833977_2019_悠派科技_2019年年度报告_2020-05-28.pdf

1 2019 年度报告 悠派科技 NEEQ:833977 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 U-PLAYCORPORATION 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年公司共取得发明专利 8 项，实用新型专利 16 项，外观专利 5 项，截止目前公司共取得外观专利 40 件，实用新型专利 72 件，发明专利 33 件。安徽省科学技术厅将公司高吸收性护理垫导流层平衡技术研发与产业化应用 列为 2019 年安徽省重点研究与开发计划项目进行立项。2019 年公司被安徽省商标品牌示范企业推介委员会评定为：安徽省商标品牌示范企业，有效期至 2022 年 12月 31 日。2019 年公司被国家知识产权局认定为：2019 年度国家知识产权优势企业。公司被安徽省商务厅认定为：2018-2019 年度安徽省电子商务示范企业。公司“成人用双层棉芯抑菌纸尿裤”“双层膜撕裂线医用护理垫”二款产品被安徽省经济和信息化厅认定为：2019 年安徽省新产品名单（第四批）。公司研发人员设计的“成人纸尿裤仿真实验平台”产品在安徽省第六届工业设计大赛“镜湖杯都市智造”专项赛中荣获铜奖。2019 年公司“安徽省家用功能性护理用品工程技术研究中心”通过安徽省科技技术厅组织的安徽省工程技术研究中心验收。子公司芜湖吉派电子商务有限公司“潜水艇猫包”产品获中国设计红星奖委员会颁发的“中国设计红星奖”。公司接全国消费品安全标准化技术委员会函，公司与中国标准化研究院、青岛市标准化研究院等单位一起担任消费品安全信息反馈指南国家标准起草组成员，参与组织标准研制工作。公司获得中国礼仪休闲用品工业协会“2018 年度中国礼仪休闲用品行业百强竞争力企业”有效期：2019 年 8月-2020 年 7 月。公司管理中心被安徽省芜湖市妇女联合会授预予芜湖市“三八”红旗集体荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及董事、监事、高级管理人员及员工情况员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、悠派科技 指 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 控股股东、沃德公司 指 芜湖沃德信息技术有限公司 福汇投资 指 芜湖福汇投资中心(有限合伙)吉派电商 指 芜湖吉派电子商务有限公司 芜湖福派 指 芜湖福派卫生用品有限公司 芜湖汉派 指 芜湖汉派网络科技有限公司 香港汉派 指 香港汉派集团有限公司 美国工厂 指 U-play USA,LLC 美国贸易公司 指 Absorlution,LLC 日本贸易公司 指 ALLABSORB 株式会社 股东大会 指 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程岗、主管会计工作负责人曾江杰及会计机构负责人（会计主管人员）曾江杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短,公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对于新制度的理解、新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。产品销售受国际经济环境影响的风险 2007 年以来,美国次贷危机引发了全球性金融危机,全球经济开始进入波动期,国际贸易环境不断变化。目前,全球经济还未走出低迷期。报告期内,公司外销收入占当期主营业务收入的比例在 70%以上。国际环境如对华贸易政策、汇率波动、关税及非关税壁垒、行业标准等因素发生重大变化,都将对公司业务带来一定影响。随着国内成人、宠物护理用品的市场渗透率的提高和公司自有品牌产品在国内市场的营销推广力度加大,公司在内销和外销、自主和贴牌方面将逐步调整产销比例，减少对境外市场的依赖,但公司业务仍面临产品受国际经济环境影响的风险?6 客户集中度较高的风险 2017 年、2018 年及 2019 年,公司前五大客户的销售收入金额占公司同期主营业务收入的比例分别为 57.98%、51.30%、57.73%。虽然公司与主要客户形成了较为稳定的合作关系,但对客户销售的集中度较高,若上述客户改变与公司的合作关系或降低从公司的采购规模,将使公司的业务受到不利影响。开发国内市场达不到预期的风险 公司依托与海外客户长期合作积累的技术优势,未来计划通过提供高端宠物护理用品和中高端成人护理用品开发并抢占潜力巨大的国内市场。尽管国内宠物护理用品的高端市场潜在规模巨大,但目前国内市场对宠物护理用品的认知度还比较低、相关产品的市场渗透率不高,短期内可能难以达到一定的规模;成人护理用品(除女性和婴儿产品),尽管在日本、欧美等国家已经达到相当成熟的阶段,但国内消费者对其接受度仍有待进一步提高,市场的成长需要一定的时间。因此,虽然公司正积极开展原有出口型产品的本土化,并向国内市场推广,但可能面临短期内国内市场规模及成熟度达不到预期的风险。国家税收政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法相关规定,对于国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。虽然公司已于 2018 年 7 月 24 日通过高新技术企业资格复审,但如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化,将会对公司业绩产生一定的影响。公司产品出口享受增值税退税政策,但如果国家调整退税政策,也会对公司业绩产生一定影响。汇率波动的风险 公司的记账本位币为人民币。报告期内,公司 79.08%的销售收入来自于日本、美国等海外市场,由于公司商业模式的限制,公司未来较长一段时间内的主要收入仍将来自于海外市场,公司在向海外市场销售时,主要通过美元进行商品销售的结算。报告期内,人民币对美元汇率波动的幅度不断增大,虽然公司能够根据汇率的波动与海外客户商定价格,但如果未来汇率出现大幅波动或者我国汇率政策发生重大变化,有可能会对公司的经营业绩产生波动影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 英文名称及缩写 U-PLAY CORPORATION 证券简称 悠派科技 证券代码 833977 法定代表人 程岗 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程岗 职务 董事长、总经理、信息披露负责人 电话 0553-8516977 传真 0553-8516799 电子邮箱 bodu-play- 公司网址 http:/www.u-play- 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 18 号 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 14 日 挂牌时间 2015 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-22-223-2239 主要产品与服务项目 一次性卫生用品的研发、生产与销售。公司的主要产品包括成人护理系列和宠物护理系列两大系列,公司产品主要针对宠物及失禁人群。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,400,052 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 芜湖沃德信息技术有限公司 实际控制人及其一致行动人 程岗 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340000790136024X 否 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 18 号 否 注册资本 51,400,052 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所 签字注册会计师姓名 程银春、张旭东 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 543,636,299.57 385,553,344.57 41.00%毛利率%21.10%19.49%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,143,766.87 12,245,545.89 31.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,138,905.27 7,926,557.34 2.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.48%7.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.77%4.67%-基本每股收益 0.31 0.26 19.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 495,105,911.90 436,083,410.25 13.53%负债总计 271,613,441.27 227,693,527.86 19.29%归属于挂牌公司股东的净资产 223,347,058.22 206,409,882.39 8.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.35 4.05 7.41%资产负债率%（母公司）48.09%40.46%-资产负债率%（合并）54.86%52.21%-流动比率 1.09 1.28-利息保障倍数 3.48 4.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 20,581,486.00 7,813,395.27 163.41%应收账款周转率 6.76 7.74-存货周转率 4.15 3.85-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.53%54.57%-营业收入增长率%41%67.24%-净利润增长率%31.83%91.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,400,052 51,400,052-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,040,204.70 对外委托贷款取得的损益 72,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-569,524.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,542,680.20 所得税影响数 1,574,881.65 少数股东权益影响额（税后）-37,063.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,004,861.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-11 应收账款 68,627,017.04 应收票据及应收账款 68,627,017.04-应付票据 7,877,765.27 应付账款 90,095,516.24 应付票据及应付账款 97,973,281.51-注：上述因会计政策变更调整的内容详见第四节（五）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。注：上述因会计政策变更调整的内容详见第四节（五）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业业务务概要概要 商业商业模式模式 公司立足于造纸和纸制品制造业，主营业务为一次性卫生用品的研发、生产与销售。产品主要针对宠物及失禁人群。公司现拥有质量管理体系认证证书、安全生产标准化证书、卫生许可证、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、中国商品条码系统成员证书、守合同重信用单位证书等多项专业资质，拥有 10 余条国内先进的生产线，目前公司拥有外观专利 40 件，实用新型专利 72 件，发明专利 33 件，公司拥有多项在行业内领先的技术。公司生产及销售的产品包括一次性宠物尿垫、宠物纸尿裤、猫砂、成人纸尿裤、成人纸尿片、成人护理尿片等近百种型号。公司主要客户包括失禁人群、老人、病人以及宠物饲养者。报告期内，公司平均毛利率为 21.10%，略高于同行业利润率。（一）研发模式 在研发方面，公司设有研发中心，专门负责公司产品的研发工作，形成了较为完善的研发管理制度和流程规范。公司的研发主要分为两类：一类是新材料、新产品和新技术的研发，另一类是为满足客户订单各项技术指标需求所开展的研发。（二）采购模式 公司采购的生产原材料主要包括：木浆、卫生纸、无纺布、PE 膜、高分子材料等。对于自主品牌产品的原材料，主要采用以产定采的采购模式，同时公司保持适量的库存原材料用于研发、产品打样生产和应急性生产。采购部门根据计划调度部向其出具的物料需求单，结合企业 ERP 物料信息系统形成采购计划并采购。对于贴牌产品的原材料，由本公司与该供应商签订采购合同框架，公司根据计划调度部的物料计划向供应商下达采购订单。（三）生产模式 在生产方面，公司主要采用“以销定产”为主、部分自主产品提前少量生产备库为辅的生产模式。（四）销售模式 公司产品除在国内销售以外，还销往美国、日本、加拿大、东南亚等全球多个国家和地区，公司销售模式有直销和经销两种。（五）盈利模式 公司主营业务系生产、研发和销售针对失禁人群的成人护理用品和宠物护理用品，收入和利润主要来自于主营业务。目前，公司正在大力发展自有品牌，以扩大自有品牌的市场影响力，努力增加自有品牌产品销售额占销售总额的比例，从而提高公司盈利能力，实现从贴牌生产为主到自主品牌销售为主的转型式发展。报告期内，公司的商业模式较上期未发生重大变化。报告期后至本报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营经营情况回顾情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司对外执行“大客户战略”、坚持大力发展自主品牌，对内执行成本细化考核管理，新材料开发，供应链优化，加快推进包装传输流程自动化，提高内部存货物流周转效率，继续开发自主品牌新品，利用市场推广新零售思路，通过网络直播、粉丝群运营等新营销手段大力推广自主品牌，提高整体毛利水平，2019 年公司整体业绩在国内外严峻的形势下公司销售额大幅度增长，净利润稳中有升。1、销售收入和净利润分析 2019 年，公司全年实现营业收入 54,363.63 万元，较 2018 年增加 15,808.30 万元，增幅为 41.00%。大幅度增幅的原因主要是：公司通过生产制造工艺优化，采购的供应链拓展等措施稳住大客户订单，并保持稳中有增，对低毛利客户进行淘汰，同时大力发展自主品牌，另外美国工厂 2019 年开始全面接单生产，大幅度提升了公司整体接单能力。2019 年，公司全年实现净利润 1,614.38 万元，较 2018 年增加 389.82 万元，增幅为 31.83%。增幅的原因主要是：原材料成本稳中有降，大力发展自主品牌，开发高毛利产品，综合导致毛利率有所上升，这些都导致 2019 年净利润较 2018 年净利润较大增幅。2、主要期间费用分析 2019 年，公司全年发生销售费用 5,576.23 万元，较 2018 年增加 2,348.20 万元，增幅为 72.74%，其中主要是公司加大市场开发投入方面，增加参加行业内的产品展会频率，大力发展自主品牌，导致展会等开发、自主品牌推广费用增加，2019 年销售收入的增加导致港杂费用和运输费用同比上升。2019 年，公司全年发生管理费用 2,966.61 万元，较 2018 年增加 1,133.86 万元，增幅为 61.87%，其中主要原因是公司 2019 年职工薪酬增加 845.73 万元，办公以及折旧摊销增加 277.27 万元，导致管理费用增加幅度较大。2019 年，公司全年发生研发费用 1,541.79 万元，较 2018 年增加 161.26 万元，增幅为 11.68%，其中主要原因是公司在 2019 年大客户开发新品研发打样、研发项目、专利费用等较 2018 年增幅较大。2019 年，公司全年发生财务费用 413.72 万元，较 2018 年增加 460.98 万元，减幅为-975.53%，其中主要原因是美元兑人民币汇率值持走低，导致汇兑损益收益金额较 2018 年减少 328.45 万元，利息支出、利息收入等因素增加了 132.53 万元。3、资产和负债分析 2019 年末，公司总资产为 49,510.59 万元，较 2018 年末增加 5,902.25 万元，增幅为 13.53%，其中主要是应收账款由于销售额增长从而导致应收账款自然增长，较去年同期增 2,004.72 万元，存货由于年底国外客户备货，美国工厂客户备货大量购买原材料等原因，较 2018 年度增加 929.01 万元，新建厂区和设备增加的在建工程和固定资产为 2,648.05 元，短期借款较 2018 年增加 2,768.90 万元，主要为公司销售收入增加，需要补充流动资金。2019 年末，公司资产构成中，流动资产占比为 49.38%，资产的流动性较强。且流动资产构成中，货币资金、应收账款、存货、预付账款合计占比达 45.60%，流动资产的变现能力较强。2019 年末，公司负债为 27,161.34 万元，较 2018 年末增加 4,391.99 万元，增幅为 19.29%。负债增幅较大的原因主要是随着销售收入的增加，较 2018 年应付账款增加 1,951.10 万元，应付票据增加 642.82万元，融资租赁业务核算的长期应付款增加 340.89 万元，短期借款增加 2,768.90 万元。2019 年末，公司净资产为 22,349.25 万元，较 2018 年末增加 1,510.26 万元，增幅为 7.25%。净资产增加的主要原因是 2019 年经营利润增加导致净资产有增幅。14 总体而言，公司 2019 年度在国内外诸多成本费用上涨的形式下，公司保持了经营稳定，各项业务拓展顺利，供应商稳定，客户满意度较高。新客户不断开发、新产品研发不断投入，新老客户订单量的稳定，制造成本的精细化管控，大力发展自主品牌，都为公司 2019 年度整体销售额和净利润增长提供了保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,668,709.22 4.58%33,812,881.44 7.75%-32.96%应收票据 应收账款 88,674,232.45 17.91%68,627,017.04 15.74%29.21%存货 106,534,518.39 21.52%97,244,405.97 22.3%9.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 167,803,078.78 33.89%153,365,063.98 35.17%9.41%在建工程 14,779,538.58 2.99%2,737,073.54 0.63%439.98%短期借款 64,891,475.02 13.11%37,202,506.45 8.53%74.43%长期借款 1,938,327.96 0.39%39,709,355.49 9.11%-95.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：注 1：货币资金余额较上期减少 32.96%，主要原因系上期进行了股票发行募集资金未使用，导致去年同期货币资金余额较高。注 2：应收账款余额较上期增长 29.21%，主要原因系销售收入大幅度增加，原客户的应收账款额度随之增加，应收账款余额增幅较大。注 3：在建工程本期余额较上期增长 439.98%，主要原因系 2019 年新增生产设备，还在调试期，作在建工程核算，导致在建工程大幅增加。注 4：短期借款余额较上期增长 74.43%，主要原因系 2019 年新增短期借款 2,768.90 万元，导致短期借款大幅增加。注 5：长期借款余额较上期减少 95.12%，主要原因系 2019 年偿还了长期借款。注 6：公司资产负债率 54.86%，资产构成中，流动资产占比为 49.38%，资产的流动性较强，且流动资产构成中，货币资金、应收账款、存货、预付账款合计占比达 45.60%，流动资产的变现能力较强，同时负债以短期借款、融资租赁业务对应的长期应付款为主，由于短期借款以不动产抵押借款为主，所以短期借款延续性均可以得到保障，对经营性现金流无重大影响，公司资产负债结构合理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金15 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 543,636,299.57-385,553,344.57-41.00%营业成本 428,908,968.21 78.90%310,403,345.49 80.51%38.18%毛利率 21.10%-19.49%-销售费用 55,762,291.05 10.26%32,280,307.55 8.37%72.74%管理费用 29,666,059.06 5.46%18,327,436.25 4.75%61.87%研发费用 15,417,917.37 2.84%13,805,329.78 3.58%11.68%财务费用 4,137,241.66 0.76%-472,540.33-0.12%975.53%信用减值损失-1,226,295.44-0.23%-资产减值损失-1,313,693.35-0.24%-1,000,432.52-0.26%31.31%其他收益 10,040,204.70 1.85%5,121,209.51 1.33%96.05%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,380.07-0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 12,988,311.85 2.39%11,960,101.44 3.1%8.60%营业外收入 74,791.63 0.01%242,850.98 0.06%-69.20%营业外支出 644,316.13 0.12%96,743.47 0.03%566.00%净利润 13,876,426.01 2.55%12,245,545.89 3.18%13.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：注 1：营业收入本期较上期增长 41.00%，主要原因系报告期内公司通过采取优化生产制造工艺，供应链拓展等措施稳住大客户订单，保持稳中有增，另外美国工厂开始全面接单生产，同时开拓新客户，大力发展自主品牌，导致销售收入较上期大幅增加。注 2：营业成本本期较上期增长 38.18%，主要原因系营业收入较上期大幅度增加，相应结转的营业成本相应增长，无异常成本波动情况发生,本期毛利较上期略微增长，主要原因为原材料成本稳中有降，大力发展自主品牌，开发高毛利产品，综合导致毛利率有所上升。注 3：销售费用本期较上期增长 72.74%，主要原因系公司加大市场开发投入方面，增加参加行业内的产品展会频率，大力发展自主品牌，导致展会等开发、自主品牌推广费用增加，2019 年销售收入的增加导致港杂费用和运输费用同比上升。注 4：管理费用本期较上期增长 61.87%，主要原因系公司 2019 年职工薪酬增加 845.73 万元，办公以及折旧摊销增加 277.27 万元，导致管理费用增加幅度较大。注 5：财务费用本期较上期增长 975.53%，主要原因系美元兑人民币汇率值持续走低，导致汇兑损益收益金额较 2018 年减少 328.45 万元，利息支出、利息收入等因素增加了 132.53 万元。注 6：资产减值损失本期较上期增长 31.31%，主要原因系本期存货跌价准备较上期增加 121.14 万元，导致本期资产减值损失增幅较大。注 7：其他收益本期较上期增长 96.05%，主要原因系本期政府补助项目较去年大幅增加，导致其他收益增幅较大。注 8：营业外收入本期较上期下降 69.20%，主要原因系本期较无保险公司理赔，导致营业外收入下降。注 9：营业外支出本期较上期增长 566.00%，主要原因系本期较上期对外无偿捐赠大幅增加，导致营业外会出大幅增加。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 541,159,585.05 383,686,514.89 41.04%其他业务收入 2,476,714.52 1,866,829.68 32.67%主营业务成本 427,816,988.07 309,934,077.39 38.03%其他业务成本 1,091,980.14 469,268.10 132.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%日本 132,633,643.55 24.40%106,456,008.86 27.61%24.59%美国 283,382,014.32 52.13%190,004,911.22 49.28%49.14%中国 113,753,005.24 20.92%76,248,030.11 19.78%49.19%其他地区 13,867,636.46 2.55%12,844,394.38 3.33%7.97%合计 543,636,299.57 100.00%385,553,344.57 100.00%41.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：注 1：本期各区域市场销售额占比较上期均未出现大幅度波动，本期美国市场销售额较上年同期增长49.14%，主要原因为：美国工厂本期全面接单生产，新客户订单增加所致；本期中国市场销售额上年同期增长 49.19%，主要原因是公司为大力发展国内自主品牌，线上销售大幅度增加。注 2：日本市场本期占比较上年同期上升 24.59%，主要原因为：日本市场客户订单增长。注 3：本期外销占比为 79.08%，较上期占比 80.22%下降 1.14%，本期内销占比为 20.92%，较上期占比19.78%增加 1.14%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 HARTZ MOUNTAIN 139,988,250.38 25.75%否 2 Unicharm Corporation 68,399,035.58 12.58%否 3 A 50,696,302.68 9.33%否 4 Tractor Supply Co of texas,l.p.36,512,257.51 6.72%否 5 徐州苏宠宠物用品有限公司 18,204,126.87 3.35%否 17 合计合计 313,799,973.02 57.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏悦达南方控股有限公司 43,933,852.32 10.25%否 2 DUNN PAPER 25,391,343.11 5.92%否 3 山东太阳生活用纸有限公司 22,355,158.36 5.22%否 4 POINTER INVESTMENT(H.K.)LTD.22,354,017.63 5.22%否 5 THE HARTZ MOUNTAIN CORP 20,809,988.37 4.86%否 合计合计 134,844,359.79 31.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 20,581,486.00 7,813,395.27 163.41%投资活动产生的现金流量净额-42,069,827.54-55,252,428.54 23.86%筹资活动产生的现金流量净额 7,876,279.97 52,270,219.65-84.93%现金流量分析现金流量分析：注 1：公司本期经营活动现金流入较上期增加 16,209.39 万元，其中：销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 17,287.26 万元，公司本期经营活动现金流出较上期增加 14,932.58 万元，其中：购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 11,322.33 万元，本期较上期经营性现金流入增加额高于经营性现金流出增加额 2,058.15 万元，导致公司经营活动产生的现金流量净额较上期增幅比例较大。注 2：公司本期投资活动产生的现金流入较上期基本持平，但投资活动产生的现金流出较上期减少1,337.30 万元，导致投资活动产生的现金流量净额较上期减幅较大。注 3：公司本期筹资活动现金流入较上期增加 555.50 万元，筹资活动现金流出本期较上期增加 4,994.89万元，导致公司筹资活动产生的现金流量净额较上期减幅较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、香港汉派 悠派科技在中国香港设有全资子公司香港汉派集团有限公司，其基本情况如下：股东名称：芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 注册资本：434.2 万美元 2、吉派电商 1）悠派科技设有子公司芜湖吉派电子商务有限公司，其基本情况如下：股东名称：芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 占比 82.05%嘉兴瑞雍投资合伙企业（有限公司）占比 17.95%18 注册资本：156 万人民币 2）2019 年度经营情况：营业收入：45,285,114.74 元 营业成本：39,331,611.65 元 毛利率：13.15%当期净利润：-9,501,928.77 元 3、ALLABSORB 株式会社 香港汉派在日本设有全资子公司 ALLABSORB 株式会社，其基本情况如下：股东名称：香港汉派集团有限公司 注册资本：100 万日币 ALLABSORB 株式会社自设立以来，没有发生过股权变更。4、美国贸易公司 Absorlution LLC 1）U-PLAY USA LLC 在美国设立的全资子公司 Absorlution LLC，其基本情况如下：股东名称：U-PLAY USA LLC 注册资本：1700 万港币 2）2019 年度经营情况：营业收入：57,954,158.46 元 营业成本：51,302,033.62 元 毛利率：11.48%当期净利润：-7,811,038.95 元 5、美国工厂 U-play USA,LLC 1）香港汉派集团有限公司 2017 年 3 月 7 日在美国设立的全资子公司 U-play USA,LLC，其基本情况如下：股东名称：香港汉派集团有限公司 注册资本：490 万美元 2）2019 年度经营情况：营业收入：191,058,010.69 元 营业成本：163,846,889.17 元 毛利率：14.24%当期净利润：13,556,809.93 元 6、芜湖福派 1）悠派科技在芜湖设立的全资子公司芜湖福派卫生用品有限公司，具体情况如下：股东名称：芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 注册资本：3000 万元 2）2019 年度经营情况：营业收入：35,250,261.58 元 营业成本：29,257,062.18 元 毛利率：17.00%当期净利润：-2,036,496.96 元 7、芜湖汉派 悠派科技在芜湖设立的全资子公司芜湖汉派网络科技有限公司，具体情况如下：股东名称：芜湖悠派护理用品科技股份有限公司 注册资本：100 万元 报告期内,公司设立了全资子公司芜湖汉派网络科技有限公司；19 报告期内，公司无处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计非标准审计意见说明意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财务报表列报项目变更说明 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变