835647_2019_特西诺采_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 特西诺采 NEEQ:835647 华邦特西诺采新材料股份有限公司 WINBON TECHNOCELL NEW MATERIALS CO.,LTD 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司在 2018 年引进投资者之后，在资金与技术的双重投入下，报告期内公司 PM1 和PM2 已经恢复正常生产,并且 2019 年生产量已达到 21086 吨，总销量达到 19925 吨，较 2018年有了显著的增长。2.报告期间，公司技术研发部研发了 80 几个新品种，并已正常投入生产。华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 万、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 国家林业局 指 中华人民共和国林业局 国家统计局 指 中华人民共和国统计局 OHS18001 指 OHS18001 职业健康安全管理体系标准 ISO9001 指 ISO9001 质量管理体系标准 印刷纸 指 可印刷装饰原纸 素色纸 指 素色装饰原纸 板式家具 指 由中密度纤维板、刨花板等进行表面贴面等工艺制成的家具 钛白粉 指 主要成分为二氧化钛(TiO2)的白色颜料 装饰原纸 指 是一种以优质木浆与钛白粉为主要原材料经特殊工艺加工而成的特种工业用纸,经印刷、浸胶后主要用于纤维板、刨花板等人工造板护面层纸、面层用纸和底层用纸 管理层 指 股份公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 会计事务所、审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 浙江汉博律师事务所 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 股份公司/特西诺采 指 华邦特西诺采新材料股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人楼钱、主管会计工作负责人周亚琴及会计机构负责人（会计主管人员）周亚琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 装饰原纸的原材料主要为木浆和钛白粉,其中钛白粉主要为国内供应,木浆则主要来自于国际市场采购。钛白粉价格的上涨直接影响公司的制造成本,从而影响公司的营业收入。为了保证原材料的充足供应及收购价格的相对稳定,采购人员积极关注原材料价格波动,以减弱原材料价格波动对成本带来的影响。市场风险 随着装饰原纸行业持续发展,行业的集中度将进一步提升。目前,全国产能 2 万吨以上的装饰原纸企业不足 10 家,且前五家厂商占比整个装饰原纸行业工业产能的 66%以上。产业集中度不断提升,竞争情况加剧。同时,行业内部部分企业实行价格竞争,导致装饰原纸行业的利润降低。部分企业与公司产品结构相近,在一定程度上导致竞争加剧。因此,为了保持公司稳定快速发展,将继续大力提高研发投入,研发具有差异性明显的产品来抢占市场,提高公司的竞争力。持续经营能力风险 公司虽然已于 2018 年 11 月下旬恢复生产,公司治理结构也进行了完善,但是公司仍然处于亏损状态。报告期间，净资产为负、资产负债率已超过 100%，因此后续仍然存在扭亏失败的风险。华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华邦特西诺采新材料股份有限公司 英文名称及缩写 WINBON TECHNOCELL NEW MATERIALS CO.,LTD 证券简称 特西诺采 证券代码 835647 法定代表人 楼钱 办公地址 浙江龙游工业园区金星大道 82 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周亚琴 职务 财务总监及信息披露负责人 电话 0570-7567333 传真 0570-7551640 电子邮箱 公司网址 http:/www.zjds- 联系地址及邮政编码 浙江省衢州市龙游工业园区金星大道 82 号 324400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 华邦特西诺采新材料股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 14 日 挂牌时间 2016 年 1 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C22 造纸和纸制品业-C221 纸浆制造-C2221 机制纸及纸板制造 主要产品与服务项目 装饰原纸的制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）109,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华邦古楼新材料有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 913308006936112177 否 注册地址 浙江龙游工业园区金星大道 82号 否 注册资本 109,570,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡超、徐勒 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司信息披露事务负责人变更为周亚琴。华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 203,200,519.32 60,736,872.00 234.56%毛利率%10.97%6.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-27,298,122.38-31,327,564.27 12.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,273,787.54-31,552,823.10 13.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-208.18%-73.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-213.30%-75.26%-基本每股收益-0.25-0.28 10.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 227,027,691.76 191,267,697.13 18.70%负债总计 227,563,830.52 164,505,713.51 38.33%归属于挂牌公司股东的净资产-536,138.76 26,761,983.62-102.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.0049 0.24-102.04%资产负债率%（母公司）100.24%86.01%-资产负债率%（合并）100.24%86.01%-流动比率 0.57 0.56-利息保障倍数-2.33-5.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,910,146.55-69,508,383.93 95.81%应收账款周转率 3.67 1.45-存货周转率 4.18 2.30-华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.70%10.03%-营业收入增长率%234.56%-29.93%-净利润增长率%12.86%46.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 109,570,000 109,570,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 95,804.78 计入当期损益的政府补贴（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）718,118.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,334.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 789,588.06 所得税影响数 118,438.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 671,149.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收款项融资-474,651.00-华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 11 应收票据-应收账款 44,217,229.87-应收票据及应收账款 44,691,880.87-流动资产 44,691,880.87 44,691,880.87-可供出售金融资产 2,000,000.00-其他权益工具投资-2,000,000.00-非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00-资产合计 46,691,880.87 46,691,880.87-华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.所处行业：根据中国证监会最新发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）分类，公司的业务所属行业分类为造纸和纸制品业（行业代码：C22）；根据 国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司的业务所属行业分类为机制纸及纸板制造（C2221）；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司业务所属行业分类为机制纸及纸板制造（C2221）。2.主营业务：高档装饰用高分子纤维新材料的研发，装饰纸的制造、销售。3.产品与服务：A.可印刷装饰原纸:是一种可印刷各种图案的装饰原纸，经三聚氰胺树脂浸渍、剪切后可用于制作板式家具、强化木地板的压贴饰面。B.素色装饰原纸:主要用于人造板贴面的各种单一颜色的装饰原纸，具备耐高温、耐高压的特点。该类产品不用印刷，经三聚氰胺树脂浸渍，用于制作中密度纤维板、刨花板等多种人造板的饰面层纸。4.研发模式：公司的核心技术研发由公司的研发实验室负责，隶属于技术部，主要职能是根据装饰原纸行业技术发展趋势，并结合公司发展需要和市场需求，研发新产品；并于日常生产过程中不断优化工艺技术条件。公司注重研发投入和科技创新，拥有自身生产所需的核心技术。目前公司的研发成果来源主要为两类：一类是公司研发中心自主研发的产品及新技术成果；二类是公司与国内一流的高校，科研院所展开技术研发合作，共同研发技术成果和产品，形成产学研一体的未来发展格局。5.采购模式：公司所需求的原材料主要有钛白粉、木浆、高岭土和其他辅助材料，采购工作由采购部负责，由采购部根据月度销售计划和各部门提出的采购需求，并结合实际库存状况进行采购工作。原材料运达后，采购部人员依照仓储管理程序相关规定验货。为满足公司的持续经营发展，采购主要分为两类：一类是按照实际订单，并结合实际公司库存进行及时采购工作；二类是为了保障公司持续经营，进行的安全库存采购，国内采购的原材一般为储备能满足 10 天左右产料能供应的库存，进口的原材料则一般为储备能满足 30 天左右产能供应的库存。公司从生产能力、服务水平、产品质量、运输便捷、供应商信誉和价格等多方面遴选供应商，并保证每一种原材料皆有 23 家的供应商备用。6.生产模式：公司的日常生产活动的进行由生产部负责，生产部下属各生产车间和生产计划部，严格按照质量管理体系规范生产，确保产品质量控制稳定，目前公司制定的产品检测标准均高于行业标准。公司的生产计划制定主要为两种模式：一是以销定产，生产部根据实际客户订单需求，进行安全生产。二是为保持公司的产品供应，结合月度销售预测和淡旺季特点，提前生产成品储备，一般为储备 30 天左右的安全库存。生产过程由品管部对关键生产环节的原料、中间产品、半成品、成品进行检验监控。7.销售模式：公司的销售工作由内销部和外销部组成。内销部负责内销工作，内销主要采用的是直销模式。公司现已开发了山东临沂、浙江临安、江苏常州、广东东莞、河北廊坊、西南成都、华中武汉、东北沈阳等区域，由销售人员结合公司现有产品及研发新品的产品特征，向下游企业展示和销售。外销部负责国际市场的销售工作，目前主要采用的也是直销模式，现已开发了东亚、东南亚及澳大利亚市场。8.收入来源：公司主要通过内销和外销，向下游企业销售装饰原纸产品来获取销售收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内公司实现营业收入 203,200,519.32 元，上年同期实现营业收入 60,736,872.00 元，较上年度营业收入增加了 234.56%。本期营业成本为 180,914,761.68 元，上年同期为 56,878,264.29 元。主要原因为：公司于 2018 年度才正式收购完成，2019 年正式由新的股东开始生产经营，生产经营处于起步阶段。2.报告期内营业利润-27,273,787.54 元,上年同期营业利润-33,784,730.51 元，较上年营业利润增加了19.27%。主要原因:公司于 2018 年度才正式收购完成，2019 年正式由新的股东开始生产经营，生产经营处于起步阶段。3.报告期内经营活动产生的现金流量净额为-2,910,146.55 元，上年同期为-69,508,383.93 元，较上年度现金流量净额增加了 95.81%。主要原因为：生产经营在逐步恢复中，原报告期属于半停状态。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,169,994.57 0.96%2,018,762.41 1.06%7.49%应收票据 474,651.00 0.25%应收账款 57,563,582.02 25.36%44,217,229.87 23.12%30.18%存货 51,617,275.38 22.74%35,002,891.63 18.30%47.47%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 65,759,326.01 28.97%70,642,057.22 36.93%-6.91%在建工程 19,181,070.71 8.45%15,641,882.44 8.18%22.63%短期借款 29,845,897.22 13.15%8,800,000.00 4.60%239.16%长期借款 其他应付款 147,994,740.21 65.47%135,509,846.62 70.85%9.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款变动超过30%的原因：销售量增长，应收账款增长。买方市场下应收账款账期导致。2.存货变动超过30%的原因：销量增长，库存也随之增长。3.短期借款变动超过30%的原因：银行对公司重新授信，取得的贷款。4.应付账款变动原因：公司产量增长，采购金额大，供应商给予更多的赊销额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 203,200,519.32-60,736,872.00-234.56%营业成本 180,914,761.68 89.03%92,663,947.67 152.57%95.24%毛利率 10.97%-6.35%-销售费用 8,213,337.38 4.04%1,237,106.58 2.04%563.92%管理费用 13,244,352.55 6.52%21,142,072.03 34.81%-37.36%研发费用 12,256,367.69 6.03%7,823,875.46 12.88%56.65%财务费用 8,186,388.74 4.03%4,682,858.23 7.71%74.82%信用减值损失-2,089,426.20-1.03%-资产减值损失-5,354,575.50-2.64%-2,624,052.85-4.32%-104.06%其他收益 718,118.12 0.35%766,398.01 1.26%-6.30%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 95,804.78 0.05%-汇兑收益-营业利润-27,273,787.54-13.42%-33,784,730.51-55.62%19.27%营业外收入 26,718.58 0.01%3,207,341.14 5.28%-99.17%营业外支出 51,053.42 0.03%750,174.90 1.24%-93.19%净利润-27,298,122.38-13.43%-31,327,564.27-51.58%12.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入变动超过30%的原因：公司于2018年末收购重组完成，上期实际生产经营时间短，本期生产经营期长，销售量增加。2.营业成本变动超过30%的原因:公司于2018年末收购重组完成后，上期实际生产经营时间短，本期生产经营期长，销量增加，销售成本增加。3.销售费用变动超过30%的原因：销售量增加，销售人员及销售的费用也相应增加。4.研发费用变动超过30%的原因：公司在扩大经营的同时对新产品，新工艺等研发投入增加，开发更多适应市场的产品。5.资产减值损失变动超过30%的原因：产品质量波动，产品消耗高，可变现价值低于成本造成。6.营业外收入变动超过30%的原因：上期营业外收入主要为处理原欠款获得债务豁免，出售固定资产用于偿还债务。本期经营正常，营业外收入减少。7.营业外支出变动超过30%的原因：上期营业外支出为报废固定资产，本期经营正常营业外收支较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 202,719,505.63 46,646,741.25 334.58%其他业务收入 481,013.69 14,090,130.75-96.59%主营业务成本 180,644,770.36 44,986,523.25 290.82%其他业务成本 269,991.32 11,891,741.04-97.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%印刷纸销售收入 137,796,300.83 67.81%33,831,203.99 55.70%307.31%华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 15 素色纸销售收入 62,776,065.64 30.89%9,063,208.90 14.92%592.65%其他业务收入 2,147,139.17 1.06%17,842,459.11 29.38%-87.97%合计 202,719,505.64 99.76%60,736,872.00 100.00%233.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营各种装饰原纸，上年度经营期短销售收入少，本年度主营业务销售收入增加，销售产品类型跟着市场需求变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市顺德区鑫煜装饰材料有限公司 17,638,580.15 7.68%否 2 Borg Manufacturing Pty Ltd(澳大利亚）8,365,868.74 3.64%否 3 天津市盛世德新材料科技有限公司 4,649,706.30 2.02%否 4 广西贵港市中林装饰材料有限公司 8,172,295.70 3.56%否 5 SIAM PAPER DECOR COLTD(泰国）15,299,161.46 6.66%否 合计合计 54,125,612.35 23.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江万邦浆纸集团有限公司 58,857,429.81 27.67%是 2 安徽金星钛白（集团）有限公司 39,566,000.00 18.6%否 3 上海深荣化工有限公司 30,343,660.00 14.26%否 4 中信钛业股份有限公司 17,331,827.50 8.15%否 5 恒盛能源集团有限公司 7,833,124.92 3.68%否 合计合计 153,932,042.23 72.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,910,146.55-69,508,383.93 95.81%投资活动产生的现金流量净额-12,281,973.12-4,102,764.11 199.36%筹资活动产生的现金流量净额 14,385,241.83 75,309,404.44-80.90%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：公司处于生产经营上升期，生产销售逐步增长导致。2.投资活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：由于生产经营需要，对设备进行一系列的改造支出增加导致现金净流出增加。3.筹资活动产生的现金流量净额变动超过 30%的主要原因：上期需要筹集资金投入生产经营，投入资金大，本期生产经营资金充足，筹资活动减少。华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 目前持有龙游县昊城融资性担保有限公司 2的股权，共计人民币 2,000,000.00 元。该公司为地方性财政为主导的融资性担保公司，其目的是为了给企业向银行贷款提供担保。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2018 年 12 月 31 日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日 分类和 计量影响（注1）金融资产 减值影响（注2）小计 可供出售金融资产 2,000,000.00-2,000,000.00 -2,000,000.00 其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）首次执行新金融工具准则以及列报格式变更调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目 2018 年 12 月 31 日 列报格式变更的影响 列报格式变更调整后金额 执行新企业会计准则的影响 2019 年 1 月 1 日 应收款项融资 474,651.00 474,651.00 应收票据 474,651.00 474,651.00-474,651.00 应收账款 44,217,229.87 44,217,229.87 44,217,229.87 应收票据及应收账款 44,691,880.87-44,691,880.87 流动资产 44,691,880.87 44,691,880.87 44,691,880.87 可供出售金融资产 2,000,000.00 -2,000,000.00 其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动资产 2,000,000.00 2,000,000.00 资产合计 46,691,880.87 44,691,880.87 46,691,880.87 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司已恢复生产，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持公司良好独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制制度运行良好，经营管理层、核心业务人员稳定；公司全体人员未发生违法或违规行为。2019 年度公司生产销售逐步增长，但市场需求萎缩利润降低，财务费用高等因素致使 2019 年度经营亏损。针对目前存在的亏损原因，公司将在 2020 年度进一步扩大国内外市场，开发新产品，提高产品品质，增发资本金方面进行财务改善。华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 17 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.原材料价格波动风险：装饰原纸的原材料主要为木浆和钛白粉构成，其中钛白粉主要为国内供应，木浆则主要来自于国际市场采购。钛白粉价格的上涨直接影响公司的制造成本，从而影响公司的营业收入。风险管理措施：为了保证原材料的充足供应及收购价格的相对稳定，采购人员积极关注价格的波动，以减弱原材料价格波动对成本带来的影响。2.市场风险：随着装饰原纸行业持续发展，行业的集中度将进一步提升。目前，全国产能 2 万吨以上的装饰原纸企业不足 10 家，且前五家厂商占比整个装饰原纸行业工业产能的 66%以上。产业集中度不断提升，竞争情况加剧。同时，行业内部部分企业实行价格竞争，导致装饰原纸行业的利润降低。同时，部分企业与公司产品结构相近，在一定程度上导致竞争加剧。风险管理措施：为了保持公司稳定快速发展，公司将继续大力提高研发投入，研发具有差异性明显的产品来抢占市场，提高公司的竞争力。3.持续经营能力风险：公司虽然已于 2018 年 11 月下旬恢复生产,公司治理结构也进行了完善,但是公司仍然处于亏损状态，后续仍然存在扭亏失败的风险。风险管理措施：公司将积极完善公司内部制度,努力改善业务营情况，补充公司经营资金，尽早争取弥补亏损。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 130,000,000 124,907,205.37 6其他 0.00 0.00 本期向华邦古楼新材料有限公司发生资金拆入 120,635,223.37 元，按约定利率应支付资金占用费4,271,982.00 元，合计 124,907,205.37 元。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 浙江万邦浆纸集团有限公司 采购 30,338,285.23 30,338,285.23 已事后补充履行 2019年8月28日 浙江万邦浆纸集团有限公司 采购 100,000,000.00 21,459,749.24 已事前及时履行 2019年8月28日 浙江亿邦特种纸业有限公司 采购 6,119,923.50 6,119,923.50 已事后补充履行 2019年8月28日 华邦特西诺采新材料股份有限公司 公告编号：2020-001 19 浙江亿邦特种纸业有限公司 采购 2,000,000.00-33,560.54 已事前及时履行 2019年8月28日 华邦古楼新材料有限公司 采购 96,005.82 96,005.82 已事后补充履行 2019年8月28日 华邦古楼新材料有限公司 采购 5,000,000.00 16,059.81 已事前及时履行 2019年8月28日 华邦古楼新材料有限公司 销售 192,569.300 199,615.00 已事后补充履行 2019年8月28日 华邦古楼新材料有限公司 销售 3,000,000.00-已事前及时履行 2019年8月28日 华邦古楼新材料有限公司 信用担保 23,000,000.00 42,570,000.00 已事后补充履行 2020年4月29日 龙游县昊诚融资性担保有限公司 信用担保 2,700,000.00 2,700,000.00 已事后补充履行 2019年8月28日 龙游县昊诚融资性担保有限公司 信用担保 4,300,000.00 4,300,000.00 已事后补充履行 2019年8月28日 浙江亿邦特种纸业有限公司 资金拆借 8,209,981.5 8,209,981.5 已事后补充履行 2019年8月28日 浙江亿邦特种纸业有限公司 资金拆借 12,087,710.64 3,877,729.14 已事后补充履行 2020年4月29日 其中，本期向浙江亿邦特种纸业有限公司发生资金拆入 10,012,432.64 元，按约定利率应支付资金占用费 2,075,278.00 元，合计 12,087,710.64 元。其中，与浙江亿邦特种纸业有限公司当年采购发生数-33,560.54 元为计税调整数，全年采购总数为6,086,362.96 元。公司已于第二届董事会第四次会议及 2019 年第二次临时股东大会审议通过该关联交易的议案,具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露的 关于追认偶发性关联交易公告（公告编号：2019-019）及关于偶发性关联交易公告（公告编号：2020-020）。其华邦古楼新材料有限公司为公司提供信用担保及公司向浙江亿邦特种纸业有限公司资金拆入 3,877,729.14 元，公司已于第二届董事会第六次会议审议通过该关联交易的议案，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露的关于追认偶发性关联交易公告（公告编号：2020-011），并将提交 2019 年年度股东大会审议。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易是公司业务发展的正常所需,交易有利于公司开展业务，能够促进公司发展，是合理的、必要的，不存在损害公司和公司股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 收购人 2018 年 6月 4 日-收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他 2018 年 6月 4 日-收购 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：2018 年 6 月 4 日，公司人被华邦古楼新材料有限公司收购，为有效防止和避免未来可能发生的同业竞争情况：1、收购人已出具关于避免同业竞争的承诺，主要内容如下：(1)截至本承诺出具之日，收购人及其控制的其他企业未从事、