835047_2019_中融股份_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 中融股份 NEEQ:835047 江苏中融外包服务股份有限公司 公告编号：2020-001 2 公司公司年度大事记年度大事记 2019 年 1 月 21 日，中融股份被苏州市姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）评为“十佳公益之星”，同时还荣获 2018 年度姑苏区盘门历史文化片区（沧浪街道）经济发展百强企业“创新发展奖”。2019 年 3 月，中融股份通过诚信经营、依法经营，主动承担社会责任和经营者义务，积极维护消费者的合法权益，营造放心消费的市场环境，荣获 2018年度“零投诉企业”。2019 年公司承接张家港市城市管理局垃圾分类办的垃圾分类测评服务，并开展一系列走访、宣传、测评活动。为最大限度实现垃圾资源利用，减少垃圾投放出错率、减少人工分拣成本，获得服务对象的认可及感谢。2019 年 12 月 17 日，江苏中融外包服务股份有限公司参加了苏州技师学院第二批企业新型学徒制企校签约仪式。通过企校合作、工学交替方式，组织企业技能岗位新招用和转岗等人员参加企业新型学徒培训，促进企业技能人才培养。2019 年中融股份荣获“江苏省企业信用管理贯标证书”、“江苏省企业信用管理示范企业证书”和“企业信用评价 AAA 级信用企业”。2019 年 5 月 25 日，在苏州市、姑苏区各管辖部门及姑苏区妇女联合会、工商业联合会的指导下，由沧浪街道主办，金阊、双塔、白洋湾街道协办，公司成功承办“手牵手共筑童心梦 心连心温暖爱传承”庆祝新中国成立 70 周年主题公益活动。2019 年 12 月 30 日，中融股份通过社企共建项目，加强“社企互动”，利用公司的资源，反哺社会、反哺社区、反哺居民。在街道领导的关心下，按照共建社区、共谋发展、共享资源、共建文明的要求，本着资源共享，优势互补，服务双向，互助互建的原则，陆续启动“巾帼就业特招营、红盾管家助力器、就创技能特训营、垃圾分类齐步走、公益保健好卫士”等社区共建项目，实实在在为社区服务，促进和谐社区建设。公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中融股份 指 江苏中融外包服务股份有限公司 常州中融 指 常州中融外包服务有限公司（中融股份全资子公司）融安物业 指 苏州融安物业服务有限公司（中融股份全资子公司）中融盈行 指 江苏中融盈行融资担保有限公司 安达金融 指 苏州安达金融咨询有限公司 股东会 指 江苏中融外包服务股份有限公司股东会 董事会 指 江苏中融外包服务股份有限公司董事会 监事会 指 江苏中融外包服务股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 江苏中融外包服务股份有限公司章程 三会 指 股东会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 江苏中融外包服务股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡明晶、主管会计工作负责人胡梦兰及会计机构负责人（会计主管人员）胡梦兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 自公司从有限公司整体变更设立为股份有限公司后，已经建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了 对外投融资管理制度、关联交易决策管理办法等各项管理制度。但随着公司经营规模扩大，公司的组织结构愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东中融盈行直接持有公司 800 万股股份，占公司股本总额的 80.00%，实际控制人为查磊、胡明晶夫妇,公司股权集中。如果实际控制人及控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司现已制定 公司章程、“三会”议事规则等制度，重大事项严格依据制度要求由董事会以及股东大会集体决策，但股份公司规范运行时间仍不够长，公司制度的执行情况尚需经过较长时间的实践检验，公司存在控股股东、实际控制人控制不当的风险。客户集中的风险 2019 年公司向前五大客户的销售金额为 68,936,702.76 元，占报告期内营业收入的比例为 53.52%，公司虽仍存在一定程公告编号：2020-001 6 度的销售客户集中的风险，但近年来前五大客户的销售占比已经逐年下降，公司客户集中的风险在不断降低。应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2019 年 12 月 31日，应收账款账面净值为 14,187,388.12 元，占公司资产总额的比重为 42.27%。应收账款规模与公司的业务规模相关，目前报告期内公司主要客户系国内各大银行及政府事业单位，经营稳定且商业信誉良好。公司应收账款按月度或季度进行结算，报告期内均能按时回款。虽然公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。市场竞争加剧的风险 受全球 IT 技术的高速发展、成本压力、自身安全要求及风险转移等综合性因素的驱动，金融机构将金融前、后台业务进行分离更利于其核心业务的高效率发展，以增加其在市场经济下的核心竞争力，带动了金融服务外包行业的发展。但我国本土服务外包企业由于行业起步时间短、行业经验积累少，多数处在价值链低端，服务能力单一。随着服务外包行业的快速发展，若未来行业竞争进一步加剧，公司有可能存在市场份额下降的风险。声誉风险 公司为金融类、事业机构提供服务流程外包业务，其主要派出的人员均是通过公开市场招聘。虽然公司目前建立了相关的人员招聘以及培训管理机制来保证所提供人员的服务质量，但不排除因派出人员个人因素或其它环节操作失误而导致的服务质量恶劣，未能满足客户需求的情况。若此类事件发生频繁，将对公司的声誉造成影响，继而影响公司的营业收入增长。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中融外包服务股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU ZHONGRONG OUTSOURCING SERVICE CORP.证券简称 中融股份 证券代码 835047 法定代表人 胡明晶 办公地址 江苏省苏州市姑苏区新市路 310 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王秋亚 职务 董事、董事会秘书兼助理总经理 电话 0512-68365946 传真 0512-69325093 电子邮箱 公司网址 http:/ 江苏省苏州市姑苏区新市路 310 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-726 人力资源服务 主要产品与服务项目 专业从事 BPO（业务流程外包）、KPO（知识流程外包）等各种金融及咨询服务业务。公司凭借自身较为完善的人才甄选和培训管理机制，为各类金融机构、企事业单位等机构提供服务外包、调研咨询、教育培训等服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 江苏中融盈行融资担保有限公司 实际控制人及其一致行动人 查磊、胡明晶夫妇 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500554698199F 否 注册地址 江苏省苏州市姑苏区劳动路 66 号 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于志强、赵逸飞 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 128,775,798.23 112,321,476.17 14.65%毛利率%6.61%8.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 593,350.02 1,482,764.74-59.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,617.31 611,457.50-99.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.88%10.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.02%4.29%-基本每股收益 0.06 0.15-60.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,567,058.97 29,879,063.55 12.34%负债总计 17,971,290.08 14,876,644.68 20.80%归属于挂牌公司股东的净资产 15,595,768.89 15,002,418.87 3.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.50 4.00%资产负债率%（母公司）59.29%56.86%-资产负债率%（合并）53.54%49.79%-流动比率 1.86 2.00-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,725,773.10 4,398,384.18-60.76%应收账款周转率 9.45 8.37-存货周转率-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.34%11.04%-营业收入增长率%14.65%1.96%-净利润增长率%-59.98%-19.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）781,664.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 95,068.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-181,755.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 694,977.60 所得税影响数 104,244.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 590,732.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-001 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,585,928.13 应收票据 -应收账款 12,585,928.13 应付票据及应付账款 202,000.00 应付票据 -应付账款 202,000.00 应收票据及应收账款 12,018,597.99 应收票据 -应收账款 12,018,597.99 应付票据及应付账款 202,000.00 应付票据 -应付账款 202,000.00 财务报表按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知，财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。企业根据以上要求编制了合并财务报表和母公司财务报表，合并报表和母公司报表调整重述详见上表。公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为苏州地区最早从事金融服务外包的一家专业公司，现已形成集人才招聘、岗前培训、人事代理、在岗管理、服务提升培训、第三方测评等一站式金融外包服务体系。公司专业从事 BPO（业务流程外包）、KPO（知识流程外包）等各种金融及咨询服务业务。凭借完善的人才甄选和培训管理机制，为银行、事业单位等机构提供服务外包、调研咨询、教育培训等服务。公司通过服务外包业务获取大量客户，此外提供第三方测评服务以期深入挖掘客户所需，通过暗访调查、满意度调查、数据调研等方式为客户提升服务、打造标杆形象提供有依据的专业报告。公司力在打造集客户单位测评、现场服务改善、服务能力提升、品牌服务一体化的业务外包流程。1、BPO（服务流程外包）的商业模式 公司依靠多年的客户积累与品牌沉淀，凭借丰富的行业经验和完善的招聘培训与管理体系，为银行业、事业单位等众多客户提供劳务派遣、大堂业务外包、后勤综合业务外包等服务。该业务具有较强客户黏性，并主要通过公司品牌效应与原有客户的口碑介绍吸引新客户。根据与客户签订的服务合同，公司按照合同约定的服务标准和服务要求提供相应的服务内容，并根据服务内容和具体业务量与客户进行结算并确认收入。在具体结算方式上，劳务派遣按派遣员工的薪酬加管理费的形式进行结算；业务外包则按服务的岗位性质进行对应报价。2、KPO（第三方测评和服务力提升业务）的商业模式 公司第三方测评业务主要是结合专业手段和科学方法为金融机构制定专项测评计划。通过暗访调查、满意度调查、数据调研等方式为客户提升服务、打造标杆形象提供有依据的专业报告，并根据客户的实际情况，针对性地策划服务里提升标杆建设的方案。项目收费根据每个客户的具体情况，如项目时间、培训师人数、期间费用等综合成本，再报以一定利润比例的合同金额。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入 12,877.58 万元，同比增长 12.34%，实现利润总额 89.32 万元，同比下滑 55.34%，实现净利润 59.34 万元，同比下滑 59.98%，主要系本年度受营业成本同比增加17.15%且政府补贴同比下降 36.31%所致。公告编号：2020-001 13 报告期内，公司营业收入来自于华东地区。目前华东地区市场及客户情况相对稳定，由于华东地区经济水平较高，市场化程度比较充分，公司在原有的业务基础上充分开拓街道资源，深度挖掘并达成相关项目人员外包合作。报告期内，在政府第三方采购方向上有一定起色，陆续新增垃圾分类第三方测评、农贸市场改造第三方测评等项目，逐步降低对部分金融机构客户的依赖程度，对打造多维度、有深度的外包服务企业具有深远意义。报告期内，公司获得苏州市姑苏区消费者权益保护委员会授予的“2018 年度零投诉企业”，经苏州 市社会信用体系建设领导小组办公室评审，荣获“江苏省企业信用管理贯标证书”，同时获得由北京国富泰信用管理有限公司评定的“企业信用评价 AAA 级信用企业”称号，以及由苏州市信用社会体系建设领导小组办公室授予的“苏州市信用管理示范企业证书”。上述荣誉的获得，是公司在履约能力、投标信誉、服务水平、综合实力与竞争力的有效体现。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重%金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重%货币资金 7,088,396.39 21.12%5,525,354.73 18.49%28.29%应收票据-应收账款 14,187,388.12 42.27%12,584,928.13 42.12%12.73%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 48,405.90 0.14%54,718.04 0.18%-11.54%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 128,775,798.23-112,321,476.17-14.65%营业成本 120,267,488.53 93.39%102,665,416.68 91.40%17.15%毛利率 6.61%-8.60%-销售费用 1,010,933.49 0.79%1,012,224.40 0.90%-0.13%管理费用 6,689,121.39 5.19%7,299,126.93 6.50%-8.36%公告编号：2020-001 14 研发费用-财务费用 25,838.48 0.02%-60,478.18-0.05%-142.72%信用减值损失-75,402.62-0.06%-资产减值损失-78,994.46-0.07%100%其他收益 781,664.60 0.61%1,262,249.94 1.12%-38.07%投资收益 95,068.56 0.07%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,074,971.75 0.83%2,089,202.61 1.86%-48.55%营业外收入 0.30 0.00%0.50 0.00%-40.00%营业外支出 181,755.86 0.14%89,114.71 0.08%103.96%净利润 593,350.02 0.46%1,482,764.74 1.32%-59.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期毛利率为 6.61%，降幅为 1.99%，主要原因系本期公司承接的劳务派遣类，相对毛利率水平较低的项目增加明显。为了更好开拓新市场，发展新客户，逐步摆脱对前五大客户的依赖，新项目营业成本（人工支出）相较之前项目增幅明显。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 128,775,798.23 112,321,476.17 14.65%其他业务收入-主营业务成本 120,267,488.53 102,665,416.68 17.15%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本 期 与 上 年本 期 与 上 年同 期 金 额 变同 期 金 额 变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%外包服务 93,568,691.55 72.66%90,377,496.62 80.46%3.53%劳务派遣 33,683,050.60 26.16%21,357,169.07 19.01%57.71%培训类 313,088.36 0.24%201,566.58 0.18%55.33%其他（暗访、咨询）1,210,967.72 0.94%385,243.90 0.34%214.34%合计 128,775,798.23 100.00%112,321,476.17 100.00%14.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2020-001 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东地区 128,775,798.23 100.00%112,321,476.17 100.00%14.65%西南地区 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入稳中有升，全部来源于华东地区。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年 度 销 售 占年 度 销 售 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州银行股份有限公司 18,212,603.54 14.14%否 2 中国邮政集团公司 15,737,154.65 12.22%否 3 中国银行股份有限公司 13,306,103.90 10.33%否 4 中信银行股份有限公司 11,261,087.24 8.74%否 5 昆山鹿城村镇银行股份有限公司 10,419,753.43 8.09%否 合计合计 68,936,702.76 53.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -注：公司从事人力资源服务外包行业，根据所属行业的属性以及经营特点，并没有传统意义上的原材料供应商。公司目前对外采购主要为电子设备、房屋租赁等，上述对外采购项目皆为充分市场化的产品或服务，市场供应充足，因而未对主要供应商情况作明细披露。1.1.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,725,773.10 4,398,384.18-60.76%投资活动产生的现金流量净额-162,731.44-10,027,054.01 98.38%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：1.公司本期经营活动产生的现金流量净额为 1,725,773.10 元，较上期减少了 2,672,611.08 元，变动比例为 60.76%。主要原因系：公司本期营业成本增幅较大，支付给职工以及为职工支付的现金较公告编号：2020-001 16 上年同期增加 14,324,807.11 元，而销售商品、提供劳务收到的现金增幅仅为 12,730,589.41 元，形成差额 1,594,217.70 元；本期收到的政府补助较上年同期下降 480,585.34 元。2.公司本期投资活动产生的现金流量净额为-162,731.44 元，较上期减少 9,864,322.57 元，降幅为98.33%。主要原因系上期期末投资支付现金净额增加 1000 万元，而本期投资支付现金净额未有新增所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有两家全资子公司，分别为常州中融和融安物业：1.常州中融经营范围为：信息外包服务、商业流程外包服务；非学历职业技能培训咨询；国内劳务派遣；接受银行委托从事银行信用卡、消费信贷及其信贷业务的咨询服务、催收客户服务、大堂客户服务、帐务管理服务、数据处理服务、钱币清分服务。2017 年 8 月 2 日常州中融完成工商变更登记，由原控股子公司成为公司全资子公司。2019 年度常州中融总资产为 4,705,841.73 元，净资产为 4,665,564.34 元，营业收入为 278,339.81元，净利润为-83,990.40 元。2.融安物业经营范围为：物业管理、餐饮管理、房地产经纪；承接：室内外装修工程、绿化工程；家政服务、停车场管理、家电维修。2016 年 4 月公司收购自然人查雪英持有的融安物业 100%股权，于 2016 年 7 月 6 日融安物业完成工商变更登记，成为公司全资子公司。2019 年度融安物业总资产为 1,198,495.30 元，净资产为 921,850.08 元，营业收入为 2,767,621.38元，净利润为 73,204.97 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 1、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的 企业会计准则第22号金融工具确认和计量企业会计准则第23号金融资产转移企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。2、根据财政部2019年4月30日发布的财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：.资产负债表：将原“应收票据及应收账款”分开至“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”分开至“应付票据”及“应付账款”项目。期初及上期（2018年12月31日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下：合并报表：公告编号：2020-001 17 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 12,585,928.13 应收票据 应收账款 12,585,928.13 应付票据及应付账款 202,000.00 应付票据 应付账款 202,000.00 母公司报表 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 12,018,597.99 应收票据 应收账款 12,018,597.99 应付票据及应付账款 202,000.00 应付票据 应付账款 202,000.00（二）重要会计估计变更 本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产资产 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 （上年年末余额）（上年年末余额）20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 （期初余额）（期初余额）调整数调整数 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 12,585,928.13 12,584,928.13-1,000.00 应收款项融资 其他应收款 1,376,255.70 1,368,755.70-7,500.00 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 79,748.91 81,873.91 2,125.00 交易性金融负债 公告编号：2020-001 18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 3,665,793.86 3,659,418.86-6,375.00（四）首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 本公司首次执行新金融工具准则无需追溯调整前期比较数据。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均完全独立且在公司法、证券法及公司章程的要求下规范运作，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务运营稳定，资产负债结构合理，主要财务、业务等经营指标健康；公司管理层稳定；公司及全体员工无重大违法、违规行为。综上所述，公司持续经营能力良好，业务规模稳定，不存在对持续经营能力造成影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理的风险 随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。应对措施：公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司后，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则，制定了对外投融资管理制度、关联交易决策管理办法等各项管理制度。公司还将在今后进一步健全完善各项内控制度，加强规范治理。二、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司控股股东江苏中融盈行资担保有限公司直接持有公司 800 万股股份，占公司股本总额的80.00%，实际控制人为查磊、胡明晶。公司股权集中，如果实际控制人及控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。应对措施：为避免控股股东、实际控股人不当控制，公司已制定公司章程、“三会”议事规则等制度，重大事项严格依据制度要求由董事会以及股东大会集体决策。三、客户集中风险 2019 年公司向前五大客户的销售金额为 68,936,702.76 元，占报告期内营业收入的比例为53.52%。应对措施：公司近年来已逐步降低销售客户的集中程度并已取得一定成效。未来还将继续通过持续丰富公司的产品服务线，大力发展非金融类企事业单位客户等手段有效改变主要客户集中度较高的公告编号：2020-001 19 局面，提高抗风险能力。四、应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模仍较大，截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为14,187,388.12 元，占公司资产总额的比重为 42.27%。应收账款规模与公司的业务规模相关，目前报告期内公司主要客户系国内各大银行及政府事业单位，经营稳定且商业信誉良好。公司应收账款按月度或季度进行结算，报告期内均能按时回款。应对措施：公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的原则计提了坏账准备。五、市场竞争加剧的风险 受全球 IT 技术的高速发展、成本压力、自身安全要求及风险转移等综合性因素的驱动，金融机构将金融前、后台业务进行分离更利于其核心业务的高效率发展，以增加其在市场经济下的核心竞争力，带动了金融服务外包行业的发展。但我国本土服务外包企业由于行业起步时间短、行业经验积累少，多数处在价值链低端，服务能力单一。随着服务外包行业的快速发展，若未来行业竞争进一步加剧，公司有可能存在市场份额下降的风险。应对措施：公司把创新作为发展的战略基点，大力推进公司品牌建设，推动公司逐步向高附加值的高端业务攀升，并在现有服务外包业务基础上，挖掘企事业单位业需求，提高公司服务交付能力和成熟度。六、声誉风险 公司为金融类、事业机构提供服务流程外包业务，其主要派出的人员均是通过公开市场招聘。不排除因派出人员个人因素或其它环节操作失误而导致的服务质量恶劣，未能满足客户需求的情况。若此类事件发生频繁，将对公司的声誉造成影响，继而影响公司的营业收入增长。应对措施：公司目前建立了相关的人员招聘以及培训管理机制来保证所提供人员的服务质量。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-001 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商