870302_2019_世品环保_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 世品环保 NEEQ:870302 广州世品环保科技股份有限公司 Guangzhou ShiPin Environment Protection Technology Co.，Ltd 2 1、2019 年通过高新技术企业年度复审。2、2019 年我司与中石油广东销售分公司合作的油气回收能源项目深圳美视油库已进入了完工验收阶段。公 司 年 度 大 事 记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 本公司、公司、世品环保 指 广州世品环保科技股份有限公司 三会 指 广州世品环保科技股份有限公司股东会、董事会、监事会 世品电气 指 广州世品电气科技有限公司 冠葆科技 指 广东冠葆科技有限公司 年度报告、本年度报告 指 广州世品环保科技股份有限公司 2019 年度报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 广州世品环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州世品环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州世品环保科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的广州世品环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）VOCs 指 挥发性有机化合物，熔点低于室温而沸点在 50-260 度之间的挥发性有机化合物的总称 PM2.5 指 指环境空气中动力学当量直径小于等于 2.5 微米的颗粒物，主要来自于各种烯料的燃烧 中森美 指 中石化森美（福建）石油有限公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司 中海油 指 中国海洋石油总公司 中石化 指 中国石油化工股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王克光、主管会计工作负责人王克光及会计机构负责人（会计主管人员）苏海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、人才流失的风险 公司主要从事油气回收系统的整体方案设计、系统集成以及设 备的销售、指导安装调试服务，项目方案设计能力、项目管理 能力、技术储备对公司业务发展至关重要。核心技术积累和稳 定的人才储备是油气回收系统集成行业竞争的一个重要组成部 份，具有一批高水平的项目管理和技术人员是公司维持工程能力、保持业务稳定乃至维护公司核心竞争优势的关键，如果发生人才流失的情况，将对企业的生产经营产生较大的影响。2、市场竞争风险 目前国内市场上油气回收及相关大气污染综合治理行业不存在 具有垄断性地位的龙头企业，随着经济社会发展和城市化进程 的加速，国家对 PM2.5、VOCs 等污染物的治理日趋严格，相继出台了有利于行业快速发展的相关政策。我国目前拥有加油站 12 万余家，国家政策出台、落地、实施的过程，以及后续的大气环境的监管维护，使得加油站油气回收改造在 2014 年以及随后数年进入了一段时间集中建设期，油气回收系统建设完成后的维护和检测使得油气回收领域在未来相当长的一段时间内仍具有高速增长的趋势，随着油气回收系统市场的扩大，未来各个地区将涌现出更多的潜在竞争对手加入到该行业，使得行业竞争进一步加剧，进而导致行业整体盈利水平下降的风险。3、客户集中风险 公司下游客户主要为中石油、中石化森美、中海油及其分支机 6 构。报告期内公司主要为中石油、中石化森美、中海油及其分支机构等企业提供油气回收系统的整体方案设计、系统集成以 及设备的销售、指导安装调试等全套服务。截至 2019 年度末，公司来源于前五大客户的营业收入占当期营业收入的比重为 78.06%，客户集中度处于较高的水平。客户集中度较高是公司 下游行业竞争格局和公司市场战略选择的体现，但是如果公司 主要销售客户所处的行业、自身的生产经营情况发生不利变化，将有可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影响。4、供应商集中风险 公司采购的原材料主要是油气回收鹤管、真空泵、油气回收油 枪、单层管、复合管、机械气液比调节阀等，公司拥有稳定的 供应商，原材料市场供应充足。截至 2019 年末，公司自前五大供应商处采购原材料占当期采购总额的比重为 49.87%，供应商集中度处于较高的水平，公司存在供应商过于集中的风险。5、存货规模较大风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货余额为 20,371,757.23 元，存货余额较大。随着公司业务规模的持续扩大，存货规模有可能很进一步增加。较大的存货余额将占用公司更多的营运资金，降低公司资产周转速度，降低资金运作效率。此外，项目执行过程中，如果出现客户财务状况恶化等情形，还可能发生存货跌价的风险。6、应收账款发生坏帐风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 79,466,274.61元，占当期总资产的比率为 63.18%。公司客户主要为中石油、中石化森美等大型国有企业，内部的结算审批及付款流程较长，付款计划也受其年度预算的影响，产生跨财务年度收款、结算的情况，公司客户主要集中在资质优良、信誉良好、实力雄厚的中石油、中石化等大型能源石油化工的子公司或分公司，公司应收账款回款情况良好。公司建立了科学的管控体系，强化了应收账款管理，报告期内公司应收账款回款情况良好。但随着公司业务规模的持续扩大，公司应收账款规模会持续增长，若发生应收账款未能及时收回或无法收回的情况，将给公司带来不利影响。7、子公司租赁的生产经营场所未取得 房产证的风险 截至本年度报告出具之日，子公司广州世品电气科技有限公司 向广州雅俊宝石有限公司租赁的生产经营场所未取得房屋产权 证，是因为广州雅俊宝石有限公司未办理完毕房屋报建手续而 未取得房产证。虽然子公司广州世品电气科技有限公司主要负 责配电柜、配电箱的组装及销售业务，主要生产环节较为简单，子公司租赁的上述房产也不为公司的主要生产经营地，且子公 司所在地位于广州市花都区，租金较低，即使子公司使用的生 产经营场所需要进行搬迁，也能找到廉价的替代性租赁场所，但是，由于子公司租赁的经营场所存在未取得房屋产权证这一 事实，子公司存在被要求搬迁从而导致子公司生产经营场所存 在搬迁的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州世品环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou ShiPin Environment Protection Technology Co.Ltd 证券简称 世品环保 证券代码 870302 法定代表人 王克光 办公地址 广州市越秀区建设横马路 2 号宸宇大厦 409 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王克光 职务 董事长 电话 020-38736648 传真 020-38735520 电子邮箱 Sipec_ 公司网址-联系地址及邮政编码 广东省广州市越秀区建设横马路 2 号宸宇大厦 409 室邮政编码 510060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）(N)水利、环境和公共设施管理业-(N77)生态保护和环境治理业-(N772)环境治理业-（N7722）大气污染治理 主要产品与服务项目 油气回收系统、配电柜及相关产品、维修服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,953,490 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭萍 实际控制人及其一致行动人 郭萍、王克光 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144010478606489XY 否 注册地址 广州市越秀区麓苑路 51 号 505 房（部位：T2J 房）否 注册资本 63,953,490 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈东、汪辉 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,442,559.20 55,467,728.70 28.8%毛利率%50.32%49.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,954,971.45 6,605,662.73 80.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,617,487.54 5,285,498.00 119.8%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.3%8.9%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.9%7.12%-基本每股收益 0.19 0.1 90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 125,770,784.90 116,144,871.19 8.29%负债总计 35,056,138.82 37,593,604.99-6.75%归属于挂牌公司股东的净资产 89,768,485.91 77,601,499.48 15.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.21 15.68%资产负债率%（母公司）25.67%31.54%-资产负债率%（合并）27.87%32.37%-流动比率 3.88 2.95-利息保障倍数 17.64 18.07-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,098,828.21 7,052,139.35-70.24%应收账款周转率 0.92 0.78-存货周转率 1.85 1.81-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.29%18.8%-营业收入增长率%28.8%0.91%-净利润增长率%82.59%-28.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,953,490.00 63,953,490.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 402,038.40 理财产品投资收益 20,381.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,320.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 419,098.82 所得税影响数 67,088.27 少数股东权益影响额（税后）14,526.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 337,483.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收款项 76,135,056.93 0 应收票据 0 54,340.00 应收账款 0 76,080,716.93 应付票据及应付账款 17,024,008.02 0 应付票据 0 0 应付账款 0 17,024,008.02 财政部于 2019 年 4 月发布财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），并同时废止 2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）；于 2019 年 9 月发布 财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），并同时废止财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）。根据财会20196 号和财会201916 号通知的规定，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证券会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77），公司主营业务为根据客户需求为加油站或油库提供油气回收系统的整体方案设计、系统集成以及设备的销售、指导安装调试等全套服务。公司下游客户主要是中国石油天然气股份有限公司、中石化森美（福建）石油有限公司、中国海洋石油总公司及其分支机构。公司的核心竞争力是公司具有较强的油气回收系统的整体方案设计能力和安装改造工艺水平。公司在与客户签订油气回收合同、工艺改造合同等业务合同之后，按照客户的要求和现场的实际情况，从合格的设备供应商中采购设备，然后为客户提供合适的安装和调式服务。在完成整套设备的安装调试之后，在质保期内公司还会为客户提供免费的维修保养服务。公司早期主要经营电气配件、加油站配件业务，后逐步向大气污染治理过度，公司利用自主研发和经验积累形成的整体方案设计和系统集成技术，结合国内、外著名制造商提供的优质设备，为客户提供 VOCs 治理的解决方案，综合采用“设计+生产+销售+服务”的定制化模式是公司经营的核心所在。公司主要通过入围下游客户的供应商名录及参与投标的方式来获取经营业务，通过提供产品及服务来获取利润。报告期期初至本年度报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的计划开展经营活动，2019 年实现营业收入 7,144 万元，实现净利润 1,189 万元，收入略低于年度作出的经营计划，利润刚达标，主要是因为：环保产业市场需求的持续增长在一定程度上有赖于国家支持政策，然而，相关环保政策发布后对政策进行正式实施时间上存在一定的滞后性和不确定性，资金回款周期略长，制约了业务发展，这对年度收入计划的实现产生了较大的影响；同时 2019 年公司层加强了管理，在利润上有所提高。因疫情影响，公司计划在 2020 年实现年收入 6,000 万元至 7,000 万元，实现净利润 1,000万元至 1,100 万元。友情提示：上述经营计划并不构成对友情提示：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,139,921.12 9.65%12,212,855.91 10.52%-0.60%应收票据 321,774.52 0.26%54,340 0.05%492.10%应收账款 79,466,274.61 63.18%76,080,716.93 65.51%4.45%存货 20,371,757.23 16.20%17,904,058.37 15.42%13.78%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0%固定资产 3,391,969.99 2.70%3,942,608.08 3.39%-13.97%在建工程 4,780,448.14 3.80%540,678.38 0.47%784.16%短期借款 3,004,495.00 8.57%6,000,000.00 15.96%-49.93%长期借款 5,000,000.00 14.26%0 0.00%-应付账款 14,924,464.78 42.57%17,024,008.02 45.28%-12.33%递延所得税资产 929,388.27 0.7%756,335.17 2.01%22.88%其他应付款 7,635,187.34 21.78%8,480,163.13 22.56%-9.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：2019 年期末应收票据金额为 32.17 万元，较上年同期增加 492.1%。主要是下半年抓紧收取中油云南款项，而中油云南销售分公司都是提供商业承兑汇票进行回款结算。应收账款期末应收账款金额为 7946.63 万元，较上年同期增加 4.45%，今年加强了应收回款的跟进与管理，在收入增长 28.8%的情况下，应收账款只是较小比例增长。2、存货：2019 年期末存货金额为 2,037 万元，较上年同期增加 13.78%。主要是因为公司针对供应市场可能出现供货紧张以及销售收入较大增长而提前备货所引起的存货金额的增加。3、固定资产：2019 年期末固定资产金额为 339.2 万元，较上年同期减少了 13.97%。主要是因为本年减少了办公用品和汽车等固定资产的投入，而投入的深圳油库项目还未最终验收不能确认固定资产。4、在建工程：2019 年期末在建工程 478 万，较上年同期增加 784.16%，是中石油美视油库工程的在建投入，已近完工验收阶段。5、短期借款：2019 年期末短期借款金额为 300.45 万元，较上年减少了 49.93%。主要是因为公司上年的短期借款已还清，本年度为了补充流动资金，保障业务的正常开展新增了短期借款 300 万元，其中 2019 年 9 月 11 日从中国建设股份有限公司广州天河支行借入 300 万元。而因合作信用好，中国银行广州越秀支行给我们贷款 500 万元作了延期，贷款期限增到两年，减少了短期借款。6、应付账款：2019 年期末应付账款金额为 1492 万元，较上年同期减少了 12.33%。主要是因为公司 2019 年加大了各项管理力度，在财务应付与应收上都作了较为细致的工作，较合理安排了资金的使用。7、递延所得税资产：2019 年期末递延所得税资产金额为 92.94 万元，较上年同期增加了 22.88%。主要是公司 2019 年按财政部的要求计提坏账信用资产减值损失的政策变化而发生的影响。8、其他应付款：2019 年期末其他应付款金额为 763.52 万元，较上年同期减少 9.96%。主要是因14 为公司向股东王克光先生今年抵扣返还新增拆借资金 16 万元，余额为 307 万，子公司世品电气向股东李立新抵扣返还新增拆借资金 38 万元，余额为 375 万元，其他应付款数据为业务合作的保证金或押金数据。9、2019 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 27.87%，较上年同期的 32.37 减少了 4.5%。主要是因为本年度重抓各项管理，客户回款跟进比较及时，较合理安排应付账款支付。公司资产主要集中在货币资金、存货及应收账款，公司客户主要是中石油、中石化、中海油等大型国企，所以公司资产质量良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 71,442,559.20-55,467,728.70-28.80%营业成本 35,495,948.43 49.68%28,260,012.32 50.95%25.60%毛利率 50.32%-49.05%-销售费用 9,851,668.17 13.79%7,573,997.52 13.65%30.07%管理费用 6,908,295.02 9.67%7,614,215.55 13.73%-9.27%研发费用 3,595,505.66 5.03%3,328,564.20 6.00%8.02%财务费用 754,072.94 1.06%466,251.84 0.84%61.73%信用减值损失-1,421,779.91-2.68%0.00%0.00%资产减值损失 0 0.00%-1,759,846.38-3.17%0.00%其他收益 400,847.97 0.56%345,565.96 0.62%16.00%投资收益 20,381.10 0.03%2,334.25 0.00%773.13%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 13,419,528.57 18.09%6,286,284.87 11.33%113.47%营业外收入 45,210.55 0.06%1,206,636.07 2.18%-96.25%营业外支出 47,340.80 0.07%727.19 0.00%6,410.10%净利润 11,885,622.84 16.05%6,509,480.56 11.74%76.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2019 年度的营业收入为 7,144 万元，较上年增加了 28.8%，主要是工程维修收入和油气回收收入增长较大。2、营业成本：公司 2019 年度的营业成本为 3,549 万元，较上年增加了 25.6%。主要是因为今年收入增长较大，随之相匹配成本随之增长。3、销售费用：公司 2019 年度的销售费用金额为 985 万元，较上年增加了 30%。主要是因为本年业务增长较大，新进了不少员工，人员的工资和差旅成本的上升造成费用增加。4、财务费用：公司 2019 年财务费用为 75 万，较上年增长 61.73%，主要今年短期贷款比去年贷款15 发生增加了 300 万元，集中支付中行 500 万贷款（本年还清）、工行 100 万贷款（本年还清）、建行的 300 万贷款手续费，以及本年股东借款无息计提的费用。5、其他收益：公司本年其他收益 40 万比去年增长了约 16%，主要是越秀财政 2016 年瞪羚企业 21 万补贴，科技创新委 2017 年研发经费补助 8.1 万，财政局 2016 年科技保险保费补贴及信贷贴息 10.1 万。6、营业利润：公司 2019 年度的营业利润为 1，342 万元，较上年增加了 113.47%。主要因为本年收入较去年增长了 28.8%，具体是工艺维修类业务以及油库油气的业绩增长较大。7、营业外收入：公司 2019 年度的营业外收入金额为 4.52 万元，较上年下降了 96.25%。主要是因为去年新三板等与日常牵连不大的政府补助 120 万元记入营业外收入，而本报告期与日常运营相关的 40 万元政府补助记入其他收益未入营业外收入。8、营业外支出：公司 2019 年度的营业外支出为 4.73 万元，较上年增加 6,410.10%,主要是一台厢式运输车使用损耗大进行了报废，金额 4.46 万元,其他为部分员工补交试用期社保的滞纳金0.27 万元。9、净利润：公司 2019 年度的净利润为 1,189 万元，较上年增加了 76.1%。主要因为收入额较上 年增加了 1,598 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,442,559.20 55,467,728.70 28.80%其他业务收入 0 0 0.00%主营业务成本 35,495,948.43 28,260,012.32 25.60%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入收入金额金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%油气回收系统工艺改造收入 35173601.23 49.23%18,602,547.36 33.54%89.08%油气回收系统设备销售收入 28096203.88 39.33%27,655,666.71 49.86%1.59%配电柜销售收入 8,172,754.089 11.44%9,209,514.63 16.60%11.26%合计 71,442,559.2 100%55,467,728.70 100%28.8%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，油气回收系统工艺改造收入占营业收入的比率为 49.23%，比上年同期的 33.54%增长较大，其中主要是工艺维保业务比去年同期增长了 1.5 倍，油气回收业务收入比上年也增长了约 83.54%；油气回收系统设备销售收入占营业收入的比率为 39.33%，比上年同期的 49.86%有所回落。2、报告期内产品销售结构的变化，主要是受客户需求变化以及公司销售政策的影响。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油天然气股份有限公司_广东销售分公司 18,651,813.14 22.03%否 2 中国石油天然气股份有限公司_云南销售分公司 15,688,961.34 18.53 否 3 中石化森美(福建)石油有限公司_福建销售分公司 12,390,353.22 14.64%否 4 中国石油天然气股份有限公司_福建销售分公司 11,202,310.41 13.23 否 5 中国石油天然气股份有限公司_广西销售分公司 8,154,729.20 9.63 否 合计合计 66,088,167.31 78.06%-本报告期内，公司营业收入为 71,442,559.2 元，同比上升了 28.8%。报告期末，公司的应收账款账 面余额为 7,9466,274.61 元，同比增长 4.45%，主要原因是客户全年业务需求增加，随之我司业绩数据增长较大 报告期末，公司应收账款期末余额前五名中，均为公司收入前五大客户。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 罗成福生施工队 2,734,269.44 18.32%否 2 陈光强施工队 1,401,694.61 9.39%否 3 北京市优捷特石油设备科技有限公司 1,172,135.96 7.85%否 4 朱兆华施工队 1,068,113.55 7.16%否 5 庄朋霏 1,066,041.02 7.14%否 合计合计 7,442,254.58 49.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,098,828.21 7,052,139.35-70.24%投资活动产生的现金流量净额-4,155,456.99-675,192.35-515.45%筹资活动产生的现金流量净额 1,833,560.22-4,031,160.48 145.48%现现金流量分析金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年公司经营活动产生的现金流量净额比上年下降了 495.33 万元，变动率为-70.24%。由于本年销售商品、提供劳务所收到的现金较去年有所增长，为了更合理地安排生产经营，集中支付了 2018 年本年累积未付的供应商和外包单位付款，付款金额较大，税费方面集中支付了 2018 年 12 月税金 407 万及本年每季度税金合计约 784 万元，以及其他业务经营增长的费用导致现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比上年下降了 515.45 17%，金额下降了 348.03 万，主要是因为公司支付了中石油美视油库在建工程投入成本约 410 万，引起投资活动净流量下降。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年增加了 586.48 万元，增加了 145.48%，主要是因为本年收到的短期借款 800 万元比去年的短期借款多出 200 万元，今年返还贷款 600 万元比去年 925 万少偿还了 325 万元资金从而促使筹资活动现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期未，公司拥有三家控股子公司，其基本情况如下：1、广州世品电气科技有限公司，前身为广州宜俊商贸有限公司，于 2009 年 5 月 31 日成立，2012 年 9 月，经广州市工商局花都分局核准，广州宜俊商贸有限公司更名为“广州世品电气科技有限公司”。广州世品电气科技有限公司统一社会信用代码为 91440114689322359H，法定代表人为郭萍，主要经营范围为：仪器仪表批发；机电设备安装工程专业承包；金属制品批发；电力电子元器件制造；工业自动控制系统装置制造；电器辅件、配电或控制设备的零件制造；电气设备批发；金属结构制造；工程技术咨询服务；商品批发贸易（许可审批类除外）；配电开关控制设备制造；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；电气信号设备装置制造；五金产品批发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期期末，世品电气注册资本为 10,000,000.00 元，实收资本为 1,000,000.00 元，公司持有其 56%的股权。截至报告期末，世品电气的总资产 7,838,759.50 元，净资产 2,329,137.85 元，世品电气 2019 年度营业收入为 5,420,720.15 元，占公司收入总额的 7.59%，世品电气 2019 年度净利润为-98,209.23 元。2、广东冠葆科技有限公司，成立于 2017 年 9 月 1 日，注册资本为 10,000,000.00 元，法定代表人为王克光，公司持有其 51%的股权，经营范围：复合材料双层石油储罐的研发、生产、销售、安装及技术服务；危险化学品包装物、容器的生产、销售及原辅材料的销售（危险化学品除外）、石油储存相关设备及材料的销售、安装及技术服务；代理国外同类产品的销售、安装及技术服务；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。本报告期内，广东冠葆科技有限公司未开展经营活动。3、世品（意大利）有限责任公司，成立于 2018 年 1 月 3 日，注册资本为 10,000 欧元，法定代表人为潘莲英，公司持有其 100%股权，经营范围：水处理和排放，气体处理设备，产品和工具及设施的研发、咨询、设计、制造、施工、销售、管理和维护，物理化学和细菌检验，水试验，城市固体垃圾、特殊垃圾、惰情垃圾和特别垃圾的回收和降解。本报告期内，世品（意大利）有限责任公司未开展经营活动。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）重要会计政策变更 新金融工具准则 18 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、（九）。公司按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整。债务重组准则 2019 年 5 月，财政部发布了企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。非货币性交换准则 2019 年 5 月，财政部发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。