835759_2019_财人汇_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 财人汇 NEEQ:835759 杭州财人汇网络股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2019 年 1 月-12 月 人民币 指 人民币元、人民币万元 财人汇 指 杭州财人汇网络股份有限公司 特有财 指 杭州特有才投资管理合伙企业(有限合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 财通证券 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛坚、主管会计工作负责人周妙英及会计机构负责人（会计主管人员）周妙英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于涉及到公司的商业机密,已对客户、供应商信息申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 公司的主营业务是证券公司等金融机构互联网金融领域的软件开发和技术服务,金融机构业务的互联网化进程将是长期化的,监管部门的政策、传统业务模式的固化等因素,均有可能对金融机构互联网业务进程产生影响,进而可能影响金融机构对此领域的 IT 投入,从而影响公司经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州财人汇网络股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Cairenhui Network Corporation 证券简称 财人汇 证券代码 835759 法定代表人 葛坚 办公地址 杭州市滨江区长河街道江南星座 2 幢 2 单元 701 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 楼晓寒 职务 董事会秘书兼投资部经理 电话 0571-86602306 传真 0571-86602301 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区长河街道江南星座 2 幢 2 单元 701,邮编:310052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 14 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-65-651-6510 软件开发 主要产品与服务项目 公司主要是为券商提供线下业务的互联网化的软件开发和技术支持,主要产品包括券商的网上营业厅、网上开户及手机开户系统等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 葛坚 实际控制人及其一致行动人 葛坚、邹舟、特有才 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133010056879435XL 否 注册地址 杭州市滨江区长河街道江南星座2幢 2 单元 701,邮编:310052 否 注册资本 30,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈中江、李茜 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商务大厦 6F 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,216,300.48 57,055,053.22-6.73%毛利率%42.54%51.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-986,447.96 2,816,424.56-135.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,214,053.18 1,445,242.73-184.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.05%5.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.52%3.05%-基本每股收益-0.03 0.09-135.02%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 54,427,463.58 59,084,438.58-7.88%负债总计 6,761,878.93 10,312,405.97-34.43%归属于挂牌公司股东的净资产 47,665,584.65 48,772,032.61-2.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.61-1.86%资产负债率%（母公司）12.42%17.45%-资产负债率%（合并）12.42%17.45%-流动比率 7.50 5.38-利息保障倍数-2.27 9.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-398,248.66-5,075,435.89 92.15%应收账款周转率 1.53 1.96-存货周转率 -8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.88%0.41%-营业收入增长率%-6.73%19.50%-净利润增长率%-135.02%-115.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,200,000 30,200,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）163,888.84 委托他人投资或管理资产的损益 65,178.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,544.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,082.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 227,605.22 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 227,605.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 9 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 31,208,672.49 31,208,672.49 应收账款 31,208,672.49 31,208,672.49 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 财人汇业务立足于软件和信息技术服务行业，通过公司专业研发人员开发的互联网金融业务软件 平台，面向证券、信托、财富管理行业机构客户进行这些软件平台的信息技术服务销售，从而取得收 入。上述互联网金融业务软件平台以证券非现场开户、证券网上营业厅、证券金融产品商城、证券互 联网社区平台、证券经纪业务集中运营平台、证券账户服务平台为主要产品，财人汇负责产品研发、现场系统实施部署、上线后系统维护等相关工作。在金融机构互联网领域业务系统开发上，公司坚持进行自主研发，具有较强的软件开发能力及其 应用领域相关行业经验，能够根据客户需求，为客户提供基于场景的业务互联网化解决方案及系统运 维服务，从开发业务系统和技术支持中获取收入。金融机构业务系统开发具备两个特征：一是业务发 展较快，随着业务功能的增加，其对相关业务系统后续开发支持具有持续性；二是业务门槛高，定制 化程度高，更换其他 IT 厂商的成本高，因此金融机构对 IT 厂商依赖度高。基于上述特征，公司商业模式可以归纳为通过销售渠道获得客户后，凭借自身产品、服务的优势，确保客户粘性，持续为客户提供IT 服务而获取收入。公司销售模式主要为直接销售，直接销售是指通过客户渠道或参与招标获取订单，然后根据合同 进度直接从客户处获得收入。主要考虑为了更好的深挖客户需求，更好的提供客户服务响应，同时进 一步提升财人汇在证券机构客户群体中的长期品牌形象和服务能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务是证券公司等金融机构互联网金融领域的软件开发和技术服务。公司具备软件开发，提供软件服务的资质，目前，金融行业监管部门并没有对从事软件服务有相关的资质要求。公司服务的客户主要是证券公司，目前都具备证监会从事证券经纪，投资银行等相关业务的资质。证监会及证券行业协会对于证券公司的监管条例及其他监管措施，会影响到证券公司开展业务的方式，途径和范围等，即合规性要求。在合规的前提下，各个证券公司根据自身的情况，会开展拓展性业务，实施差异化发展。公司的软件服务，首先是服务于客户的合规性要求，然后服务于客户的差异化发展要求。在此基础上，公司根据自身的情况，开展相应的业务。1.客户经营情况 11 报告期初，公司提出了产品化和场景化的经营计划，希望逐步形成统一的产品版本，提升产品质量和服务能力；希望进行场景化的产品服务延伸，深挖证券互联网化产品和业务纵深。为此公司继续加强研发和技术投入，对产品线进行调整和梳理，加快早期版本的统一升级，优化重点产品的资源投入，截止报告期核心客户产品版本已经逐步统一，核心客户服务和产品响应能力继续提升。2.产品业务情况 报告期内券商传统经纪业务收入回升，科创板等带来了新业务机会，财富管理转型开始加速。2019 年券商在交易所新业务推广上投入加大，继续完善反洗钱和投资者适当性等监管要求，积极调整组织架构应对财富管理转型。财人汇借助科创板业务积极推进网上营业厅的升级改造，并继续推动线上业务的监管完善需求，在财富管理端尝试投研端和营销端的项目机会。随着券商强化业务运营体系的建设，线上线下的业务融合和智能化运营的机会显现，财人汇开始帮助券商根据客户和业务场景来重新组织和串联业务场景，通过人脸识别、语音识别、NLP 以及结合音视频技术实现运营过程中的智能化提升。券商互联网营销运营的展开，带来了社区、会员、积分和权益商城的建设，继续跟进互联网端的营销运营需求，结合微信生态探索运营平台的建设。3.管理改进情况 本报告期内，财人汇继续控制人员规模，提升管理水平，努力降低公司的运营成本，目前公司运营成本控制在比较合理的范围内；继续加强对质量体系的管控，保证体系有效运转，公司通过了 ISO9001 等体系复审；公司加强主管干部的培养计划，强化人员的稳定。4.经营目标实现情况 报告期内，公司营业收入为 53,216,300.48 元，同比下降了 6.73%；实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净亏损 1,214,053.18 元，比去年同期下降 184.00%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,007,389.94 33.09%18,450,923.67 31.23%-2.4%应收票据 应收账款 31,763,903.07 58.36%31,208,672.49 52.82%1.78%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 349,353.56 0.64%471,040.27 0.80%-25.83%在建工程 短期借款 4,007,100.32 7.36%8,000,000.00 13.54%-49.91%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款本期期末 4,007,100.32 元，较上年同期 8,000,000.00 元减少了 3,992,899.68 元,主要原因是本12 期银行借款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 53,216,300.48-57,055,053.22-6.73%营业成本 30,577,599.88 57.46%27,520,937.96 48.24%11.11%毛利率 42.54%-51.76%-销售费用 5,434,836.97 10.21%8,330,937.5 14.60%-34.76%管理费用 7,179,777.57 13.49%7,605,528.46 13.33%-5.60%研发费用 10,584,960.87 19.89%10,478,272.74 18.37%1.02%财务费用 307,528.9 0.58%422,807.86 0.74%-27.27%信用减值损失-536,469.48-1.01%-100.00%资产减值损失 0 -1,576,642.32-2.76%100.00%其他收益 731,024.24 1.37%2,086,387.51 3.66%-64.96%投资收益 65,178.08 0.12%224,298.90 0.39%-70.94%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-960,594.54-1.81%3,081,928.76 5.40%-131.17%营业外收入 220.20 0.00%3,170.00 0.01%-93.05%营业外支出 3,764.62 0.01%43,058.34 0.08%-91.26%净利润-986,447.96-1.85%2,816,424.56 4.94%-135.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期发生 5,434,836.97 元，较上年同期 8,330,937.5 元减少了 2,896,100.53 元，较上年减少了34.76%。主要原因是公司优化了销售组织架构，加强了费用控制。营业利润本期-960,594.54 元，较上年 3,081,928.76 元减少了 4,042,523.30 元，较上年减少了 131.17%。主要原因是收入下降且其他收益、投资收益均下降所致。净利润本期-986,447.96 元，较上年 2,816,424.56 元减少了 3802872.52 元，较上年减少了 135.02%。主要原因是收入下降且其他收益、投资收益均下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 53,216,300.48 57,055,053.22-6.73%其他业务收入 0 0 主营业务成本 30,577,599.88 27,520,937.96 11.11%其他业务成本 0 0 13 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%定制软件销售收入 37,331,023.29 70.15%44,361,293.15 77.75%-15.85%系统维护收入 7,680,204.24 14.43%3,906,945.16 6.85%96.58%广告推广收入 560,642.43 1.05%618,602.83 1.08%-9.37%标准通用软件销售收入 7,644,430.52 14.37%8,168,212.08 14.32%-6.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：系统维护收入本期 7,680,204.24 元，较上年 3,906,945.16 元增加了 3,773,259.08 元，较上年增加了 96.58%。主要原因是一些前期签订的合同已经过了免费质保服务期，进入了收费服务期。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 7,950,820.09 14.94%否 2 客户 B 4,481,320.69 8.42%否 3 客户 C 4,232,780.14 7.95%否 4 客户 D 2,897,172.90 5.44%否 5 客户 E 2,689,622.56 5.05%否 合计合计 22,251,716.38 41.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 2,359,223.30 39.33%是 2 供应商 B 618,705.24 10.31%否 3 供应商 C 569,401.98 9.49%否 4 供应商 D 370,000.00 6.17%否 5 供应商 E 341,314.14 5.69%否 合计合计 4,258,644.66 70.99%-14 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-398,248.66-5,075,435.89 92.15%投资活动产生的现金流量净额 4,313,160.37 5,071,869.31-14.96%筹资活动产生的现金流量净额-4,358,445.44-2,461,905.66-77.04%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本年度经营活动产生的现金流量净额-398,248.66 元较上年同期的-5,075,435.89 元，增长了 4,677,187.23元，较上年增长了 92.15%，主要是因为本年度收入回款相比上年增加；2、筹资活动产生的现金流量净额 本年度筹资活动产生的现金流量金额-4,358,445.44 元较上年同期-2,461,905.66 元,减少了 1,896,539.78 元，较上年减少了 77.04%，主要原因是本年筹资金额较上年减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 31,208,672.49 应收票据 应收账款 31,208,672.49 15 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动资产 5,234,621.97-5,000,000.00 234,621.97 可供出售金融资产 3,100,000.00-3,100,000.00 其他权益工具投资 3,100,000.00 3,100,000.00 短期借款 8,000,000.00 14,355.00 8,014,355.00 其他应付款 202,444.01-14,355.00 188,089.01(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 16 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项）18,450,923.67 以摊余成本计量的金融资产 18,450,923.67 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项）31,208,672.49 以摊余成本计量的金融资产 31,208,672.49 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项）568,209.31 以摊余成本计量的金融资产 568,209.31 其他流动资产-银行理财产品 摊余成本（其他流动资产）5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,000,000.00 可供出售金融资产 可供出售金融资产 3,100,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 3,100,000.00 短期借款 摊余成本（其他金融负债）8,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 8,014,355.00 其他应付款 摊余成本（其他金融负债）202,444.01 以摊余成本计量的金融负债 188,089.01(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）1)金融资产 摊余成本 货币资金 18,450,923.67 18,450,923.67 应收账款 31,208,672.49 31,208,672.49 其他应收款 568,209.31 568,209.31 其他流动资产-银行理财产品 5,000,000.00-5,000,000.00 可供出售金融资产 3,100,000.00-3,100,000.00 以摊余成本计量的总金融资产 58,327,805.47-8,100,000.00 50,227,805.47 17 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 以成本计量且其变动计入其他综合收益 其他权益工具投资 3,100,000.00 3,100,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 3,100,000.00 3,100,000.00 2)金融负债 摊余成本 短期借款 8,000,000.00 14,355.00 8,014,355.00 其他应付款 202,444.01-14,355.00 188,089.01 以摊余成本计量的总金融负债 8,202,444.01 8,202,444.01(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日）应收账款 2,944,631.71 2,944,631.71 其他应收款 200,840.41 200,840.41 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要面向证券公司等金融机构提供基于互联网化场景的前台、中台和数据等业务系统。基于以下原因，公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力。证券行业处于盈利能力较强、经营稳健的好时期，券商经营虽然随着二级市场的行情变化有所影响，但是整体而言收入结构越来越均衡，经营更加稳健，为 IT 的持续投入提供了很好的外部环境，财人汇作为券商互联网化场景应用业务系统的重要提供商可以在这个过程中获得持续的 IT 建设机会。券商互联网化进程深入，IT 系统建设改造加快，券商互联网化进程已从线下业务互联网化向平台化运营阶段深入，互联网化建设范围也从经纪业务向财富管理等业务延伸，随着券商互联网化进程的深入，券商的重点也从渠道建设向用户和平台运营转变，从前台入口到中台运营平台的场景化闭环开始展开。随着券商互联网化进程深入，IT 系统建设改造范围扩大并加快，财人汇可以利用原有的前台系统优势向中台和数据领域延伸，快速形成场景化的闭环服务。金融科技与业务的融合会加快，帮助金融机构改善成本、管控风险、提升业务效率。金融科技产业继续保持高速增长态势，大数据、人工智能、区块链等新兴技术的发展与应用驱动着金融机构业务和 IT 的重构，不断提升金融行业的安全性、可靠性、准确性、合规性和业务效率。证券公司在经营管理、风险控制、业务和产品、客户营销服务等方面将会全面互联网化、平台化、数据化、场景化和移动化，金融科技与业务的融合会加快。财人汇具有前台入口优势、证券行业业务积累、互联网产品设计和运营能力、业务应用整合经验，有能力为券商快速打造基于场景的闭环业务系统，金融科技厂商提供的基础技术通过财人汇系统的叠加是最快的融合方式也是真正能落地在行业应用的最有效的方式，将为财人汇打开新的业务系统升级模式。财人汇拥有证券行业服务经验都超过 10 年以上的公司核心团队，积累了深厚的行业业务经验，能深刻理解证券行业的业务趋势、深刻理解证券行业的监管要求、深刻理解证券行业的客户需求。公司始终拥抱证券互联网化的发展趋势，经过多年的自主研发不断积累形成了完整的产品体系，形成了面向投资者和证券机构员工的前台业务产品线、面向业务流程和操作员的中台业务产品线，以及面向数据和算法匹配的数据业务产品线。这三条产品线覆盖了证券机构的经纪业务、财富管理业务和机构业务，面向证券机构的零售客户、财富客户、机构客户和内部员工，帮助客户在证券互联网化的发展趋势下，能快速构建应用场景，通过应用场景导入客户并进行运营客户，通过场景的激活和用户的活跃产生的用户数据，为最终的客户和业务转化提供匹配模型和算法。公司的核心产品全部具有自主知识产权，到目前为止申请通过了 51 项软件著作权。公司经过长期的研发积累，形成了成熟、多层次的产品研发体系、完善的开发质量和过程管控体系以及成熟的产品技术平台。公司设立有专门的技术研发中心负责核心技术和公共组件平台的开发和优化，为各个产品技术部门提供基础技术平台，使得开发更加规范有效率。同时，利用公司在金融软件领域内的影响力及较为完善的员工管理体系吸引并培养了一支专业的研发团队，能够有效应对市场和监管政策在效率、成本、便捷度、信息安全等方面对金融行业在管理和业务方面的要求。公司所处行业发展前景向好，公司有较强的自主创新能力，报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；公司员工工资按时发放，不存在拖欠员工工资的情况，公司与供应商货款按照签订的合同如期支付，不存在无法支付供应商货款的情形；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、行业风险 19 公司的主营业务是证券公司等金融机构互联网金融领域的软件开发和技术服务，金融机构业务的互联网化进程将是长期化的，监管部门的政策、传统业务模式的固化等因素，均有可能对金融机构互联网业务进程产生影响，进而可能影响金融机构对此领域的 IT 投入，从而影响公司经营业绩。应对措施：公司已经在 2018 年通过业务布局，积极建立公司互联网金融的营销能力和运营能力，在营销和运营层面和证券客户建立起更深入的合作并获得新增收入，从而抵消因证券客户 IT 建设投入不足所带来的风险。二、大型金融 IT 企业进入公司所处的细分市场所带来的竞争风险 在金融机构业务系统开发上，国内两家上市公司，恒生电子和金证股份占据了绝大部分市场份额。虽然上述两家公司的业务优势和份额主要是在后台业务系统上，而公司的业务优势是在金融机构前端业务系统上，但不排除未来上述两家大型金融 IT 企业进入公司业务相关市场领域，从而对公司以及目前行业内企业造成冲击。应对措施：公司已经在 2018 年通过业务布局，积极建立公司互联网金融的营销能力和运营能力，与客户建立起更深入的合作，并拓展新的细分领域市场，从而获得新增收入，抵消友商可能进入细分领域所带来的风险。三、公司实际控制人控制的风险 公司的实际控制人及控股股东为葛坚和邹舟，合计股份为 1320 万股，占公司总股本的 43.71%。葛坚为公司董事长，邹舟为公司董事。存在公司被实际控制人控制的风险。应对措施：公司于 2015 年 10 月 8 日公司进行了股份制改造，并建立了健全的公司治理制度包括：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、投融资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、内部审计制度、董事会秘书工作细则、防范控股股东及关联方占用公司资金制度。公司也通过引进外部战略投资人，来逐步分散公司股权。在公司董事会，监事会及股东大会运行过程中，坚决按照各项规定及公司章程运作，促使公司管理体系不断健全和完善，公司经营业绩有了较大幅度的增长。四、盈利下降的风险 公司 2019 年扣非归属于挂牌公司的亏损为 121.41 万元，比 2018 年下降 184%。存在盈利下降的风险。应对措施：公司已积极采取措施调整业务发展策略、优化人员结构、控制人员规模以提高经营效率，扭转亏损的状况。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 4,000,000.00 2,359,223.30 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）21 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 10,000,000.00 4,000,000.00 6其他 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 杭州艾推网络科技有限公司 公司委托关联方对公司业务进行推广