836185_2019_利伟生物_2019年年度报告_2020-07-12.pdf

1 2019 年度报告 利伟生物 NEEQ:836185 河南利伟生物药业股份有限公司（Henan Liwei Biological Pharmaceutical Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 描 述 图 片（如有）事 件 描 述 1.2019 年 5 月，我公司今年新增加多项研发项目，在企业研发信息管理系统里进行备案，今年新增加研发项目有：山药片即食研究；胆红素提纯的研究；微生物转化法制备鹅去氧胆酸的研究。2.2019 年 11 月 29 日获得了河南省药品监督管理局颁发的药品 GMP 证书。我公司新增认证品种：胆红素，猪去氧胆酸。GMP 认证后的品种有：胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、胆红素、猪去氧胆酸。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、利伟生物、股份公司 指 河南利伟生物药业股份有限公司 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河南利伟生物药业股份有限公司股东大会 董事会 指 河南利伟生物药业股份有限公司董事会 监事会 指 河南利伟生物药业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 河南利伟生物药业股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及公司高级管理人员 元 指 人民币元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛家禄、主管会计工作负责人薛雯月及会计机构负责人（会计主管人员）薛雯月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因为主要客户供应商等信息涉及到我公司的商业机密，特申请批准豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 外汇风险 近年来，人民币兑美元的汇率存在着一定的波动，我国人民币实施有管理的浮动汇率制度，汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售价格，若未来美元对人民币汇率的波动持续较大，公司盈利情况将会受到一定影响。报告期内，公司未采取金融工具规避汇兑风险。随着美元加息的影响，汇率存在较大的不稳定因素，但不排除美元有贬值的可能。应对措施及风险管理效果，公司将采取以下措施：（1）要求客户提前支付货款或在下达订单时支付更多的订金，通过商务条件规避风险；（2）与客户协商，产品定价采取人民币计价。（3）随着产销规模的持续扩大，议价能力的不断提高，汇率波动对公司盈利能力的影响不断减小，且公司采取诸如远期结售汇、海外结汇等措施降低汇兑损失。内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织 机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高 管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健 6 全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体 系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛家禄，其直接持有公司 44.25%的股份，并 担任公司的董事长、总经理，负责全面统筹安排公司日常生产 经营管理，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营 层的任免。若薛家禄利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。供应商相对集中风险 2019 年度公司向前五大供应商采购总额的比例较高。报告期 内，虽然公司与主要供应商保持良好的合作关系，但如果原材 料不能及时、足额提供，或者供应商出现经营状况恶化，或者 终止与公司的合作关系，供应商较为集中将会对公司的生产经 营产生一定的影响。客户相对集中风险 2019 年公司前五大销售客户的交易金额为 15,447,424.81 元，占公司当期营业收入的比例为 67.78%。尽管公司的主要客户已合作多年，但是如果主要客户的生产经营情况发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购数量，从而对公司的销售收入带来较大不利影响。税收优惠政策变化风险 本公司 2017 年 12 月取得由河南科学技术厅、河南省财政厅、河南省国税局、河南省地税局联合签发的高新技术企业证书 （证书编号为：GR201741001095），有效期为三年，期限为 2017 年 12 月 01 日至 2020 年 12 月 01 日。根据国家税务总局国税发2008985 号文的规定，本年度享受 15%的税率优惠。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南利伟生物药业股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Liwei Biological Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 利伟生物 证券代码 836185 法定代表人 薛家禄 办公地址 河南省焦作市温县工业聚集区纬二路 17 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛雯月 职务 董事会秘书 电话 18539196999 传真 0391-6161558 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省焦作市温县工业聚集区纬二路 17 号 454850 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南利伟生物药业股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C271 化学药品原料药制造-C2710 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 主要产品有液晶用胆固醇、医药用胆固醇、饲料用胆固醇、7-去氢胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、胶原蛋白和胆固醇酯类 深加工产品等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 薛家禄 实际控制人及其一致行动人 薛家禄 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 914108007156796005 否 注册地址 温县产业集聚区纬二路 17 号 否 注册资本 40,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王振军、狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,829,479.18 20,104,088.79 23.50%毛利率%18.28%36.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,343,648.57 71,631.19-6,164%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,593,463.57-300,600.81-1,428%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.63%0.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.30%-0.76%-基本每股收益-0.1086 0.0018-6,133%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 66,278,442.58 92,795,836.88-28.58%负债总计 31,117,254.78 53,291,000.51-41.61%归属于挂牌公司股东的净资产 35,161,187.80 39,504,836.37-11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 0.99-11.11%资产负债率%（母公司）46.95%57.43%-资产负债率%（合并）46.95%57.43%-流动比率 0.74 1.72-利息保障倍数-0.41 1.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,159,534.10 28314489.30-92.37%应收账款周转率 25.67 22.82-存货周转率 1.62 1.01-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-28.58%1.48%-营业收入增长率%23.50%9.13%-净利润增长率%-6,164%-101.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 233,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 60,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 290,900.00 所得税影响数 43,635.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 247,265.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账713,342.47 11 款 应收票据 70,000.00 应收账款 643,342.47 应付票据及应付账款 3,010,520.50 应付票据 270,449.60 应付账款 2,740,070.90 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.主营业务与产品：我公司是一家生物医药原料及农产品深加工制造企业，主营业务为医药原料、食品添加剂、光化学材料、高档水产饲料及化妆品原料的研发、生产与销售。目前我公司的主要产品有：（1）胆固醇：胆固醇是生产维生素 D3 的主要原料，同时也是水产饲料添加剂，促进虾蟹生长。高端胆固醇可作为液晶材料原材料，用于液晶屏幕中。医药级胆固醇可以用于医药领域生产，应用于抗癌药物,人工牛黄原料药。（2）牛胆粉：具有清热解毒的功效，作为人工牛黄中添加比例最大的原料，同时可用于保健品、化妆品中。（3）维生素 D3:作为动物饲料中必须要添加的维生素，其作为饲料添加剂应用广泛。（4）猪胆粉：作为猪胆汁的干燥品，具有清热润燥，保肝护肝的作用。作为传统中成药护肝片的主要原料。2.客户类型：我公司的客户主要有国内的制药企业，饲料添加剂经销企业，贸易公司和国外的经销商代理商。3.关键资源：我公司在 2019 年 11 月 29 日获得了药品 GMP 证书，认证品种为：胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、胆红素、猪去氧胆酸。我公司新增胆红素、猪去氧胆酸这两个品种，由此，我公司成为国内少数具有资质的可以提供生产人工牛黄全部原料的生产厂家。同时我公司具有多个发明专利，所生产的高含量胆固醇被客户广泛认可，成为一些客户的唯一供货商。4.销售渠道：直接销售和代理销售两种渠道。5.收入模式：主要来源于我公司主要产品胆固醇，牛胆粉和维生素 D3 的销售收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年我公司计划实现营业收入 2500 万，在我公司管理层的带领下，我公司销售人员积极开拓市场，增加国外展会参与度，积极拓展国外客户，报告期内，我公司实现营业收入 24,829,479.18 元，与上年同期相比增加 23.5%。公司基本实现了 2019 年度营业收入计划。2019 年受非洲猪瘟影响，原材料价格13 快速上涨，原材料成本上升，同时客户对产品的要求更高，生产需要进一步的加工精制，导致产品用料增加，生产成本增高。同时市场竞争激烈，销售价格涨幅较小，生产成本的大幅增加，使得我公司报告期内净利润出现负增长。报告期内公司在确保现有强势产品的市场地位同时，积极布局人工牛黄原料药和山药片、山药粉的项目工作。2019 年重点工作完成情况 1.2019 年 11 月 29 日我公司获得了河南省药品监督管理局颁发的药品 GMP 证书。我公司新增认证品种：胆红素，猪去氧胆酸。GMP 认证后的品种有：胆固醇、牛胆粉、猪胆粉、胆酸、胆红素、猪去氧胆酸。由此，我公司成为国内少数的可以提供生产人工牛黄全部原料的生产厂家。为我公司增加新的收入点提供了充足保障。2.为了响应习总书记“没有全民健康，就没有全民小康”的号召，响应国家振兴中医药战略，报告期内，我公司积极进行技术研发，对山药片、山药粉设备进行改造，完善质量管理体系，为申请食品生产许可证做充足准备。我公司已于 2020 年 5 月 11 日取得食品生产许可证，为我公司销售山药片、山药粉的市场开拓和业务增长创造了有利条件。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,147,918.00 3.24%23,769,693.80 25.62%-90.96%应收票据-70,000.00 0.075%-应收账款 1,221,384.02 1.84%643,342.47 0.69%89.85%存货 12,742,029.74 19.22%12,331,073.46 13.29%3.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 34,476,317.55 52.02%36,923,967.90 39.79%-6.63%预付账款 5,256,284.73 7.93%8,102,111.68 8.73%35.12%在建工程-短期借款-20,000,000.00 21.55%-100%长期借款-25,000,000.00 26.94%-100%一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 37.72%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末，货币资金与上年相比同比减少 90.96%，主要是我公司在 2019 年度归还短期贷款 2000 万。2.应收账款：报告期末，应收账款与上年相比增加 89.85%，主要是公司部分客户回款周期时间长，回款不及时所致。3.预付账款：报告期末，预付账款与上年相比同比减少 35.12%，主要是因为报告期内预付款购买的货物入库，导致预付账款减少。14 4.短期借款：报告期末，短期借款与上年相比同比减少 100%，主要是我公司 在 2019 年度 6 月份归还洛阳银行 2000 万短期贷款。5.长期借款：报告期末，长期借款与上年相比同比减少 100%，主要是因为 2018 年取得温县农村信用合作联社取得借款 2500 万元，借款合同期限在 2020 年 8 月 20 号前到期。所以，长期借款转入到一年内到期的非流动负债。6.一年内到期的非流动负债：报告期末，一年内到期的非流动负债与上年相比同比增加 100%，主要是因为 2018 年取得温县农村信用合作联社取得借款 2500 万元，借款合同期限在 2020 年 8 月 20 号前到期。所以，长期借款转入到一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 24,829,479.18-20,104,088.79-23.50%营业成本 20,290,815.91 81.72%12,791,695.12 63.63%58.62%毛利率 18.28%-36.37%-销售费用 1,091,400.48 4.40%208,395.44 1.04%423.72%管理费用 1,813,222.55 7.30%1,699,926.01 8.46%6.67%研发费用 2,951,523.04 11.89%2,057,407.59 10.23%43.46%财务费用 3,635,619.98 14.64%4,400,410.61 21.89%-17.38%信用减值损失-74,459.51-0.3%-资产减值损失-2,162,727.55 10.76%-其他收益-投资收益-500,000.00-2.49%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,715,383.01-23.01%38,598.03 0.19%-营业外收入 793,900.00 3.20%437,920.00 2.18%81.29%营业外支出 208,035.69 0.84%-净利润-4,343,648.57-17.49%71,631.19 0.36%-6,164%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2019 年营业收入为 24,829,470.18 元。与上年相比同期增加 23.5%，主要原因报告期内我公司国外收入的增加所致。2.营业成本：2019 年营业成本为 20,290,815.91 元，与上年相比增加 58.62%,主要因为报告期内，受猪瘟影响，原材料市场供应剧减，原料价格上涨，同时客户对产品要求更高，我公司为了满足客户的要求，我公司对产品进行进一步深加工，导致生产成本增幅较大。3.毛利率：报告期内毛利率为 18.28%，上年同期为 36.37%，降幅较大，主要原因为营业成本受市场因素影响，原材料价格上涨幅度较大，同时客户对产品提出了更高的要求，我公司需要对产品进行进15 一步的加工，导致产品成本上升。同时市场竞争激烈，为了获得客户，销售价格上涨幅度较小。成本上涨幅度较大，销售价格上涨幅度较小，导致毛利率降低。4.销售费用:2018 年销售费用为 208,395.44 元，2019 年销售费用为 1,091,400.48 元，与上年相比 比例增加 423.72%，主要因为报告期内国外展会费的增加所致。5.研发费用:2018 年研发费用为 2,057,407.59 元，2019 年研发费用为 2,951,523.04 元，与上年相 比比例增加 43.46%，主要因为报告期内研发投入力度加大。6.财务费用:2018 年财务费用为 4,400,410.61 元，2019 年财务费用为 3,635,619.98 元，与上年相 比比例减少 17.38%，主要因为报告期内银行还款利息减少所致。7.营业外收入:2018 年营业外收入为 437,920.00 元，2019 年营业外收入为 793,900.00 元，与上年 相比比例增加 81.29%,主要是因为报告期内收到其他营业外收入增加。8.净利润：报告期内，净利润为-4,343,648.57 元，上年同期净利润为 71,631.19 元，变化较大，主要因为报告期内，受猪瘟和市场因素影响，营业成本上涨较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,792,883.09 17,236,256.28 32.24%其他业务收入 2,036,596.09 2,867,832.51-28.98%主营业务成本 20,228,720.22 12,631,004.08 60.15%其他业务成本 62,095.69 160,691.04-61.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%胆固醇 7,621,248.90 30.69%8,597,218.15 42.76%-11.35%牛胆粉 7,617,783.01 30.68%4,718,152.49 23.47%61.45%维生素 D3 3,404,302.69 13.71%3,540,948.33 17.61%-3.86%胆汁酸 2,149,167.67 8.66%116,873.37 0.58%1,738%猪胆粉 1,955,135.37 7.87%178,879.30 0.89%993%山药 45,245.45 0.19%84,184.64 0.42%-46.25%其他 2,036,596.09 8.20%2,867,832.51 14.27%-28.98%合计 24,829,479.18 100%20,104,088.79 100%23.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的16 比比重重%比重比重%例例%国内 12,115,050.08 48.79%11,621,517.28 57.81%4.25%国外 12,714,429.10 51.21%8,482,571.51 42.19%49.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主要由于 2019 年国外市场开拓的投入具有明显成效，国外收入与上年同期相比增加 49.89%，所以 2019 年主营业务收入较上年同期金额上涨 32.24%。报告期内，主营业务成本由于国内原材料猪，牛副产品由于受猪瘟影响，原料紧缺，导致本公司原材料采购成本持续上升。报告期内，主要因为 2019 年其他业务收入比去年同期年下降 28.98%，导致其他业务成本也比上年同期下降许多。报告期内，因为国内市场猪胆粉开拓投入取得成效，销售订单增加，导致今年销售收入比上年同期增加许多。报告期内，国外市场开拓活动初见成果，多产品外销收入增加，实现产品销售多样化，因此报告期内，国外收入与上年同期相比呈上升趋势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,256,883.08 23.06%否 2 第二名 4,970,381.81 21.81%否 3 第三名 1,832,091.82 8.04%否 4 第四名 1,799,723.86 7.9%否 5 第五名 1,588,344.24 6.97%否 合计合计 15,447,424.81 67.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9,486,015.80 47.88%是 2 第二名 3,424,247.46 17.28%否 3 第三名 1,327,500.00 6.70%否 4 第四名 780,000.00 3.94%否 5 第五名 701,149.01 3.54%否 合计合计 15,718,912.27 79.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,159,534.10 28,314,489.30-92.37%投资活动产生的现金流量净额-27,521.11-174,000.20 84.18%17 筹资活动产生的现金流量净额-23,483,339.19-4,710,427.55-398.53%现金流量分析现金流量分析：经营活动的现金流量净额减少是因为 2019 年相比较于上年，本年度增加了支付其他与经营活动有关的 往来款现金。投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上期有一定增加。主要是本期收回投资增加。筹资活动的现金流量净额减少主要是因为公司 2019 年公司减少了对外借款，因此筹资活动产生的现金 流减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更：财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：1）资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目。2）利润表从原“资产减值损失”项目以正数列示改为以负数列示。公司可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整，财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号），对金融工具相关的会计准则进行了如下变更：1）减少金融资产类别，由“四分类”改为“三分类”，修订前划分依据是根据公司的持有意图，修订后是根据业务模式和合同现金流量特征进行判断，将金融资产划分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”；2）金融工具的减值，由“已经发生信用损失法”修订为“预期信用损失法”。要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额的计提金融资产减值准备；指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的非交易性权益工具的投资，后续计量计入其他综合收益的部分在处置时不能转入当期损益改为直接调整留存收益。本公司根据上述列报要求18 相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和公司股东权益无影响。会计政策变更内容 对本年度报表项目及金额 科目 上年报表数数 重述报表数“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目。应收票据及应收款项 713,342.47 应收票据 70,000.00 应收账款 643,342.47 应付票据及应付账款 3,010,520.50 应付票据 270,449.60 应付账款 2740070.90（2）会计估计变更：无。三、三、持续持续经营经营评价评价 基于以下四点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力：合理的股权结构及较为完善的治理结构：公司的股东结构较为合理；公司建立了较为完善的治理 机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。主营业务突出市场前景较好。优秀的管理团队：公司的管理团队一直从事新技术的研发、生产和销售，具有较强的行业经验及 市场经验。较强的创新能力：公司为高新技术企业、省级企业技术中心和工程技术中心，公司长期与高等院 校、科研院所形成良好的合作机制，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了良好的基础。公司经营业 绩稳步增长，具有良好的财务状况和持续的盈利能力。目前，并不存在对公司持续盈利造成重大不利影 响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事件，以 及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续盈利能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、外汇风险 近年来，人民币兑美元的汇率存在着一定的波动，我国人民币实施有管理的浮动汇率制度，汇率的 波动将直接影响到公司出口产品的销售价格，若未来美元对人民币汇率的波动持续较大，公司盈利情 况将会受到一定影响。报告期内，公司未采取金融工具规避汇兑风险。随着美元加息的影响，汇率存 在较大的不稳定因素，但不排除美元有贬值的可能。应对措施及风险管理效果，公司将采取以下措施：（1）要求客户提前支付货款或在下达订单时支付更多的订金，通过商务条件规避风险；（2）与客户协商，产品定价采取人民币计价。（3）随着产销规模的持续扩大，议价能力的不断提高，汇率波动对公司盈利能力的影响不断减小，且公司采取诸如远期结售汇、海外结汇等措施降低汇兑损失。2、客户相对集中风险 2019 年公司前五大销售客户收入的比例较高。尽管与公司的主要客户已合作多年，但是如果主要 客户的生产经营情况发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购数量，从而对公司的销售收入带 来较大不利影响。19 应对措施及风险管理效果：为了进一步拓展新的客户，公司利用几年来所积累的客户群体进行品 牌宣传；此外，公司积极参加行业展览交易会，利用这些专业性展会机会，向新老客户宣传公司新的产 品和新的技术，在进一步加深与老客户间的合作关系的同时，吸引新的客户参与合作；公司还利用网络 平台向新客户宣传公司品牌与产品品质，让新客户充分了解公司产品，从而达到开拓市场、巩固客户的 目的。随着公司业务规模的逐渐扩大和进一步拓展新增客户，公司客户集中度将会逐步下降。3、供应商集中的风险 2019 年度公司向前五大供应商采购总额的比例为较高。报告期内，虽然公司与主要供应商保持良 好的合作关系，但如果原材料不能及时、足额提供，或者供应商出现经营状况恶化，或者终止与公司的 合作关系，供应商较为集中将会对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施及风险管理效果：由于公司目前已通过新版药品 GMP 认证，在进行有效市场开拓的前提 下，公司的药品级胆固醇产品将可以实现规模化的批量生产。随着公司产品产量及销量的增长，公司 对原材料的采购需求也将相应增长。由于公司上游供应商行业属于完全竞争行业，供应商的可替代性较 强，公司将根据未来发展需求不断开发新的优质供应商，加强供应商分类管理，分散供应商集中风险，实现公司采购环节的成本与品质优化控制。4、税收优惠政策变化风险 本公司 2017 年 12 月取得由河南科学技术厅、河南省财政厅、河南省国税局、河南省地税局联合签发的高新技术企业证书（证书编号为：GR201741001095），有效期为三年，期限为 2017 年 12 月 01 日至 2020 年 12 月 01 日。根据国家税务总局国税发2008985 号文的规定，本年度享受 15%的税率优惠。应对措施及风险管理效果：公司将严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，坚持自主研发 路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项 资格的认定标准能够持续获得高新技术企业资质。5、内部控制风险 未来随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管 理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度 将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内 部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施及风险管理效果：完善法人治理结构，认真贯彻执行适应我公司现阶段发展的内部控制 体系，完善公司经营与重大事项的决策机制。6、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为薛家禄其直接持有公司 44.25%的股份，并担任公司的董事长、总经理，负责全 面统筹安排公司日常生产经营管理，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。若薛 家禄利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应对措施及风险管理效果：完善法人治理结构来规范实际控制人的行为，通过公司章程、三会 议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度和对外投资管理制度等制度安排，完善公司经营与重大事项的决策机制。公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及未来中小股东利益的可能性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事