839868_2019_格林森_2019年年度报告_2020-06-21.pdf

1 2019 年度报告 格林森 NEEQ:839868 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司 HuBei Greens Environmentally Friendly Materials Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 南京市装饰行业协会&格林森签订战略合作协议！格林森&周黑鸭集团再签一体化绿色精装合作项目!3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高董事、监事、高级管理人员及员级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、格林森 指 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司 有限公司、格林森有限 指 湖北格林森新型建材科技有限公司 股东会 指 湖北格林森新型建材科技有限公司股东会 股东大会 指 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总工程师、财务总监等公司章程规定的人员 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联交易规则 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的湖北格林森绿色环保材料股份有限公司关联交易管理制度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 推荐主办券商、主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)格林森(应城)指 湖北格林森新型建材科技(应城)有限公司 格林森工程公司 指 武汉格林森材料工程有限公司 森绿材料 指 湖北森绿环保材料有限公司 联衡德盈 指 武汉市联衡德盈企业管理中心(有限合伙)格林共创 指 武汉格林共创企业管理中心(有限合伙)藻钙 指 以柔性圆盘筛状的藻类晶体与刚性短柱状无机钙盐晶体通过转晶技术、复合技术、增强技术形成的一种生态型无机环境材料,其结构上紧密又独具细密微孔的组合使其具有孔隙率高、比表面积大的特点,组成中特有的功能性促进酶在具有氧化分解能力的同时,可促进晶体光催化电离水合离子,从而具有优异的综合物理性能与环保功能。单元房 指 集装箱运输单元，在车间流水线上完成建筑装修工程的 70%以上，现场组装而成的产业化房屋。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人童军、主管会计工作负责人叶炜及会计机构负责人（会计主管人员）叶炜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司的共同实际控制人为童军、童潇雨、聂松荣、戴一军，四人合计直接持有公司的股份比例为 42.95%，且签署了一致行动协议；童军任执行事务合伙人的格林共创持有公司有表决权股份总数的 8.35%；童军、童潇雨、聂松荣、戴一军和格林共创合计持有的股份占公司有表决权股份总数51.30%，足以控制和支配公司股东大会的决策。童军同时担任公司董事长、总经理，童潇雨担任公司董事，聂松荣担任公司董事、副总经理，上述共同实际控制人能够通过股东大会以及影响董事会等方式控制公司的经营管理决策及管理人员的选任选，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，可能会对公司的整体利益造成不利影响。异地经营的风险 公司注册地为武汉市东湖新技术开发区光谷大道 78 号当代国际花园 8 号楼 3 层，实际经营地为武汉市江夏区文化大道 399 号联投大厦 6 楼，存在注册地与实际经营地不一致的情形，可能导致企业受到行政处罚、无法确定合同履行地、丧失诉讼中的抗辩机会等风险。短期偿债能力较弱的风险 公司 2019 年末、2018 年末、2017 年末流动比率分别为 0.84、1.13、0.71，低于同行业可比公司平均水平。同时，经营活动产6 生现金流量净额 2019 年度、2018 年度、2017 年度、分别为-11,385,278.73、-9,349,698.07、3,369,974.13 元，公司短期偿债能力较弱。税收优惠政策变化风险 公司获得了高新技术企业证书，享受按照 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件,将会对公司业绩产生一定的影响。企业成本上升的风险 公司所处行业的成本主要分为材料成本与劳务成本。建筑装饰材料行业竞争激烈，原材料价格和劳务成本的波动对企业的生产经营影响较大，若原材料价格和劳务成本大幅度上涨，而公司不能有效调整经营战略，则会对公司盈利状况产生较大不利影响。市场开拓不利的风险 公司是一家研发、生产及销售藻钙材料产品的企业，相关产品具备一系列生态功能特性，在市场具有稀缺性，但目前在人们的观念里，还未形成对“藻钙”概念的有效认知，如果公司不能够对市场进行藻钙概念的有效普及，公司产品的面临市场开拓不利的风险。产品被复制的风险 公司藻钙材料相关产品以其生态功能特性相对市场大众化产品具有比较优势，虽然公司已经对相关产品的生产方法等申请了专利保护，但仍不能够排除竞争对手在公司产品的基础上研制同类型产品，届时公司市场份额将可能受到挤压，公司面临产品被复制的风险。政策性风险 新型建筑装饰材料行业快速发展的原因之一是国家产业政策的大力扶持，这些产业政策包括：国家发展改革委关于印发的通知、绿色建筑行动方案、国务院关于加快发展节能环保产业的意见等，新型建筑装饰材料发展是长期的，如果产业政策发生重大变化将会对公司经营产生不利影响，进而造成公司盈利的不稳定。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北格林森绿色环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Greens Environmentally Friendly Materials Co.,Ltd 证券简称 格林森 证券代码 839868 法定代表人 童军 办公地址 武汉市江夏区文化大道 399 号联投大厦六层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶炜 职务 信息披露事务负责人、财务总监 电话 027-59410828 传真 027-59268330 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市江夏区文化大道 399 号联投大厦六层 43020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 13 日 挂牌时间 2016 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制造业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造-C3039 其他建筑材料制造 主要产品与服务项目 新型建筑装饰材料与配套产品的技术开发、生产、销售、技术服务与技术成果转让。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,689,890 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 童军 实际控制人及其一致行动人 童军、童潇雨、聂松荣、戴一军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9142010057826183XR 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 78 号当代国际花园 8 号楼 3 层 否 注册资本 53,689,890 否 注册资本与股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高松林、单鹏飞 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,041,629.96 52,478,453.72 10.60%毛利率%28.70%62.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,880,262.30 4,651,140.53 -548.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -22,214,523.91 3,487,148.38-737.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.84%7.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.94%5.88%-基本每股收益 -0.39 0.09-533.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 147,008,529.03 150,542,072.31 -2.35%负债总计 93,874,933.66 76,528,214.64 22.67%归属于挂牌公司股东的净资产 53,133,595.37 74,013,857.67 -28.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.38-28.21%资产负债率%（母公司）48.69%35.73%-资产负债率%（合并）63.86%50.84%-流动比率 0.84 1.13-利息保障倍数-8.93 3.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,385,278.73 -9,349,698.07 -21.77%应收账款周转率 1.12 1.41-存货周转率 2.44 1.77-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.35%34.46%-营业收入增长率%10.60%31.57%-净利润增长率%-548.93%61.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,689,890 53,689,890 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 54,752.35 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,337,421.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额-57,912.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,334,261.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,334,261.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期期末末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 40,673,431.43 应收票据 应收账款 40,673,431.43 应付票据及应付账款 15,437,495.99 11 应付票据 5,000,000.00 应付账款 10,437,495.99 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于无机非金属绿色材料行业，是目前国内建材领域中，少有的研发生产复合型、集成化绿色环境材料产品的创新科技企业，是一家研发、生产及销售藻钙材料产品的企业。公司的产品体系以自主研发的藻钙材料为基础，初期以板材为主导切入公装市场，未来致力于打造成为绿色功能性工程材料、绿色一体化装配式精装、绿色装配式单元房的综合绿色环保材料供应商。目前公司主要进行藻钙类产品，包括面向工装项目的藻钙天花板、藻钙墙板、藻钙整装墙板、藻钙生态复合隔墙板、藻钙生态涂料、藻钙无风机管、绿色一体化装配式精装、与面向家用的具有净化作用的空气净化宝（藻钙宝宝）、空气净化器、净水机等产品的研发、生产与销售，以及室内装饰设计施工。公司产品问世以来，以其优越的生态性能以及固有的防火性、高强度、低扰度、装饰性，在市场上备受推崇，藻钙生态健康板应用于如武汉东湖国家高新区新行政服务中心、长沙国家高新区人才中心、湖北省南水北调水资源调度中心、人民医院、湖北省食品药品监督检验中心、武汉市第一医院、湖北省人民医院、中国建设银行、中国银行、居然之家、九洲通医药集团、山河集团、中国移动、中国联通等一系列重大工程。公司产品根据面向不同市场采取不同的销售模式，面对工装市场为“直销+运营中心+战略合伙人”的销售模式；家用产品主要为互联网销售模式，借助现有互联网电商平台大力发展移动端的销售。工装市场公司的销售采取直销+运营中心+战略合伙人相结合的模式，前期由于生产和销售集中于以武汉为中心的湖北地区且产量有限，随着公司产品规模化生产的进行，公司逐步构建起以武汉为中心的全国销售网络及生产网点。整体销售策略为：以武汉为中心的湖北地区采取项目直销模式，主要起到示范带头作用，而全国其他地区销售则主要由运营中心+战略合伙人模式进行。运营中心和战略合伙人负责公司产品供需的联接，由公司直接与需求方签订销售合同并进行产品的销售，该模式下产品直接由工厂到需求端，减少了中间环节，降低产品销售成本。另外，公司专门设立了市场部，负责市场调研与拓展，对公司销售形成有力支撑。家用产品方面，直接面向日常家居生活的零售类产品主要通过互联网渠道进行销售，现阶段主要在网络平台和微信小程上进行销售。公司期望借助“藻钙宝宝”类产品的销售，进行“藻钙”概念的推广，与消费者建立关注健康、关注格林森的联系，让市场对公司及公司产品有广泛的认知。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 58,041,629.96 元，同比增加 10.60%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-20,880,262.30 元，同比降低 548.93%。报告期末，公司总资产为 147,008,529.03 元，同比降低 2.35%，归属于挂牌公司股东的净资产为 53,133,595.37 元，同比降低 28.21%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-11,385,278.73 元，同比下降 21.77%。公司在巩固传统的绿色新材料和健康家用产品销售业务的同时在产业化完整、技术创新开发、市场建设和产业输出等方面均取得了显著的成绩。报告期内完成了“装配式建筑配套材料”、“绿色一体精装”两大板块的创新开发，创新项目的初步集成和项目示范，在打造“绿色材料领域领导品牌”的路上迈出了最坚实的一步，树立起成为“健康建筑集成供应商”的长远目标。报告期内，公司绿色一体化装配式精装方面的优势得以进一步发挥，实现公司营业收入增长，但新增业务毛利率有所下降，同时，报告期内对应收款项进行清理，信用减值损失大幅增加导致净利润大幅下降。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,888,728.87 1.28%4,176,878.71 2.77%-54.78%应收票据 1,305,507.23 0.89%100.00%应收账款 39,892,776.12 27.14%40,673,431.43 27.02%-1.92%存货 18,622,518.03 12.67%15,364,358.42 10.21%21.21%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 36,628,255.59 24.92%36,708,131.98 24.38%-0.22%在建工程 短期借款 38,800,000.00 26.39%25,745,000.00 17.10%50.71%长期借款 无形资产 44,153,508.76 30.03%46,755,861.30 31.06%-5.57%14 应付票据 5,000,000.00 3.32%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货 报告期末，存货较上年末增加 15,364,358.42 元，增幅 21.21%，主要系公司新增绿色一体化装配式精装项目，相应对原材料、周转材料的储备增加所致。2、短期借款 报告期末，短期借款较上年末增加 13,055,000.00 元，增幅 50.71%，主要系报告期内业绩下滑，资金压力增大，公司积极筹措资金补充营运资金需求所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 58,041,629.96-52,478,453.72 -10.60%营业成本 41,383,166.53 71.30%19,734,486.97 37.60%109.70%毛利率 28.70%-62.40%-销售费用 7,714,603.76 13.29%9,137,632.86 17.41%-15.57%管理费用 11,582,652.62 19.96%11,504,781.59 21.92%0.68%研发费用 7,183,683.34 12.38%2,636,148.10 5.02%172.51%财务费用 2,407,153.14 4.15%1,793,353.81 3.42%34.23%信用减值损失-11,475,833.35-19.77%-100.00%资产减值损失-3,121,739.22-5.95%-100.00%其他收益 1,161,772.32 2.00%902,671.51 1.72%28.70%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-23,556,721.16-40.59%4,282,859.35 8.16%-650.02%营业外收入 84,811.49 0.15%311,195.70 0.63%-74.39%营业外支出 142,723.94 0.25%83,640.99 0.16%70.64%净利润-20,880,262.30-35.97%4,651,140.53 8.86%-548.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本 报告期内，营业成本较上年增加 21,648,679.56 元，增幅 109.70%，主要系公司营业收入小幅增长，同时收入结构有所变动，新开拓业务绿色一体化装配式精装毛利率较低所致。2、毛利率 报告期内，毛利率较上年减少 33.70 个百分点，主要系（1）因 2019 年藻钙生态板出货量增加同时为了鼓励销售藻钙板，更大程度传递绿色功能材料价值，对藻钙板部分的单价做了进一步下调；浅边藻钙板每平方下调 4-5 元，深边藻钙板每平方下调 7-8 元；（2）绿色一体化装配式精装项目毛利较销售产品毛利低，拉低整体毛利，本期绿色一体化装配式精装项目主要包括华西周黑鸭项目与汉唐医院项目；15 （3）上期营业收入中其他业务收入技术转让服务收入 100%毛利，导致上期整体毛利较高。本期主要产品销售价-浅边藻钙板每平方下调 4-5 元，深边藻钙板每平方下调 7-8 元。原材料价格变动较大的有龙骨原材料-龙骨铝锭单位成本上涨 0.8 元/平米。3、研发费用 报告期内，研发费用较上年增加 4,547,535.24 元，增幅 172.51%，主要系公司积极开拓新业务，报告期内对新项目绿色一体化装配式精装投入较大所致。4、营业利润 报告期内，公司营业利润较上年减少-27839580.51 元，降幅 650.02%，主要系毛利率降低，同时公司加强应收款项管理，清理期限较长的应收款项进而产生信用减值损失 11,475,833.35 元所致。5、净利润 报告期内，公司净利润较上年减少-25531402.83 元，降幅 548.93%，主要系公司营业利润大幅降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,041,629.96 36,548,680.14 58.81%其他业务收入-15,929,773.58-100.00%主营业务成本 41,383,166.53 19,734,486.97 109.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%藻钙装饰及龙骨 25,731,129.58 44.33%25,143,279.65 47.91%2.34%藻钙颗粒和藻钙涂料 1,719,986.95 2.96%2,369,169.22 4.51%-27.40%健康家居产品 1,310,254.23 2.26%3,006,892.08 5.73%-56.42%技术服务 15,929,773.58 30.35%-100.00%单元房 6,029,339.19 11.49%-100.00%绿色一体化装配式精装 29,280,259.20 50.45%合合 计计 58,041,629.96 100.00%52,478,453.72 100.00%10.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司没有技术服务、单元房收入，新增绿色一体化装配式精装收入占营业收入比重较高，主要系公司报告期内树立起成为“健康建筑集成供应商”的长远目标，积极开拓新的收入类型并初显成效所致。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山汉唐医院有限公司 22,427,451.39 38.64%否 2 广东周黑鸭食品工业园有限公司 4,757,452.81 8.20%否 3 山东格林森环保材料有限公司 3,736,733.03 6.44%否 4 湖南科耐德科技有限公司 3,111,671.87 5.36%否 5 中建三局武汉光谷投资发展有限公司 2,290,437.06 3.95%否 合计合计 36,323,746.16 62.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙德昌工程劳务有限公司 5,961,372.99 14.41%否 2 常州威龙新材料科技有限公司 2,435,094.15 5.88%否 3 河北硕通金属制品有限公司 1,973,161.99 4.77%否 4 应城市宏昌石膏制品有限公司 1,878,232.74 4.54%否 5 河南春普镁铝科技有限公司 1,588,932.92 3.84%否 合计合计 13,836,794.79 33.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比变动比例例%经营活动产生的现金流量净额-11,385,278.73-9,349,698.07-21.77%投资活动产生的现金流量净额-1,378,689.19-19,222,096.13-92.83%筹资活动产生的现金流量净额 10,475,818.08 29,140,993.70-64.05%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 92.83%，主要系上期公司新增子公司投资力度有所加大，本期处于平稳发展中所致。2、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 64.05%，主要系上期公司定向增发股票收到股东投资款 30,000,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内纳入合并会计报表范围的公司有：湖北格林森新型建材科技（应城）有限公司、武汉格林森材料工程有限公司、湖北森绿环保材料有限公司、武汉格林森建筑科技有限公司，均为全资子公司，以上公司的净利润对公司净利润影响未达到 10%以上，公司具体情况如下：17 1、湖北格林森新型建材科技（应城）有限公司 成立日期：2013 年 5 月 31 日 住所：应城市经济技术开发区横八路以南、纵一路以东、变电站以北 注册资本：1600 万元 营业期限：长期 经营范围：新型建筑、装饰材料与配套产品的技术开发、技术咨询、生产、销售、技术服务与技术成果转让；工业废渣等废料综合利用；建材设备的设计研发；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；节能工程技术咨询开发；装饰工程的设计、施工；灯具、电子、电器、电气产品开发、销售、技术成果转让；建筑材料、工艺品、金属材料、五金交电的电子商务销售；项目投资及投资管理，投资咨询，企业管理咨询。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定期限内经营）。2、武汉格林森材料工程有限公司 成立日期：2014 年 6 月 25 日 住所：武汉市江夏区文化大道 399 号联投大厦 6 层 注册资本：100 万元 营业期限：长期 经营范围：新型材料的设计、研发、技术咨询、技术转让；建筑装饰工程的设计、施工；新型建材、装饰材料销售，货物进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物）；市场营销策划，图文设计制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。3、湖北森绿环保材料有限公司 成立日期：2016 年 1 月 27 日 住所：应城市经济技术开发区横八路以南、纵一路以东 注册资本：500 万元 营业期限：长期 经营范围：环保材料、装饰材料生产、销售；节能工程技术咨询开发；装饰工程设计、施工；建筑材料、金属材料、五金电器、工艺品销售。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）4、武汉格林森建筑科技有限公司 成立日期：2018 年 2 月 7 日 住所：武汉市黄陂区武湖街滨湖分场瑞昌鑫科技产业园 2 号工业厂房 4、5、6 单元 注册资本：500 万元 营业期限：长期 经营范围：建筑技术研发，新材料开发及技术服务，建筑材料的生产工艺、销售及安装，房屋建筑工程设计，幕墙工程、机电设备安装工程、装饰装修工程施工，节能材料、节能产品的研发、销售及相关技术咨询，货物进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年18 修订）（财会（2017）7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会（2017）8号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会（2017）9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会（2017）14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司据此进行财务报表格式调整。上述会计政策变更，涉及追溯调整或重述的，详见本报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“八、会计数据追溯调整或重塑情况”。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司根据 中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营，对可能导致持续经营假设产生重 大疑虑的事项进行了逐条比对评估。1、报告期内公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款、大额逾期未缴税金、股东占用 资金等情况。2、报告期内公司人员稳定增长，公司核心经营团队稳定。3、报告期内公司不存在违反法律法规、异常原因停工停产等情况。4、报告期内公司将同步加大创新项目板块的拓展，认真落实应收账款的催收，减少周期性业务的占比，强化管理，减少管理费用等的发生。综上所述，公司不存在影响未来持续经营能力的事项，公司亦具有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持持续续到本年度的到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司的共同实际控制人为童军、童潇雨、聂松荣、戴一军，四人合计直接持有公司的股份比例为 42.95%，且签署了一致行动协议；童军任执行事务合伙人的格林共创持有公司有表决权股份总数的 8.35%；童军、童潇雨、聂松荣、戴一军和格林共创合计持有的股份占公司有表决权股份总数 51.30%，足以控制和支配公司股东大会的决策。童军同时担任公司董事长、总经理，童潇雨担任公司董事，聂松荣担任公司董事、副总经理，上述共同实际控制人能够通过股东大会以及影响董事会等方式控制公司的经营管理决策及管理人员的选任选，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，可能会对公司的整体利益造成不利影响。应对措施：应对措施：股份公司成立以后，根据公司法等法律法规的要求，股份公司逐步制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策与控制制度、投资者关系管理制度等制度，明确了纠纷解决机制、累积投票制以及关联股东和董事的表决权回避制度。19 同时，公司还建立与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。以上制度的建立能有效防范因实际控制人不当控制给公司或股东利益造成损害的风险。2、异地经营的风险 公司注册地为武汉市东湖新技术开发区光谷大道 78 号当代国际花园 8 号楼 3 层，实际经营地为武汉市江夏区文化大道 399 号联投大厦 6 楼，存在注册地与实际经营地不一致的情形，可能导致企业受到行政处罚、无法确定合同履行地、丧失诉讼中的抗辩机会等风险。应对措施：应对措施：目前公司已在注册地设立办事点，同时公司控股股东、共同实际控制人童军出具承诺，若因注册地与实际经营地不一致受到相关部门的处罚，其将承担全部责任；若工商部门要求公司整改注册地和实际经营地不一致的问题，公司将采取在注册地设立分支机构或其他符合工商管理要求的方式尽快予以整改。3、短期偿债能力较弱的风险 公司 2019 年末、2018 年末、2017 年末流动比率分别为 0.84、1.13、0.71，低于同行业可比公司平均水平。同时，经营活动产生现金流量净额 2019 年度、2018 年度、2017 年度、分别为-11,385,278.73、-9,349,698.07、3,369,974.13 元，公司短期偿债能力较弱。应对措施：应对措施：加大应收账款的催收，强化内控和管理。4、税收优惠政策变化风险 公司获得了高新技术企业证书，享受按照 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件,将会对公司业绩产生一定的影响。应对措施：应对措施：公司在持续经营中将遵循高新技术企业的要求，及时进行高新技术企业复核，并及时申请获得高新技术企业资格。5、企业成本上升的风险 公司所处行业的成本主要分为材料成本与劳务成本。建筑装饰材料行业竞争激烈，原材料价格和劳务成本的波动对企业的生产经营影响较大，若原材料价格和劳务成本大幅度上涨，而公司不能有效调整经营战略，则会对公司盈利状况产生较大不利影响。应对措施：应对措施：公司拟与相关原材料供应商签订价格锁定的采购协议，在一定程度上稳定原材料的采购价格，同时关注市场原材料价格变化，适时调整原材料储备。此外，公司加强市场开拓，增强产品市场的影响力，做到成本的有效转嫁。6、市场开拓不利的风险 公司是一家研发、生产及销售藻钙材料产品的企业，相关产品具备一系列生态功能特性，在市场具有稀缺性，但目前在人们的观念里，还未形成对“藻钙”概念的有效认知，如果公司不能够对市场进行藻钙概念的有效普及，公司产品的面临市场开拓不利的风险。应对措施：应对措施：公司加大宣传与普及力度，通过藻钙宝宝等家用产品向广大消费群体进行“藻钙”概念的推广，同时，公司在原有直销与经销的销售模式上，不断创新销售模式，多维度开拓市场。20 7、产品被复制的风险 公司藻钙材料相关产品以其生态功能特性相对市场大众化产品具有比较优势，虽然公司已经对相关产品的生产方法等申请了专利保护，但仍