未发生重大变化，公司积极开拓主营业务，继续实现利润的健康快速增长，保证公司具有可持续的经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、牲畜疫病流行风险 公司主营业务为种羊繁育及销售。在饲养过程中牲畜疫病是影响养殖企业规模化的一个风险问题。疫病直接损害羊的身体质量、影响羊只生长进度,甚至可能导致大规模牲畜死亡。同时规模化养殖由于饲养密度的加大、营养的限制、引种的频繁、防疫体系缺失等问题会使如感染类疾病、外寄生虫疾病等规模化养殖特有疾病出现,影响牲畜繁育,为畜牧养殖业带来损失。此外,在疫病爆发之际,公司采取相应措施控制疫情,医治染病牲畜也会导