870417_2019_华西易通_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 华西易通 NEEQ:870417 重庆华西易通建设股份有限公司 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 公告编号：2020-004 2 公司公司年度大事记年度大事记 2019 年 1 月，公司完成工商变更登记，收到由重庆市市场监督管理局核发的 营业执照。公司注册资本由 5,000 万元增加至5,260 万元。2019 年 1 月，在重庆市混凝土协会召开第七届三次全员大会上，公司被推选为重庆市混凝土协会理事单位，总经理肖波被推选为重庆市混凝土协会第七届理事会理事。2019 年 5 月，四川省国资委党委委员、副主任宣迅一行赴我司调研员工持股试点工作，深入了解四川省国有控股混合所有制企业员工持股试点情况。2019 年 6 月，华西易通按照法人治理要求，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，顺利完成了董事会和监事会换届推举。华西易通成功中标重庆市渝中区化龙桥片区 B11-1/02 地块超高层项目二、三期总承包工程。该项目主供二期塔楼设计高度458 米，建成后将成为西南地区第一高楼。此次中标创造了华西易通承接超高层项目新纪录，突破了华西集团超高层混凝土供应新高度。华西易通成功中标重点市政工程重庆轨道交通九号线、重庆北站站房及相关工程。公司客户及任务结构双转型工作进一步推进，市政工程占比不断提升。其中，重庆北站站房及相关工程系华西易通中标的首个大规模使用高性能混凝土项目工程。此次中标，标志着华西易通在渝影响力与日俱增，是华西易通深耕重庆片区，弘扬“善建”精神，树立“华西”品牌的具体体现。重庆华西易通建设股份有限公司荣获“重庆市和谐劳动关系 AAA 级企业”称号。这一市级荣誉，是对华西易通多年来构建和谐劳动关系工作成绩的肯定，也将进一步激发广大干部职工的积极性、主动性和创造性，同时公司将享受政府 38 项激励政策，利好生产经营。公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信行业信息息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华西易通、股份公司 指 重庆华西易通建设股份有限公司 易通有限 指 重庆华西易通商品混凝土有限公司，系公司前身 华西绿舍 指 四川华西绿舍建材有限公司 华西集团 指 四川华西集团有限公司 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 重庆易通 指 重庆易通商品混凝土有限公司 西昌华西易通、西昌子公司 指 西昌华西易通新型建材有限公司 股东大会 指 重庆华西易通建设股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司董事会 监事会 指 重庆华西易通建设股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 重庆华西易通建设股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 年度报告 指 重庆华西易通建设股份有限公司 2019 年年度报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 混凝土、商品混凝土、预拌商品混凝土、商品砼 指 由水泥、骨料（主要指砂、石）、水以及根据需要掺入的外加剂、矿物掺合料等组份按一定比例，经过均匀搅拌、密实成型及养护硬化而成的可塑性人造石材。在搅拌站经计量、拌制后出售，并采用混凝土搅拌运输车，在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物。普通混凝土 指 包括混凝土等级 C15、C20、C25、C30、C35、C40、C45、C50 混凝土，是目前应用最广泛、用量最大的混凝土。特种混凝土 指 包括混凝土等级 C55、C60、C65、C70 等高等级混凝土，或有特殊要求的商品混凝土，如大体积混凝土、高强及超高强混凝土、清水混凝土、自密实混凝土、纤维混凝土等。公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖波、主管会计工作负责人张建勇及会计机构负责人（会计主管人员）梁治保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述（一）宏观经济周期引致的风险 报告期内，公司 99.97%以上收入来源于商品混凝土销售业务。商品混凝土行业的发展与宏观经济周期密切相关，很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策，特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响。我国正处于经济建设快速发展时期，国家投资建设了大批基础设施项目，建材行业发展很快，但在国民经济发展的不同周期，国家宏观经济政策也在不断调整，建材行业可能受国家宏观经济政策的调整影响而波动，公司的经营也会因政策调整影响而波动。（二）公司业务区域集中的风险 报告期内，公司产品销售区域集中在重庆周边地区，该区域的销售额占公司同期营业收入的比例达 78.20%。如果重庆周边地区市场出现萎缩或增速放缓的情形，而公司的市场拓展不能达到预期，将对公司生产经营产生不利影响。（三）自建房屋可能被认定为违章建筑风险 公司在租赁的地块上自建部分房屋，无合法确权手续，故可能被认定为违章建筑。该自建部分房屋确有被认定为违章建筑而存在罚款、限期拆除等法律风险，从而也有可能对公司的经营产生一定影响。（四）搬迁风险 截至本报告期期末，公司主要生产经营场所均通过租赁方式取得，该租赁地块为重庆市南岸区鸡冠石镇和平村的集体所有的公告编号：2020-004 6 荒坡地。根据重庆市人民政府关于加快中央商务区建设的意见（渝府发201376 号）等相关规定，重庆市加快推进重庆中央商务区建设，可能使公司存在生产经营场所被迫搬迁导致经营受影响的风险。尽管公司已经取得重庆市南岸区鸡冠石镇和平村民委员会出具的关于重庆华西易通商品混凝土有限公司租赁土地情况的说明、重庆市南岸区鸡冠石镇人民政府出具的证明，但仍存在由于上述租赁经营场所搬迁导致的风险。（五）应收账款较大的风险 商品混凝土主要应用于房地产开发项目、大型基础设施建设项目等工程领域，该类项目具有工程量大、建设施工周期较长的特点，从而直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长、应收账款余额较高的情形。报告期内，公司随着规模的增长应收账款逐渐增大，截至 2019 年 12 月 31 日，应收账款余额为 41,214.83 万元，占流动资产的比例为 80.47%。如果公司不能对应收账款实施有效管理，将会增加资金占用时间，降低运营效率。虽然公司的会计政策规定对应收账款计提相应的坏账准备，如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。（六）税收优惠政策变化风险 根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告规定，自 2011 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。2014 年，经重庆市南岸区国家税务局审核确认，本公司 2014 年至 2020年暂按 15%的所得税优惠税率计缴企业所得税。如果未来国家和地方相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的企业所得税费用。（七）资产负债率偏高的风险 由于公司所处商品混凝土行业，对资金需求量较大，加之公司又处于快速发展时期，2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为85.52%。公司资产负债率较高，偿债风险较高。债务到期时，若公司不能通过经营活动产生足够的现金，或无法通过其他渠道获取足够的资金，公司的流动资金甚至其他资产可能会被全部用于偿债，从而影响公司正常的经营活动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆华西易通建设股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Huashi Yitong Construction Incorporated Limited 证券简称 华西易通 证券代码 870417 法定代表人 肖波 办公地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张建勇 职务 董事会秘书、财务总监 电话 023-62950078 传真 023-62950078 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 400063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 7 日 挂牌时间 2017 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-309 石墨及其他非金属矿物制品制造-3099 其他非金属矿物制品制造 主要产品与服务项目 普通混凝土、特种混凝土 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 四川华西绿舍建材有限公司 实际控制人及其一致行动人 四川省国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-004 8 统一社会信用代码 915001080703099195 否 注册地址 重庆市南岸区鸡冠石镇和平村新湾组 否 注册资本 52,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张宇、谷晓梅 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 605,587,945.02 387,470,040.49 56.29%毛利率%12.60%11.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,504,323.57 7,007,989.74 235.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,386,649.45 7,056,750.87 231.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.70%11.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.54%11.96%-基本每股收益 0.45 0.14 254.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 573,702,358.57 463,316,528.82 23.83%负债总计 490,629,641.85 396,059,320.97 23.88%归属于挂牌公司股东的净资产 76,569,536.83 66,215,213.26 15.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.26 15.64%资产负债率%（母公司）85.74%84.10%-资产负债率%（合并）85.52%85.48%-流动比率 104.39%100.77%-利息保障倍数 3.23 1.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,548,199.76-26,597,727.65-应收账款周转率 1.56 1.27-存货周转率 139.89 117.83-公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.83%34.76%-营业收入增长率%56.29%31.34%-净利润增长率%324.11%-406.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,600,000 52,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 117,674.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 117,674.12 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 117,674.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 351,501,759.86 0-应收票据 0 37,242,743.28-应收账款 0 314,259,016.58-应付票据及应付账169,452,738.02 0-公告编号：2020-004 11 款 应付票据 0 14,000,000.00-应付账款 0 155,452,738.02-公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事预拌商品混凝土的生产和销售。公司将生产所需的原材料从合格供应商购入，利用公司自有的商品混凝土生产线，采用现代化、机械化的生产工艺和流程对原材料进行加工处理，生产出各种强度等级，施工性及耐久性良好的混凝土，满足不同工程要求的商品混凝土，实现销售收入，从而获取相应利润。经过近几年的发展，公司形成了自身独特的关键资源要素，包括多项资质、先进混凝土配合比和稳定的销售、采购渠道等。（一）采购模式 公司采购的原材料主要为砂、石、水泥、矿粉、粉煤灰、外加剂等。公司大宗材料采购主要采用公开招标或邀标方式进行采购，对零星采购采用多家报价对比、竞价方式采购。所有的材料采购由招标采购部负责牵头，招标采购部建立合格供应商名录库，公司对材料的采购招标对象必须是经资质审查合格的供应商，包括对供应商的履约能力、供应保证能力、供应材料的质量标准、社会信誉度、最近连续两年的经营状况进行综合考量。对公司支持力度大的供应商，列为优质供应商，在材料采购时优先考虑；将信誉度差、供应保障差的单位列入黑名单，不再合作。对于大宗材料采购，公司严格按照采购管理办法进行，大宗材料在拟采购前需提交采购计划，经总经理审批后实施。（二）生产模式 鉴于预拌商品混凝土的行业特点，公司采用“以销定产”的方式进行生产，即公司依据已签订单，根据客户需求情况，结合搅拌生产线、运输和泵送设备状况等因素统筹安排实际生产。公司根据客户所需混凝土实际情况，将混凝土各种原料以一定比例进行配比，生产出各种性能的商品混凝土产品，并在客户规定的时间内运抵施工现场，并根据客户需要，利用混凝土泵送设备，直接进行浇注。商品混凝土的生产与客户的施工保持同步，实行即产即销政策，因此公司存货中无库存商品。（三）销售模式 商品混凝土生产属于订单式生产，公司直接面向客户销售。商品混凝土企业客户主要是具有资质的各类施工企业、基础设施投资、开发企业，商品混凝土销售合同一般以工程项目为单位，由商品混凝土企业与客户签订，但大型工程、重点工程施工企业一般采取招标形式确定混凝土供应商。商品混凝土销售合同一般会确定商品混凝土标号、性能、供货地点、时间、预计使用量及货款收取等重要事项。（四）结算模式 商品混凝土行业货款结算一般采取定期对账、结算的模式。公司每批次商品混凝土发货运送至施工现场，经客户抽检验收后签收，每月根据每个客户签收确认的送货单统计项目工程商品混凝土的供应量，营销部根据当月签收单制作销售报表，根据合同单价计算销售金额，确认收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-004 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度实现主营业务收入 60,558.79 万元，较 2018 年的 38,747.00 万元，增长 21,811.79万元，增幅达到 56.29%；2019 年度净利润 2,611.55 万元，较 2018 年的 615.77 万元，增加了 1995.78万元；基本每股收益 0.45 元；报告期末，公司总资产为 57,370.24 万元，较上年同期增长 23.83%，每股净资产 1.58 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 38,172,018.92 6.65%20,912,474.12 4.51%82.53%应收票据 25,337,358.67 4.42%37,242,743.28 8.04%-31.97%应收账款 412,148,288.51 71.84%314,259,016.58 67.83%31.15%存货 3,904,984.40 0.68%3,661,608.24 0.79%6.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 50,185,761.48 8.75%51,798,873.34 11.18%-3.11%在建工程 168,257.00 0.03%88,216.00 0.02%90.73%短期借款 10,000,000.00 1.74%47,650,000.00 10.28%-79.01%长期借款-预付账款 30,531,766.93 5.32%20,600,376.85 4.45%48.21%无形资产 206,696.62 0.04%130,819.62 0.03%58.00%预收账款 1,721,144.92 0.3%102,840.01 0.02%1,579.49%应付票据-14,000,000 3.02%-100%应付账款 224,790,307.51 39.18%155,452,738.02 33.55%44.60%其他应付款 215,311,308.69 37.53%142,763,671.02 30.81%50.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较本期期初增长 82.53%，主要原因系公司营业收入较上年增加 56.29%，同时公司应收账款回款力度加大，使得报告期内销售现金回款较上期大幅增加。2、应收票据较本期期初减少 31.97%，主要原因系公司加强应收账款回收管理，减少票据收款比例。3、应收账款较本期期初增加 31.15%，主要原因系公司本期营业收入较上年增加 2.19 亿元，本年应收账款增加 0.98 亿元。4、在建工程较上年年末增加 90.73%，主要原因系公司生产部门报告期内购入了一套 ERP 管理设备，尚处于安装过程中。公告编号：2020-004 14 5、短期借款较本期期初减少 79.01%，主要原因系公司与成都银行借款 2,500 万元到期已偿付，未再续借；同时公司与光大银行贷款由 2,000 万元缩小至 1,000 万元。6、预付账款较本期期初增加 44.60%，增加了 993.14 万，主要原因系公司报告期内与供应商达成采购单价不上涨、材料不断供的协定，使得向供应商预付的材料款项增加。7、无形资产较本期期初增加 58.00%，增加了 7.59 万元，主要原因系公司生产部门报告期内为新购的 ERP设备配置了一系列相关软件系统。8、预收账款较上期增加 1,579.49%，增加了 161.87 万元，主要原因系部分项目为保障施工进度，采取预付货款形式以获取优先供应服务。9、应付票据较本期期初减少 100%，主要原因系公司报告期内减少了自行开取承兑汇票以支付供应商货款的方式，使得报告期末无应付票据。10、应付账款较本期期初增加 44.60%，主要原因系公司公司原材料采购大部分采用赊购模式，报告期内销售量增加 45.42%，原材料采购量随之增加。11、其他应付款较本期期初增加 50.82%，增加了 7,254.76 万元，主要原因系公司报告期内向华西绿舍的借款增加了 7,000.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 605,587,945.02-387,470,040.49-56.29%营业成本 529,264,039.06 87.40%341,983,995.48 88.26%54.76%毛利率 12.60%-11.74%-销售费用 3,065,692.77 0.51%1,333,616.05 0.34%129.88%管理费用 19,773,830.33 3.27%17,958,830.86 4.63%10.11%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 13,469,876.18 2.22%9,535,381.09 2.46%41.26%信用减值损失-7,848,649.48-1.30%0 0%0%资产减值损失 0 0%-6,247,164.60-1.61%-100.00%其他收益 30,842.00 0.01%37,476.19 0.01%-17.70%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 30,358,395.06 5.01%8,399,803.83 2.17%261.42%营业外收入 120,634.12 0.02%168,440.85 0.04%-28.38%营业外支出 2,960.00 0.00%367,523.88 0.09%-99.19%净利润 26,115,508.87 4.31%6,157,734.91 1.59%324.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2020-004 15 1、营业收入较上年同期增加 56.29%，主要原因系公司报告期内新承接了近 50 个工程项目，使得全年总产量较上年同期增加 45.42%，同时产品平均销售单价较上年同期也略微上涨。2、营业成本较上年同期增加 54.76%，主要原因系公司报告期内营业收入较上年同期增加 56.29%。3、销售费用较上年同期增加 129.88%，主要原因系公司报告期内调整薪酬发放制度，使得销售人员工资薪酬较上年同期增加 164.41 万元，同时西昌子公司销售规模扩大，使得销售费用较上年同期有所增加。4、管理费用较上年同期增加 10.11%，主要原因系公司报告期内薪酬制度调整，职工薪酬增加。5、财务费用较上年同期增加 41.26%，主要原因系公司报告期内向华西绿舍借款增加 7,000 万元。6、资产减值损失较上年同期减少 100%，主要原因系会计政策变更，坏账损失调整至“信用减值损失”项目。7、其他收益较上年同期减少 17.70%，主要原因系公司报告期内代扣个人所得税手续费未取得，以及上年同期收到的科研项目资金报告期内不再享有。8、营业利润较上年同期增加 261.42%，主要原因系营业收入增幅高出营业成本增幅 1.53%，同时报告期内总产量较上年同期增加 45.42%。9、营业外收入较上年同期减少 28.38%，主要原因系公司报告期内较上年同期减少一笔政府评优奖励金，以及废品处置收入减少。10、营业外支出较上年同期减少 99.19%，主要原因系公司报告期内较上年同期减少一笔税务自查滞纳金支出。11、净利润较上年同期增加 324.11%，主要原因系公司报告期内营业收入增长比例大于营业成本增长比例，且总产量增加 45.42%，营业外支出减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 605,419,124.33 387,431,701.52 56.26%其他业务收入 168,820.69 38,338.97 340.34%主营业务成本 529,264,039.96 341,983,995.48 54.76%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%普通混凝土 553,716,424.69 91.46%330,797,377.49 85.38%67.39%特种混凝土 51,702,699.64 8.54%56,634,324.03 14.62%-8.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的公告编号：2020-004 16 比比重重%比重比重%例例%重庆区域 473,545,368.74 78.20%354,602,880.79 91.52%33.54%西昌区域 132,042,576.28 21.80%32,867,159.70 8.48%301.75%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较上年同期增加 56.26%，主要原因系公司报告期内新承接了近 50 个工程项目，使得全年总产量较上年同期增加 45.42%，同时产品平均销售单价较上年同期也略微上涨。2、其他业务收入较上年同期增加 340.34%，增加了 13.05 万元，主要原因为公司报告期内利用混凝土残料生产出的混凝土试块收入增加。3、主营营业成本较上年同期增加 54.76%，主要原因系公司报告期内总产量较上年同期增加 45.42%。4、普通混凝土收入金额较上年同期增加 67.39%，主要原因系公司报告期内新承接了近 50 个工程项目，使得全年总产量增加 45.42%，同时新增合同项目中普通房地产建设项目占比相对较多，对普通混凝土的需求较上年同期增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中建三局第三建设有限公司西南分公司 35,247,556.19 5.65%否 2 中建三局集团有限公司 29,857,718.85 4.79%否 3 重庆建工第九建设有限公司 25,267,624.35 4.05%否 4 重庆万泰建设（集团）有限公司 24,713,774.52 3.96%否 5 重庆诚业建筑工程有限公司 24,364,633.11 3.91%否 合计合计 139,451,307.02 22.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆能邦物资有限公司 39,811,770.43 9.12%否 2 重庆帆舟运输有限公司 24,917,230.21 5.71%否 3 重庆尉卉建材有限公司 20,374,869.23 4.67%否 4 重庆煜熹实业有限公司 20,324,249.77 4.66%否 5 重庆平晏汽车运输有限公司 16,392,830.43 3.76%否 合计合计 121,820,950.07 27.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告编号：2020-004 17 经营活动产生的现金流量净额 16,548,199.76-26,597,727.65-162.22%投资活动产生的现金流量净额-6,274,642.26-21,760,302.10-71.16%筹资活动产生的现金流量净额 15,985,987.30 55,955,050.70-71.43%现现金流量分析金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为 16,548,199.76 元，较上期-26,597,727.65 元增加流入金额 元，主要原因系公司报告期内加大了对应收账款的回收力度，使得销售产品收到的现金较上年同期增加 77.49%，增加了 1.75 亿元；同时购买商品支付的现金较上年同期仅增加 52.72%；收款增幅大于支付增幅，使得现金流量净额大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-6,274,642.26 元，较上期-21,760,302.10 元减少流出金额15,485,659.84 元，主要原因系西昌子公司 2018 年度已完成基础生产设施建设工作，本期购建固定资产支付的现金较上年同期减少 70.29%，减少了 1.53 亿元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 15,985,987.30 元，较上期 55,955,050.70 元减少流入金额 4,000万元，主要原因系公司取得的银行借款减少 3,500 万元，以及报告期内未进行股票发行，较上年同期减少 260 万元股票发行募集资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 9 月 28 日召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于合资设立西昌华西易通新型建材有限公司的议案，并于 2016 年 10 月 14 日召开的 2016 年第七次临时股东大会审议通过。公司与姚翥远共同出资合作设立子公司西昌华西易通新型建材有限公司。2016 年 11 月 2 日西昌子公司完成工商登记并取得西昌市食品药品和工商质量监管局核发的营业执照。2017 年 4 月 19 日公司就西昌子公司股权变更事项发布关于控股子公司股权变更的公告（公告编号：2017-017）。2017年 7 月 17 日公司就向西昌子公司实缴出资发布关于向控股子公司实缴出资（第一次出资）的公告（公告编号：2017-030）。2018 年 6 月西昌子公司取得凉山彝族自治州城乡规划建设和住房保障局颁发的建筑业企业资质证书开始建设投产（公告编号 2018-026）。截止报告期末，西昌子公司的详细信息如下：公司名称：西昌华西易通新型建材有限公司 注册地：西昌市经久工业园区经久乡活龙村一组 注册资本：人民币 2,500 万元。其中公司出资人民币 1,750 万元，占注册资本的 70%；股东姚翥远出资人民币 500 万元，占注册资本的 20%；西昌市鼎祥科技工贸有限公司出资人民币 250 万元，占注册资本的 10%。经营范围：预拌商品混凝土专业承包；普通货运、货物专用运输（罐式）；制造、销售混凝土外加剂；销售建筑材料（不含化学危险品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内，西昌子公司营业收入为 132,042,576.28 元，净利润为 8,703,951.01 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-004 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 25,337,358.67 元，上期金额 37,242,743.28 元；“应收账款”本期金额 412,148,288.51 元，上期金额 314,259,016.58元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 0.00 元，上期金额 14,000,000.00 元；“应付账款”本期金额 224,790,307.51 元，上期金额 155,452,738.02 元；（2）在利润表中“资产减值损失”拆分为“资产减值损失”和新增“信用减值损失”列示。比较数据不调整。“资产减值损失（坏账损失）”本期金额 0.00 元，上期金额-6,247,164.60 元；“信用减值损失”本期金额-7,848,649.48 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性