870195_2019_行言科技_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 行言科技 NEEQ:870195 北京行言柏尚科技股份有限公司 XingYanBoShang Technology Co.,Ltd 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项.1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息.2424 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、行言科技 指 北京行言柏尚科技股份有限公司 股东会 指 北京行言柏尚科技有限公司股东会 股东大会 指 北京行言柏尚科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京行言柏尚科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京行言柏尚科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会的总称 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 UED 指 User Experience Design 的缩写，即用户体验设计 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑培清、主管会计工作负责人汪笑笑及会计机构负责人（会计主管人员）杜宁宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新风险 公司主要从事企业客户大数据服务、移动互联网广告服务和UED设计服务。互联网技术发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的研发投入并不断提高技术水平，则可能面临业务模式落后、技术服务水平无法满足客户需求的风险。人员流失和技术泄密风险 公司是一家技术密集型企业，公司的核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能会导致公司核心技术流失，进而导致公司不能及时根据互联网综合服务行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势，对公司的经营发展造成一定影响。客户及区域集中度较高的风险 公司前五大客户销售收入占当期营业收入比例为 94.30%，客户集中度较高。中国移动通信集团西藏有限公司为公司重要客户，报告期内营业收入占比 54.93%。如果未来发生重要客户流失的情况，短期内将对公司业绩产生较大影响。公司的管理风险 随着公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司管理层的管理能力将会提出更高的要求，若未来公司的管理效率不能与公司的发展相匹配，将可能对公司持续、稳定、健康发展产生不利影响。公司规模较小风险 公司经过近几年发展，资产规模和业务规模有了一定的积累，北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 5 并已建立起较为稳定的上下游合作关系，但公司总体规模仍然较小，资金实力不强，抗风险能力相对较弱，存在规模较小的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京行言柏尚科技股份有限公司 英文名称及缩写 XingYanBoShang Technology Co.,Ltd 证券简称 行言科技 证券代码 870195 法定代表人 郑培清 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路 52 号院东方科技园 4 号楼 103 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪笑笑 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 010-64351221 传真 010-64351221 电子邮箱 wxxxingyan.cc 公司网址 www.xingyan.cc 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥路 52 号院东方科技园 4 号楼 103 室邮政编码：100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区酒仙桥路 52 号院东方科技园 4 号楼 103 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务业-642互联网信息服务-6420 除基础电信运营商外，通过互联网提供在线信息、电子邮箱、数据检索、网络游戏等信息服务 主要产品与服务项目 企业客户大数据服务、移动互联网广告服务、UED 设计服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑培清 实际控制人及其一致行动人 郑培清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 7 统一社会信用代码 9111010769497073XA 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院3 号楼 8 层 8017 房间 否 注册资本 1000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海宾 刘倩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,010,555.66 13,431,670.20-10.58%毛利率%20.63%19.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,553,496.13-4,528,168.17-21.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,604,128.61-4,723,868.17-23.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-92.28%-57.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-93.60%-59.86%-基本每股收益-0.36-0.45-20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,122,326.43 10,233,430.73-30.40%负债总计 5,048,395.94 4,606,004.11 9.60%归属于挂牌公司股东的净资产 2,073,930.49 5,627,426.62-63.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.56-62.50%资产负债率%（母公司）69.45%63.62%-资产负债率%（合并）70.88%45.01%-流动比率 138.24%216.95%-利息保障倍数-40.67-59.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-646,332.49-596,388.54 8.37%应收账款周转率 294.89%197.19%-存货周转率-北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.40%-28.47%-营业收入增长率%-10.58%-2.99%-净利润增长率%-21.52%-769.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 个税返还 2,866.20 注销子公司收到多退回房租押金 2,132.00 增值税加计抵减 25,764.14 中关村科管委中小企业信用贷款贴息 19,870.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 50,632.48 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 50,632.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、所属行业 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“I64 互联网和相关服务业”；根据 国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)的分类标准，公司所处行业为“I6420 互联网信息服务业”；按照挂牌公司管理型行业分类指引的分类标准，公司所处行业为“I64 互联网和相关服务”；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为“17101010 互联网软件与服务”。2、主营业务 公司以大数据服务为核心，以落地运营服务为保障，以开发技术平台为支撑，为客户提供互联网综合定制开发服务，为客户提供产业互联网综合解决方案。3、产品或服务（1）企业客户大数据服务 公司拥有丰富的数据源，具备强大的数据挖掘分析能力，能够通过产业链上下游的分析，为企业的商业决策提供基于大数据的分析及应用，为客户运营提供智能化的分析预警和决策支持，满足客户不断增长的个性化需求，提供包括运营咨询、网站建设、软件开发、系统搭建、运营支持及维护等在内的低成本、快速部署的产业互联网化解决方案，并帮助企业客户实现产业互联网解决方案的落地。（2）移动互联网广告服务 公司针对流量经营形成了标准化的解决方案，并独立开发流量运营平台，为客户提供流量充值、流量交易、流量营销及流量统付业务管理等支持和服务。（3）UED 设计服务 公司的 UED 设计服务为客户提供基于产品展示层的高端设计和功能优化服务。公司拥有专业的设计开发团队和独特有效的项目开发模式，在 UED 设计、功能管理、产品质量把控、项目进度管理方面具有一定优势。4、客户类型 主要为通信运营商、政府及事业单位、互联网公司、高校等。5、关键资源 公司拥有高新技术企业证书，信息系统集成及服务三级资质证书。公司经过多年经营，沉淀了丰富的行业资源、项目实施经验和高科技人才，具备了优良的综合业务实力。6、销售模式 公司主要采用直销的方式进行市场开拓，具体模式主要包括两种：一是开发模式，通过业务拓展人员进行客户开源，向目标客户介绍公司情况，建立联系并邀请客户体验公司服务；在沟通过程中进一步了解客户需求并改进服务，客户认同后开展项目。二是投标模式，主动搜集与公司业务有关的招标信息，并积极组织相关人员参与投标，通过竞标赢得项目。7、收入模式 公司收入主要来源于服务费和业务酬金。公司为各行业优秀企业提供包括企业客户大数据服务、移动互联网广告服务和 UED 设计服务在内的互联网综合服务。收入主要分为按照客户要求提供相关设计、开发、运维、咨询等服务而获得的服务费，以及按照合同规定对相关产品或内容完成相应推广服务而获得的推广服务费或酬金。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 11 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况回顾 报告期内，营业收入 1201.06 万元，比上年下降 10.58%。净利润-355.35 万元。在目前行业情况下，公司坚持西藏战略，在继续围绕通信运营商开展支撑运营工作的同时，通过和高校、科研领域的合作，获得深入产业互联网合作的资源机会。公司依据发展战略，持续巩固在西藏区域行业内的优势地位，为客户提供西藏农村综合信息化服务平台运营服务、西藏移动微信营业厅运营服务、西藏移动代言人项目的平台开发和运营服务。同时整合现有资源，深度挖掘西藏地区特色资源，打造西藏地区特色服务及产品。公司积极拓展业务领域，开发新客户，大力推进与高校及新科研领域的合作。本年度参与西安交通大学 EMCCD 图像采集系统开发，打造全方位工业互联网大数据平台，深入参与课题研究和产品开发；参与上海上汽大众汽车销售有限公司的客户体验项目，跨行业跨领域开展服务。公司希望充分挖掘领域优势，突破服务通信运营商的瓶颈。在公司全体人员的共同努力下，公司经营基本保持持续、稳健的发展态势，企业能力和企业素质有效提升。2、公司主要产品和服务 报告期内，公司从互联网综合服务提供商向产业互联网服务提供商转型升级，整合平台研发、资源协同、营销策划和落地执行能力，依托大数据、物联网和云计算等创新业务，为客户提供产业互联网综合解决方案。具体分为企业客户大数据服务和移动互联网广告服务两条主要业务线，UED 设计服务为两条业务线提供支撑。（1）企业客户大数据服务。企业客户大数据服务是公司的基础业务和发展重点。公司近年来专注于大数据领域的研究和创新，为政府机构和企业客户提供了数据领域的专业产品和服务，具有拥有多地区跨行业的全量数据。报告期内公司从互联网综合服务提供商向产业互联网服务提供商转型升级，不止于为客户提供标准化解决方案，而是力求满足客户个性化需求解决客户痛点的，以大数据资源作为依托，以互联网技术和思维为动力，通过对产业链上下游的分析，对数据资源的整合优化，为企业优化流程、提升效率、降低成本的产业互联网化解决方案。帮助企业创造更多价值，实现利益最大化。公司本着用户至上的信念，凭借对客户的深刻理解及行业的丰富经验，为客户提供深入、全面、专业的落地运营支撑服务。根据项目建立项目基地，派驻专业人员驻场，为客户提供从基础业务到深入探索市场，打通上下游，建立产业格局的全面支撑，为客户实现高效运营提供持续有力的支撑服务。（2）移动互联网广告服务。公司为客户提供整套的互联网运营解决方案，其中针对流量经营形成了标准化的解决方案，并独立开发流量运营平台，为客户提供流量充值、流量交易、流量营销及流量统付业务管理等支持和服务。（3）UED 设计服务。公司拥有专业的设计开发团队，为企业客户大数据服务和移动互联网广告服务提供支撑，专注于产品展示层的高端设计和功能优化服务，致力为客户打造创新、易用、专属的产品和服务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 12 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 3,318,215.51 46.59%3,259,455.49 31.85%1.80%应收票据 应收账款 3,309,278.59 46.46%4,836,640.86 47.26%-31.58%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 143,657.90 2.02%236,345.92 2.31%-39.22%在建工程 短期借款 2,000,000.00 28.08%1,190,000.00 11.63%68.07%长期借款 资产总计 7,122,326.43 10,233,430.73 -30.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期比上年同期增加 5.87 万元，增加比例 1.80%。主要原因本期成本费用减少，货币资金同比小幅增加。2、应收账款，本期比上年同期减少 152.74 万元，减少比例 31.58%。主要原因本期公司加强应该账款催收回款，相较上年应收账款账期缩短，应收账款减少。3、固定资产，本期比上年同期减少 9.27 万元，减少比例 39.22%。主要原因本期无新增固定资产，累计折旧增加。4、短期借款，本期比上年同期增加 81 万元，增加比例 68.07%。主要原因为 19 年 1 月新增 100 万银行借款、8 月新增 100 万银行借款，两笔借款已按公司章程审议并披露；18 年末的 119 万银行借款已于 19年 8 月到期后归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 12,010,555.66-13,431,670.20-10.58%营业成本 9,533,083.58 79.37%10,764,471.78 80.14%-11.44%毛利率 20.63%-19.86%-销售费用 1,752,903.23 14.59%2,107,178.43 15.69%-16.81%管理费用 2,673,350.74 22.26%3,006,031.57 22.38%-11.07%研发费用 1,459,161.45 12.15%2,025,469.59 15.08%-27.96%财务费用 90,324.08 0.75%74,765.21 0.56%20.81%信用减值损失-41,127.07-0.34%-资产减值损失-18,354.69-0.14%-其他收益 28,630.34 0.24%-投资收益-公允价值变动-北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 13 收益 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,551,313.80-29.57%-4,648,248.14-34.61%-23.60%营业外收入 2,132.00 0.02%195,700.00 1.46%-98.91%营业外支出-净利润-3,553,496.13-29.59%-4,528,168.17-33.71%-21.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入，本期比上年同期减少 142.11 万元，减少比例 10.58%。受整体经济环境影响，客户投入预算缩减，公司营业收入较上年小幅下降。2、营业成本，本期比上年同期增加 123.14 万元，减少比例 11.44%。主要原因是成本对应收入同比例下降。3、管理费用，本期比上年同期减少 33.27 万元，减少比例 11.07%。主要原因公司节省开支，降低办公费、差旅费等支出。4、研发费用，本期比上年同期减少 56.63 万元，减少比例 27.96%。主要原因营业收入减少，为了减少研发支出，调整部分研发人员，较上年研发费用下降。5、销售费用，本期比上年同期减少 35.43 万元，减少比例 16.81%，主要原因业务招待费用、租车费用减少。6、财务费用，本期比上年同期增加 1.56 万元，增长比例 20.81%，主要原因支付贷款利息支出。7、信用资产缺失和资产减值损失，本期比上年同期增加 2.28 万元，增长比例 124.07%，主要原因计提坏账准备。8、营业利润，本期比上年同期减少亏损 109.69 万元，亏损减少比例 23.60%，主要原因：营业收入、营业成本同比下降，公司缩减开支，减少管理费用、销售费用等各项支出。以上原因，影响营业利润较上年同期亏损减少。9、营业外收入，本期比上年同期减少 19.36 万元，减少比例 98.91%。主要原因 2018 年公司取得新三板补贴收入 19.57 万，本期营业外收入为 19 年 6 月注销合肥子公司，收到多退回的房租押金。10、净利润，本期比上年同期减少亏损 97.47 万元，减少比例 21.52%，主要原因：营业收入、营业成本同比下降，公司缩减各项开支，影响净利润较上年同期亏损减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,010,555.66 13,431,670.20-10.58%其他业务收入-主营业务成本 9,533,083.58 10,764,471.78-11.44%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 14 企业客户大数据服务 10,960,591.22 91.26%10,456,461.96 77.85%4.82%移动互联网广告服务 1,049,964.44 8.74%2,975,208.24 22.15%-64.71%UED 设计服务-合计 12,010,555.66 100.00%13,431,670.20 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、收入本期与 2018 年相比减少 142.11 万元，降低 10.58%。2、企业客户大数据服务本期销售额 1,096.06 万元，相比上年同期增加 4.82%。企业客户大数据服务以中国移动通信集团西藏有限公司为主，新增客户较少。3、移动互联网广告服务本期销售额 105.00 万元，相比上年同期减少 64.71%。受市场环境影响，公司的流量运营项目较上年大幅度下降。4、UED 设计服务，做为企业客户大数据服务的支撑，合并为客户提供创新、易用专属的产品和服务，本期该项目没有独立核算的合同。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团西藏有限公司 6,596,889.95 54.93%否 2 中国电信股份有限公司佛山分公司 2,443,313.15 20.34%否 3 上海上汽大众汽车销售有限公司 1,578,059.96 13.14%否 4 南京地平线集成电路有限公司 471,698.10 3.93%否 5 微光之旅（北京）网络科技有限公司 235,849.05 1.96%否 合计合计 11,325,810.21 94.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京汉锐慧通科技有限公司 2,370,013.79 27.84%否 2 南京千衍通信技术有限公司 1,660,978.56 19.51%否 3 北京哎呀妈呀咨询有限公司 1,518,461.42 17.84%否 4 豪锐易企用（北京）科技有限公司 647,169.66 7.60%否 5 北京诚合时代信息技术有限公司 602,993.11 7.08%否 合计合计 6,799,616.54 79.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-646,332.49-596,388.54 8.37%投资活动产生的现金流量净额-48,396.00-100.00%北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 15 筹资活动产生的现金流量净额 705,092.51-383,434.66-283.89%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，本期比上年同期减少 4.99 万元，减少比例 8.37%。主要原因为本期营业收入、营业成本减少较上年减少。2、投资活动产生的现金流量净额，本期比上年同期减少 4.83 万元，减少比例 100%。主要原因为本期无投资，未采购固定资产。3、筹资活动产生的现金流量净额，本期比上年同期增加 108.85 万元，增加比例 283.89%。主要原因为本期新增短期银行贷款 100 万元，并支付借款利息。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，1 家全资孙公司。1、公司全资子公司北京行言柏尚广告有限公司 2019 年营业收入 0 万元，净利润-26.95 万元；2、公司全资孙公司北京行言君网络科技有限公司 2019 年营业收入 3.97 万元，净利润-9.59 万元；3、公司全资子公司西藏行言柏尚网络科技有限责任公司 2019 年营业收入 15.57 万元，净利润-79.04 万元；4、公司全资子公司北京行言志远科技有限公司 2019 年营业收入 0 万元，净利润-0.10 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，我们认为公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术更新风险。公司主要从事企业客户大数据服务、移动互联网广告服务和 UED 设计服务。互联网技术发展迅速，相关业务模式及产品更新换代较快，如果公司未来不能保持持续的研发投入并不断提高技术水平，则可能面临业务模式落后、技术服务水平无法满足客户需求的风险。针对上述风险，公司将持续保持研发投入，并将加强对业务人员的技术培训，随时掌握行业内新技术的相关信息，定期组织相关员工进行系统学习和交流。北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 16 2、人员流失和技术泄密风险。公司是一家技术密集型企业，公司的核心技术不可避免地依赖专业人才，专业人才特别是核心技术人员的流失可能会导致公司核心技术流失，进而导致公司不能及时根据互联网综合服务行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势，对公司的经营发展造成一定影响。针对上述风险，公司将努力提高员工福利待遇和塑造企业文化，采取有竞争力的激励政策吸引和留住优秀人才，提高员工忠诚度，减少核心技术员工流失。此外，公司跟技术人员签订了保密协议，防止技术泄密。3、客户及区域集中度较高的风险。公司前五大客户销售收入占当期营业收入比例为 94.30%，客户集中度较高。中国移动通信集团西藏有限公司为公司重要客户，报告期内营业收入占比 54.93%。如果未来发生重要客户流失的情况，短期内将对公司业绩产生较大影响。针对上述风险，公司将大力开拓市场，积极培育新客户，进一步扩大自身品牌影响力和提升服务水平，进一步降低客户集中度以及对部分重要客户的依赖。4、公司的管理风险。随着公司快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，对公司管理层的管理能力将会提出更高的要求，若未来公司的管理效率不能与公司的发展相匹配，将可能对公司持续、稳定、健康发展产生不利影响。针对上述风险，公司将继续严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作“三会”，完善法人治理结构，加强内部制度建设。公司管理层将在今后加强学习，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，切实保障公司的规范运作。5、公司规模较小风险。公司经过近几年发展，资产规模和业务规模有了一定的积累，并已建立起较为稳定的上下游合作关系，但公司总体规模仍然较小，资金实力不强，抗风险能力相对较弱，存在规模较小的风险。针对上述风险，公司将继续从组织管理、业务运营等方面加强协作，提高整体盈利能力和营运资金的使用效率，并将积极尝试通过资本市场进行融资，进一步改善公司资金状况，提高公司抵抗风险的能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 郑培清 为公司向中国建设银行股份有限公司贷款提供担保 1,000,000.00 1,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 15日 郑培清 为公司向中国建设银行股份1,000,000.00 1,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 9 月 4日 北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 18 有限公司贷款提供担保 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期，公司向中国建设银行股份有限公司北京东直门支行贷款 100 万元，并由关联方提供担保。贷款期限至 2020 年 1 月 6 日。本次偶发性关联交易，是为满足公司业务发展的需要，不存在损害公司和其它股东的利益的情形。本次偶发性关联交易有利于补充公司流动资金，有助于公司的经营发展。报告期，公司向中国建设银行股份有限公司北京东直门支行贷款 100 万元，并由关联方提供担保。贷款期限至 2020 年 8 月 30 日。本次偶发性关联交易，是为满足公司业务发展的需要，不存在损害公司和其它股东的利益的情形。本次偶发性关联交易有利于补充公司流动资金，有助于公司的经营发展。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）其他承诺（请自行填写）关于实际经营地与注册地不一致涉及整改的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）其他承诺（请自行填写）关于规范和减少关联交易的承诺函 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）其他承诺（请自行填写）关于规范和减少关联交易的承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）资金占用承诺 关于规范关联交易、资金使用的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 7 月 1 日-其他（自行填写）其他承诺（请自行填写）控股股东、实际控制人关于北京行言柏尚科技股份有限公司住房公积金、社保问题的函 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：承诺事项一，公司控股股东、实际控制人郑培清出具了关于实际经营地与注册地不一致涉及整改的承诺函。承诺履行情况：截止至本期末，相关人员履行承诺。承诺事项二，公司控股股东、实际控制人郑培清出具了关于避免同业竞争的承诺。承诺履行情况：截止至本期末，相关人员履行承诺。北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 19 承诺事项三，公司持股 5%以上股东出具了关于规范和减少关联交易的承诺函。承诺履行情况：截止至本期末，相关人员履行承诺。承诺事项四，公司董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易、资金使用的承诺函。承诺履行情况：截止至本期末，相关人员履行承诺。承诺事项五，挂牌公司公开转让说明中关于控制股东、实际控制人关于北京行言柏尚科技股份有限公司住房公积金、社保问题的承诺函。承诺履行情况：截止至本期末，相关人员履行承诺。北京行言柏尚科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009