870336_2019_众志达_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

公告编号：2020-019 1 2019众志达 NEEQ：870336 厦门众志达互联网装修工程股份公司 Xiamen Zhong Zhi Da Internet decoration project corporation 年度报告 公告编号：2020-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月荣获 2017 年度福建省建筑装饰行业 公共建筑装修装饰（综合实力）类建筑装修装饰专业十强企业 2019 年 12 月荣获 2017 年度福建省建筑装饰行业住 宅装修类十强企业 2019 年 12 月荣获 2018 年度福建省建筑装饰行业 公共建筑装修装饰（综合实力）类建筑装修装饰专业十强企业 2019 年 12 月荣获 2018 年度福建省建筑装饰行业住 宅装修类十强企业 2019 年 12 月荣获 2018 年度福建省建筑装饰 AAA 最高信用等级，也是公司连续三年获此荣誉 2019 年 11 月荣获福建省建筑装饰行业协会监事单位 公告编号：2020-019 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2020-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、众志达 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司 众志达投资 指 众志达（厦门）投资有限公司 众慧仁投资 指 厦门思明区众慧仁投资管理合伙企业（有限合伙）众慈恩投资 指 厦门思明区众慈恩投资管理合伙企业（有限合伙）股权投资公司 指 众志达（厦门）股权投资管理有限公司 股东大会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司股东大会 董事会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司董事会 监事会 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 董事会议事规则 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 厦门众志达互联网装修工程股份公司关联交易决策制度 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴志铅、主管会计工作负责人王婉婷及会计机构负责人（会计主管人员）王婉婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事庞淼因个人原因未能出席 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济和宏观政策变化风险 公司从事的是建筑装饰行业，与国家的宏观经济走势，尤其是房地产市场走势有密切联系。一方面，房地产市场已由过去高速增长时期进入平稳增长阶段，房地产市场的消费结构和消费导向都产生了重大变化。另一方面，绿色建筑，装配式建筑理念的不断深入，也对建筑装饰业的发展提出了新的要求。这些都直接影响装修细分行业的市场份额，也对装修公司提出了新的挑战。另外，房地产开发行业受政策调控影响较大。中国政府对房地产调控政策的变化将对建筑装饰行业产生较大影响，政府 2018 年以来持续出台的房地产调控政策，将会对建筑装饰行业造成一定的不利影响。公司治理风险 厦门众志达互联网装修工程股份公司成立后，公司已经建立健全了公司治理及内部控制的各项制度，对有关关联交易、对外投资、对外担保等重大事项作出了明确规定，但厦门众志达互联网装修工程股份公司规范运行时间较短，各项制度的执行尚未获得完全、有效执行，内部监督尚有所欠缺，需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，如果公司治公告编号：2020-019 6 理及内部控制制度不能有效执行，管理层的人员数量、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，将面临公司治理和内部控制的风险。控股股东、实际控制人不当控制风险 吴志铅先生与黄小燕女士为夫妻关系，吴志铅先生持有公司控股股东众志达（厦门）投资有限公司 95%的股权，黄小燕女士持有公司控股股东众志达（厦门）投资有限公司 5%的股权。吴志铅先生与黄小燕女士通过众志达（厦门）投资有限公司间接持有公司 30,262,905 股；吴志铅先生通过厦门思明区众慈恩投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 110,000 股；黄小燕女士直接持有公司 279,928 股。依上所述，吴志铅先生与黄小燕女士直接与间接持有公司股份合计 30,652,833 股，占公司总股本的 57.96%。公司的董事会由 5 名董事组成，吴志铅任董事长兼总经理，黄小燕担任董事。若控股股东利用其在经营管理层、董事会、股东大会中的地位，通过行使表决权对本公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给本公司经营带来风险。为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司已制定公司章程、三会议事规则等制度，但厦门众志达互联网装修工程股份公司规范运行时间较短，公司制度的执行情况尚需经过长时间实践检验。公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务公司采购劳务进行装饰工程的施工作业。虽然公司与劳务公司签订的合同中规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理、调度下开展工作，但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能存在给公司带来工程不能按进度完成的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门众志达互联网装修工程股份公司 英文名称及缩写 xiamen zhong zhi da internet decoration project corporation zzdzs 证券简称 众志达 证券代码 870336 法定代表人 吴志铅 办公地址 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 公告编号：2020-019 7 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭召波 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0592-5327777 传真 0592-5035035 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 10 日 挂牌时间 2016 年 12 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 承接政府机构、影剧院、医院、体育场馆、购物中心、酒店、写字楼、精装房等工程的装饰设计及施工、园林绿化工程施工以及钢结构工程的施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,884,603.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 众志达（厦门）投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴志铅、黄小燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502037054290853 否 注册地址 厦门市思明区前埔中路 323 号莲前集团大厦 30 层之二 否 注册资本 52,884,603 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 公告编号：2020-019 8 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宏敏、陈铮 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 406,113,348.28 231,972,350.58 75.07%毛利率%8.36%8.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,121,926.86 3,454,084.21 106.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,136,220.37 3,568,794.46 99.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.78%5.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.81%5.29%-基本每股收益 0.13 0.07 85.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 207,973,026.63 161,376,556.69 28.87%负债总计 131,639,076.89 92,164,533.81 42.83%归属于挂牌公司股东的净资产 76,333,949.74 69,212,022.88 10.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.31 9.92%资产负债率%（母公司）63.30%57.11%-资产负债率%（合并）63.30%57.11%-流动比率 1.56 1.75-利息保障倍数 5.56 3.17-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 111,699.4-5,410,709.82-101.87%应收账款周转率 3.79 2.83-存货周转率 5.71 4.23-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2020-019 10 总资产增长率%28.87%33.49%-营业收入增长率%75.07%4.37%-净利润增长率%106.19%-26.98%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,884,603.00 52,884,603.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 211,028.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-230,545.34 非经常性损益合计非经常性损益合计-19,517.32 所得税影响数-2,603.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-16,913.66 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-2,069,956 应收账款 119,991,842.72 应收票据及应收账款 122,061,798.72-应付票据-应付账款-48,618,130.43 应付票据及应付账款 48,618,130.43-公告编号：2020-019 11 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），于 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和以上通知要求编制 2019 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2020-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司始建于 2000 年 1 月 10 日，是一家集工程设计与施工为一体的综合大型互联网装修企业。公司所处行业为建筑装饰行业，其上游行业主要为建筑装饰材料行业及劳动力服务行业，下游行业主要为房地产业（商业类、酒店、住宅、政府工程等）。主营业务为承接政府机构、影剧院、医院、体育场馆、购物中心、酒店、写字楼、精装房等工程的装饰设计及施工、园林绿化工程施工以及钢结构工程的施工。公司持有建筑企业资质证书（消防设施工程专业承包贰级、钢结构工程专业承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑机电安装工程工程专业承包叁级、城市及道路照明工程专业承包叁级）、工程设计资质证书（建筑装饰工程设计专项甲级）、城市园林绿化企业资质证书（城市园林绿化二级）。公司建筑装饰设计施工项目主要通过市场公开招投标、参与邀请招投标方式实现。合同签订后，公司成立由项目经理、施工员、采购员、安全员、资料员、安全员和技术员组成的项目部，按照公司相关规定开始施工。2018 年，公司推行“城市合伙人”计划。从过去主要依赖自身找项目资源，转变为通过发展城市合伙人，利用城市合伙人的项目资源，拓展全国业务。(一）拓展城市合伙人，在共享经济模式下，实现项目资源整合。装修行业市场竞争越来越激烈，行业进入门槛低，中小企业和分包商占据了市场的 80%。这些中小企业和分包商资质低，运营成本高，施工和质量管控能力不强，在市场竞争中处于弱势地位，生存空间越来越小。但长期以来，中小企业和分包商仍具有良好的项目资源，有较丰富的本土化施工经验，还有本地劳务资源和采购渠道。公司经过 18 年的发展，形成了自己的优质品牌，也树立了“专业化、标准化、体系化、透明化，实现全国复制化”的科学管控体系。通过公司核心管控平台，推出“城市合伙人”计划，可以整合中小企业与分包商项目资源、劳务资源，及当地采购渠道等，实现资源共享、优势互补，利益分享。公司和城市合伙人合作，由城市合伙人找寻当地项目资源，双方共同确定项目的预算，成本等，项目中标后，双方按照一定比例（公司投入 60%以上）投入周转金，严格按照公司的工程管控流程进行直营直控，保证施工组织和工程质量。最后，按比例进行项目分红。这种直营直控和利益分享模式，可以让城市合伙人的资源得到充分利用，也解决了他们市场竞争力弱，管控能力差的问题，也同时带动了公司全国品牌的拓展和业务量提升。（二）推行员工合伙制，将稳定、激励和成长有效地结合起来 和项目班组签订项目风险责任制，明确考核目标和激励机制。在明确项目预算和成本的前提下，给项目班组定利润指标，超过部分以一定比例的奖金进行回馈。同时项目班组缴交一定比例的风险金，将惩罚和奖励结合起来。这项制度变革，可以有以下优势：其一，解决员工的稳定问题。城市合伙人的全国拓展，可以实现人员异地调配，使项目经理和班组工人可以服务持续的项目，有稳定的工作机会；其二，通过项目责任制的机制创新和利益分享，激励项目经理及班组工人控制成本，发挥主观能动性，提高项目的质量和工程管理效率；其三，通过众志达的科学管控体系和持续培训，使项目经理和工人不断学习新的技能，在项目中提升自我的业务素质，增加自身的职业竞争力。经过近两年的商业模式转型和变革，目前已经初见成效，增加了公司的品牌竞争力，也提升了整体管理水平。公告编号：2020-019 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年面对激烈的市场竞争，公司推进城市合伙人”计划，实现资源共享，直营直控。经营模式创新、技术创新、管理创新、挖掘客户需求、达到客户的满意，这是公司的经营理念！1、报告期内营收业绩同比去年增幅较大，成本稳定，净利润率也稍提高。2019 年度实现营业收入 406,113,348.28 元，较 2018 年度上升 75.07%；2019 年度实现净利润 7,119,306.71 元，较 2018 年度上升了 106.11%。营收增长的主要原因：一是公司推行的商业模式转型成功，平台城市合伙人得到了量能的拓展，项目体量增大，项目资源释放量逐步增加的结果；二是公司的管理团队更加规范强大，项目施工管理更加科学有力，施工进度都能按计划或超计划完成。实现净利润上升的主要原因是:一是营业额较去年增幅度较大；二是固有成本变化不大，其他变动成本得到管理上有效控制。2、城市合伙人计划得到突破性的成效，全国业务拓展迅速，精装修房迎来爆发性增长。2019 年公司业务覆盖了全国各个省、市和自治区。公司推出了互联网线上资源导流加线下商务对接的方式，公司对业务跟单人员进行业务区域划分管理；随着城市合伙人项目的诸多落地，尤其是大项目的落地，公司商务部针对合伙人进行了分类管理与服务。2019年城市合伙人计划给公司带来了全国业务拓展性成效。3、互联网远程工程管控平台也在实施之中，销售成本也同步呈现稳定可控走势。同时，国家对整体精装房一直是鼓励政策，未来住宅精装修房业务领域也会呈稳步增长状态，而精装修房施工是公司的强项。公司确立了优质客户名单，确立了以全国 50 强地产商作为主要客户的思路，以减少财务风险，树立公司品牌形象。公司地产类装修业务，大部分都来自于全国或地区知名地产商。4、优化公司组织架构，全面提升战略实施 优化公司组织架构，进一步明确工作职责和分工，优化流程设计、顶层设计向高效组织运营转变，不断探索属于众志达的行为模式，从企业文化和制度梳理入手，提升公司整体实力。公司进一步完善培训体系建设，形成了部门一级以“三板斧”为核心的系列业务培训体系，公司一级以“员工素质能力提升”为系列的培训课程，全方位、多层次地加强员工培训工作。主要包括新员工入职培训、在职人员业务技能、三板斧管理培训及中高层“悦享管理”培训，大力提高员工在业务和意识形态的素质水平，激活团队组织活力和战斗力，使公司发展与员工价值提升同步发展。公告编号：2020-019 14 向“传统+互联网”模式大步迈近，形成“三板斧”管理体系，整合传统项目管理方法，运用互联网手段加强项目监控与管理，全面提升战略实施。(二二)行业情况行业情况 1、国家鼓励节能环保型装修，发展精装修房是未来趋势 随着中国的经济转型，国家大力提倡绿色循环经济，节能环保型建筑及装修成为趋势。精装修房、整装房不仅能减少噪声污染，建筑垃圾污染，而且能降低装修的安全隐患，也满足了新生代的消费习惯，带动了消费升级。国家和地方近年来出台了一系列鼓励发展精装修房的政策和措施。未来精装修房市场将快速增长。2、建筑装饰企业数量继续减少 数据显示，2018 年我国建筑装饰企业数量继续减少，行业内企业总数在 12.5 万家左右。退出市场的企业主要是三、四线城市中没有资质、主要承接住宅散户装修装饰的微小型企业，有资质的企业退出市场的较少。3、建筑装饰行业从业人员数量 根据统计，建筑装饰行业从业者总量由 2005 年的 1100 万人增加到 2016 年的 1630 万人。2017 年全行业从业人员数量开始下降，截至 2018 年底，全行业就业人口达 1300 万人以上。4、建筑装饰产值规模增长情况 随着政府投资力度的加大和广大居民生活水平的提高，建筑装饰行业迎来了快速发展期，就近年来的产值增速走势来说，住宅装饰装修行业受到宏观环境和政府政策的影响较为明显。根据中国建筑装饰协会的数据显示，2017 年全国建筑装饰行业完成工程总产值 3.94 万亿元，比 2016 年增加了 2800 亿元，增长幅度为 7.65%。其中，公共建筑装修装饰全年完成工程总产值 2.03 万亿元，比 2016 年增加了 1500 亿元，增长幅度为8.10%。近年来，受宏观调控和非住宅类房屋竣工速度提升的影响，公共装修总产值增速有所下滑。2017 年，我国住宅建筑装饰完成产值 1.91 亿元，较上年度同比增长 7.3%。其中，精装修受国家产业化政策引导和市场认知程度提高等因素的影响，全年完成工程产值 6900 亿元。而随着存量房数量的增长、二手房交易量的提升和消费升级的推动，二次装修需求增速逐步开始进入释放期，二次装修将逐渐成为住房消费的重要部分。5、公司在市场中的竞争地位 目前建筑装饰装修行业竞争较为激烈，通过行业持续增长、行业竞争格局从分散向集中发展等行业中竞争地位分析，公司凭借完整的资质条件、良好的品牌形象、丰富的项目经验、扎实的技术积累和高效的管理水平优势，为客户提供高质量的装饰装修服务，公司深耕装修市场 18 年，尤其是在住宅精装修领域有丰富的施工经验，同时公司拥有品牌优势和良好的公司形象，具有较强的市场竞争能力。6、公司规模情况 公司最近两年平均规模显着高于全行业平均规模，并略高于新三板挂牌企业收入中位数，但低于新三板挂牌企业平均规模。主要原因系新三板挂牌企业中，有深装总（835502.OC）、中标集团（833014.OC）、建装业（832219.OC）等行业巨头，年收入十几亿至数十亿元，拉高了挂牌企业平均收入。因此，公司最近两年累计营业收入不低于行业同期平均水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2020-019 15 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,842,048.97 4.73%10,930,303.12 6.77%-9.96%应收票据 1,069,956.00 1.00%应收账款 119,991,842.72 57.70%79,115,673.72 49.03%51.67%存货 65,806,834.02 31.65%64,653,683.01 40.06%1.78%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 667,040.63 0.32%751,328.37 0.47%-11.22%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 41,552,047.17 19.98%35,948,000.00 22.28%15.59%长期借款 1,084,402.48 0.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的期末余额相比期初余额增长了-10.05%，主要原因：（1）加强项目进度管理，能按合同约定时间完成工程进度，同步对供应商供货时间及付款周期都相应合同约定缩短，资金支付时效性加快。（2）项目工程进度加快，劳务工人薪资支付速度也同步加快，并按工程全额支付。2、应收账款期末余额相比期初余额增长了 51.67%，主要原因：主营业务收入增长幅度较大，2019 年春节时间在 2020 年元月，项目进度结算开票时间在本年末额度较大，很大收款额是在 2020 年 01 月份，至应收款款在账面上体现增长幅度较大。3、存货期末余额比期初余额增长了 1.78%，主要原因：2019 年工程项目增多，年末赶工期，增加了材料采购量，项目遍及全国，项目提前备料所致；4、固定资产期末净值相比期初净值减少 11.22%，主要原因：一是固定资产折旧所致，二是 2019 年没有购新的固定资产。5、短期借款相比起初增加了 15.59%主要原因：公司业务扩展，项目增加所需流动资金增加而增加了银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 406,113,348.28-231,972,350.58-75.07%营业成本 372,152,285.94 91.64%211,325,447.58 91.10%76.10%毛利率 8.36%-8.90%-销售费用 3,160,639.97 0.78%2,406,741.28 1.04%31.32%管理费用 9,674,873.86 2.38%9,629,980.81 4.15%0.47%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 2,909,429.82 0.72%2,371,446.69 1.02%22.70%信用减值损失-4,225,658.85 1.04%589,892.84 0.25%616.85%公告编号：2020-019 16 资产减值损失 0 0.00%-589,892.84-0.25%-其他收益 19,636.16 0.00%37,653.86 0.02%-47.85%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 12,921,324.9 3.18%4,960,820.55 2.14%160.40%营业外收入 565,157.44 0.14%8,688.00 0.00%6,405.03%营业外支出 584,674.76 0.14%121,226.25 0.05%382.30%净利润 7,121,926.86 1.75%3,454,084.21 1.49%106.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入 406,113,348.28 元，较去年增长了 75.07%，主要原因：一是公司推行的商业模式转型成功，平台城市合伙人得到了量能的拓展，项目体量增大，项目资源释放量逐步增加的结果；二是公司的管理团队更加规范强大，项目施工管理更加科学有力，施工进度都能按计划或超计划完成。2、报告期内营业成本 372,152,285.94 元，较去年增长了 76.10%，主要原因是营业收入同期增长了 75.07%。3、2019 年销售费用相比 2018 年增长 31.32%，主要原因：公司加大开拓业务市场的差旅费、应酬费、增加销售人员而增加的的薪酬等，造成销售费用报告期内所占比例增加所致；4、2019 年财务费用相比 2018 年财务费用增加 22.7%，主要原因：公司增加了银行融资额所致；5、2019 年信用减值损失 4,225,658.85 元，较 2018 年增长了 616.85%，信用减值损失额主要是应收账款及其他应收款款的坏账准备计提，计提方法是按账龄分析法，是将账龄在半年以上的应收账款按比例进行坏账确认，虽然提高了公司财务的稳健性，在整体上对利润也产生了较大影响。6、2019 年营业利润相比 2018 年增加 160.4%，主要原因是本年度营业收入较去年增幅度较大；还有提高了项目施工管理，降低了零星费用、加强材供部门的管理至主要材料采购成本稳定，变动不大。7、2019 年净利润相比 2018 年增加 106.11%，主要原因是 2019 年营业收入较去年增幅度较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 406,113,348.28 231,972,350.58 75.07%其他业务收入-主营业务成本 372,152,285.94 211,325,447.58 76.10%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2020-019 17 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装修业务 405,258,890.01 99.79%221,535,685.36 95.50%82.93%园林业务 195,385.58 0.05%9,104,782.40 3.93%-97.85%设计业务 659,072.69 0.16%1,331,882.82 0.57%-50.52%收入收入构成分析：构成分析：1、2019 年装修业务占营业收入的 99.79%，2018 年装修业务占营业收入的 95.5%，2019 年与 2018 年装修业务占营业收入比变化不大，公司主营业务以装修业务为主，2019 年度装修业务收入 405,258,890.01 元，2018 年度装修业务收入 221,535,685.36 元，2019 年度装修业务收入比 2018 年装修业务收入增加 183,723,204.65 元。2、2019 年园林业务占营业收入的 0.05%，2018 年园林业务占营业收入的 3.93%，2019 年园林业务收入比 2018 年园林收入减少了 8,909,396.82 元，主要原因：2019 年园林工程业务合同签约未如期进行，公司将要增强投标力度。3、2019 年设计业务收入659,072.69元，2018 年设计业务收入1,331,882.82元。2019 年度设计业务同比 2018 年减少了672,810.13元，主要原因：公司是以装修业务为主，同时只是加强设计业务拓展。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 永泰开成房地产开发有限公司 27,457,284.10 6.76%否 2 驻马店市驿城鹏宇房地产开发有限公司 24,560,339.53 6.05%否 3 厦门特房建设工程集团有限公司 23,620,517.06 5.82%否 4 驻马店碧桂园房地产开发有限公司 18,710,578.96 4.61%否 5 厦门兆玥珑房地产开发有限公司 17,278,063.20 4.25%否 合计合计 111,626,782.85 27.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市汇恒源建筑劳务有限公司 58,750,589.53 21.63%否 2 厦门市欣欣鹭达建筑劳务有限公司 17,238,575.33 6.35%否 3 厦门兴亿顺建筑劳务有限公司 17,001,825.58 6.26%否 4 厦门合群建筑劳务有限公司 16,912,302.79 6.23%否 5 佛山欧神诺陶瓷有限公司 16,670,141.45 6.14%否 合计合计 126,573,434.68 46.61%-公告编号：2020-019 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 111,699.4-5,410,709.82-101.87%投资活动产生的现金流量净额-240,117.24-76,192.39-215.15%筹资活动产生的现金流量净额-959,836.31 11,783,578.20-108.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 101305.84 元，较 2018 年增加了 5512015.66元，主要原因是：2019 年经营活动产生的现金流入比 2018 年度增加了 33.82%，2019 年度经营活动产生的现金流出比 2018 年增加了 31.47%，2019 年度公司加大收支管理，现金流入增加，公司支付现金同比减少。2、投资活动产生的现金流量净额 2019 年较 2018 年减少，主要原因：公司 2019 年度购置固定资产支出较 2018 年增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额 2019 年较 2018 年有大幅减少，主要原因是：取得借款收到的现金同比去年增加了 8092047.17 元，偿还债务支付的现金同比去年增加 20818165.49元，取得的借款及偿还款同比之下影响不大 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公告编号：2020-019 19 公司拥有的专利数量 2 2 公司拥有的发明专利数量 5 5 4.4.研发项目情况：研发项目情况：不适用 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）（一）收入确认收入确认 1事项描述 厦门众志达互联网装修工程股份公司 2019 年度营业收入 406,113,348.28 元，主要为建造合同收入。收入确认