870142_2019_锐思爱特_2019年年度报告[2020-009]_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 锐思爱特 NEEQ:870142 北京锐思爱特咨询股份有限公司 Beijing RSACT Consulting Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于公司于 2019 年年 4 月月 19 日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第六次会议和事会第六次会议和 2019年年 5月月 13日召开日召开 2018年年度股东大会审议通过了 关年年度股东大会审议通过了 关于于 2018 年度利润分配方案：依据公司法和公司章程等有关规定，年度利润分配方案：依据公司法和公司章程等有关规定，并结合公司实际经营情况，公司决定并结合公司实际经营情况，公司决定 2018 年度进行利润分配，以权益分派实年度进行利润分配，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东按每施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股派发现股派发现金股利金股利 1.50 元（含税），不转增，不送股，共向股东分派现金股利元（含税），不转增，不送股，共向股东分派现金股利 900,000.00元（含税）。本次权益分派权益登记日为：元（含税）。本次权益分派权益登记日为：2019 年年 7 月月 10 日除权除息日为：日除权除息日为：2019 年年 7 月月 11 日。日。2、公司于、公司于 2019 年年 8 月月 21 日召开第一届董事会第十日召开第一届董事会第十六六次会议、第一届监次会议、第一届监事会第事会第七七次会议和次会议和 2019年年 9月月 6日召开日召开2019年第四次临时股东大会审议通过年第四次临时股东大会审议通过了关于公司了关于公司董董事换届选举关于公司监事换届选举的议案事换届选举关于公司监事换届选举的议案，于于 2019 年年9 月月 6 日召开日召开第第二二届董事会第届董事会第一一次会议次会议，选举第二届董事会董事长及聘任高级选举第二届董事会董事长及聘任高级管理人员、第管理人员、第二二届监事会第届监事会第一一次会议次会议，选举第二届监事会监事会主席选举第二届监事会监事会主席。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、锐思爱特 指 北京锐思爱特咨询股份有限公司 股东会、股东大会 指 北京锐思爱特咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 北京锐思爱特咨询股份有限公司董事会 监事会 指 北京锐思爱特咨询股份有限公司监事会 有限公司、英智锐思 指 北京英智锐思咨询有限公司 德睿格 指 北京德睿格管理咨询中心（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京锐思爱特咨询股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初/本期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末/本期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李言生、主管会计工作负责人赵媛及会计机构负责人（会计主管人员）赵媛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主营业务是提供基于互联网与社交媒体的危机管理服务以及企业声誉管理服务，行业内竞争激烈。为保守公司商业机密，避免不正当竞争，我司与客户及供应商签订保密条款，最大限度的保护公司利益和股东利益，豁免披露公司前五大客户以及前五大供应商的信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高风险 2019 年度，公司来自于前五名客户的收入占比较高，前五名客户实现的营业收入占收入比重为 60.55%。2019 年公司单一客户的营业收入占比达到 17.43%。发生上述情况，主要系公司业务比较专门化，对客户要求也比较聚焦，客户覆盖面相对有限及业务规模相对较小所致。若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。公司规模较小的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 17,220,907.59 元；2019年度，公司净利润为 1,699,758.66 元。公司与行业内领先企业相比仍属于成长阶段，资产规模较小，净利润较低。公司正在加速开发优质客户、扩展业务渠道、壮大业务团队、优化公司服务质量，但如果企业在未来发展中，不能持续抓住市场机遇、扩大业务规模、增强盈利能力，将会削弱公司的竞争力和抗风险能力。6 核心业务人员流失的风险 核心业务人员稳定是保障公司拥有持续创新能力的基础。报告期内，公司核心业务人员未发生重大变动，核心业务团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，人才争夺也必将日益激烈。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务人员不足甚至流失的风险。为此，公司制定了科学合理的薪酬方案，建立较为公正、公平的绩效评估体系，不断完善创新激励机制，努力提高核心业务人员对公司的归属感，上述制度对稳定核心业务人员队伍发挥了重要作用。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为李言生。李言生直接持有公司 34.30%股份，通过德睿格间接控制公司 27.7529%股份（李言生系德睿格的普通合伙人），总计控制公司 62.0529%股份。能够实际支配公司的经营决策，且同时担任公司董事长和总经理，在公司决策、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已制定了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构基本健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。公司治理风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易决策管理制度等制度性文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款坏账风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 4,611,618.53 元，占当期总资产的比例为 26.78%，占比较高。公司最近两年一期的应收账款占总资产比例有明显下降，账龄绝大部分在 1 年以内。虽然公司应收账款账龄较短，发生坏账的风险较小，但应收账款金额较大，一旦发生坏账，将会对公司的经营及业绩造成不利影响。下游客户行业政策变化的风险 作为现代服务业，公司的下游客户涉及到工业企业、互联网、电商、快速消费品、酒业、物流、金融证券、影视、医疗等多个行业，公司业务与客户行业的营销需求密切相关。客户所处行业的发展状况直接影响其相关预算，从而影响公司的发展和经营状况。如果未来国内相关行业政策出现大幅度的波动，会对公司下游行业的景气程度和生产经营状况产生影响，从而间接影响公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京锐思爱特咨询股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingRSACTConsultingCo.,Ltd.证券简称 锐思爱特 证券代码 870142 法定代表人 李言生 办公地址 北京市朝阳区东三环北路甲 2 号京信大厦 5 层 521-527 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵媛 职务 信息披露事务负责人、财务总监 电话 010-84492990 传真 010-84492990-208 电子邮箱 Ezail.Z 公司网址 WWW.RSACT.COM 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环北路甲 2 号京信大厦 5 层 521-52 室 邮编:100027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 公共关系服务,主要提供基于互联网与社交媒体的危机管理服务以及企业声誉管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 北京德睿格管理咨询中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 李言生 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110116554837312C 否 注册地址 北京市怀柔区雁栖经济开发区乐园大街 46 号 1 幢 202 室 否 注册资本 6,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭安静、上官胜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,138,928.59 20,918,015.11-3.72%毛利率%37.94%36.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,699,758.66 1,542,190.74 10.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,478,982.03 825,790.70 79.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.76%14.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.71%7.76%-基本每股收益 0.28 0.26 7.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 17,220,907.59 15,665,345.30 9.93%负债总计 6,108,130.55 5,352,326.92 14.12%归属于挂牌公司股东的净资产 11,112,777.04 10,313,018.38 7.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.72 7.56%资产负债率%（母公司）35.47%34.17%-资产负债率%（合并）35.47%34.17%-流动比率 2.21 2.07-利息保障倍数 27.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,375,941.63 1,077,301.16 247.91%应收账款周转率 3.06 2.61-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.93%-12.94%-营业收入增长率%-3.72%-15.34%-净利润增长率%10.22%-54.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-859.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）202,341.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有或处置金融工具产生的公允价值变动损益或投资收益 30,915.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 232,396.45 所得税影响数 11,619.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 220,776.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 451,787.16 544,329.66-递延所得税资产 325,064.10 301,928.47-盈余公积 1,030,361.16 1,037,301.85-未分配利润 2,613,250.35 2,675,716.53-1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“L 租赁和商务服务业-L72商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业”；从公司主营业务来看，公司处于公共关系服务业。本公司作为公关咨询行业中以危机管理和声誉管理为核心的公司，为客户提供包括危机预警、危机处理、行业影响力传播、企业形象塑造、社会化媒体管理等一系列基于企业品牌安全和增值的完整服务。在多年的危机管理和声誉管理实践中，我们建立了具有独特市场竞争优势的危机预警“三早理论”和RSACT 的舆情评估模型，目前正在致力于通过数据分析和研发来进行客观舆情分析。正是基于公司一直以来的服务专门化和产品与时俱进，我们为众多互联网企业以及实体经济企业提供危机预警、危机应对、危机修复和企业的影响力传播等完整服务。鉴于我们在危机管理和声誉管理的专业积累与服务的精细化，公司已经形成一定的业内口碑影响力，邀标成为主要的客户来源渠道，同时，公司也会主动联系在危机管理和声誉管理上有需求的企业，进行业务合作。口碑营销和主动拓展是获取客户的主要方式。公司目前的主要收入来源是危机预警和处理、声誉管理（包括传播）等。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司稳固现有客户业务，并大力拓展新客户，坚持以市场需求为导向，同时加强内部管理和成本控制，不断提升公司的竞争力和影响力，巩固及加强原有行业优势，并不断地拓展销售市场。（一）经营情况分析报告期内，公司营业收入本期为 20,138,928.59 元，上年同期为 20,918,015.11元，比上年同期减少 779,086.52 元，下降比例为 3.72%；营业成本报告期为 12,498,820.09 元，上年同期为 13,283,908.26 元，本期较上年同期下降 785,088.17 元，随营业收入同步下降，下降比例为 5.91%；随着锐思声誉管理决策辅助系不断成熟，同时不断完善内部管控制度，严格成本控制管理，营业利润本期较上年同期增加 164,242.68 元，增长比例为 10.54%，净利润本期较上年同期增长 157,567.92，增长比例为 10.22%，主要原因为公司属于小微企业，符合小型微利企业的条件，享受普惠性所得税减免政策。（二）现金流量分析报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,375,941.63 元，上年同期为13 1,077,301.16 元，本期较上年同期增加 3,298,640.47 元，上升比例为 306.19%；其中收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 809,038.54 元，下降比例为 76.95%，主要原因为上年收到中关村科技园管委会企业改制挂牌补助款及北京市怀柔区财政局企业改制挂牌补助款所致；购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 2,651,931.70 元，下降比例为 28.43%，主要原因为公司采用统一采购模式，先采购后付款，供应商延长了信用期限，导致本期购买商品、接受劳务支付的现金减少；支付的各项税费较上年同期减少 1,111,785.51 元，减少比例为 54.60%，主要原因为本年公司享受普惠性所得税减免政策；以上原因共同致使经营活动产生的现金流量净额上升 247.91%。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2,342,851.58 元，上年同期为-856,580.00 元，本期较上年同期减少 1,486,271.58 元，主要原因是公司使用自有闲置资金购买银行理财产品。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,035,922.78 元，上年同期为-2,000,000.00 元，本期较上年同期增加 3,035,922.78 元，主要原因是公司本年申请了银行贷款及分配股利、利润或偿付利息支付的现金金额减少。（三）本报告期内发生的对企业经营有重大影响的事件报告期内，公司各项生产经营活动有序开展，不存在重大事项对公司造成影响。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,369,948.69 42.80%4,300,935.86 27.46%71.36%应收票据-应收账款 4,611,618.53 26.78%6,224,015.13 39.73%-25.91%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 63,497.65 0.37%100,911.41 0.64%-37.08%在建工程-短期借款 2,000,000.00 11.61%-长期借款-交易性金融资产 1,000,000.00 5.81%-预付账款 25,471.70 0.15%30,651.70 0.20%-16.90%其他应收款 373,960.89 2.17%544,329.66 3.47%-31.30%其他流动资产 101,356.11 0.59%-无形资产 3,279,613.75 19.04%1,720,308.24 10.98%90.64%开发支出-2,253,539.07 14.39%-长期待摊费用 99,792.92 0.58%188,726.76 1.20%-47.12%应付账款 1,178,969.67 6.85%2,517,310.86 16.07%-53.17%预收账款 162,999.95 0.95%203,333.32 1.30%-19.84%应付职工薪酬 2,170,396.50 12.60%1,923,520.56 12.28%12.83%应交税费 202,932.85 1.18%337,271.62 2.15%-39.83%其他应付款 392,831.58 2.28%370,890.56 2.37%5.92%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，货币资金较上期增加 3,069,012.83 元，增长 71.36%，主要原因是公司取得 200 万元银行贷款并且积极催收货款，因此货币资金较上年变动较大。2.报告期内，应收账款较上年减少 1,612,396.60 元，下降 25.91%，主要原因是公司积极催收货款，因此应收账款较上年变动较大。3.报告期内，短期较上期增加 2,000,000.00 元，增长 100.00%，主要原因是公司取得银行贷款，因此无形资产较上年变动较大。4.报告期内，无形资产较上期增加 1,559,306.51 元，增长 90.64%，主要原因是开发支出转增无形资产，因此无形资产较上年变动较大。5.报告期内，开发支出较上期减少 2,253,539.07 元，下降 100.00%，主要原因是开发支出转增无形资产，因此开发支出较上年变动较大。6 报告期内，应付账款较上期减少 1,338,341.19，下降 53.17%，主要原因是报告期内集中支付 2017 年部分采购款，因此应付账款较上年变动较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 20,138,928.59-20,918,015.11-3.72%营业成本 12,498,820.09 62.06%13,283,908.26 63.50%-5.91%毛利率 37.94%-36.50%-税金及附加 86,783.07 0.43 96,263.34 0.46-0.03 销售费用 335,284.31 1.66%965,983.46 4.62%-65.29%管理费用 4,860,861.05 24.14%4,260,968.39 20.37%14.08%研发费用 860,926.70 4.27%-财务费用 55,546.99 0.28%-10,141.76-0.05%-信用减值损失 25,124.49 0.12%-资产减值损失-719,133.54-3.44%-其他收益 226,958.34 1.13%-投资收益 30,915.07 0.15%-公允价值变动收益-资产处置收益-859.62-43,297.95 0.21%-汇兑收益-营业利润 1,722,844.66 8.55%1,558,601.93 7.45%10.54%营业外收入-998,498.00 4.77%-营业外支出-净利润 1,699,758.66 8.44%1,542,190.74 7.37%10.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，财务费用较上期增长 65,088.75，主要原因是由于公司报告期内申请 200 万银行贷款产生利15 息费用，因此财务费用较上年变动较大。2.报告期内，销售费用较上期减少 630,699.15，主要原因是将员工销售奖金调整至主营业务成本，因此销售费用较上年变动较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,138,928.59 20,918,015.11-3.72%其他业务收入-主营业务成本 12,498,820.09 13,283,908.26-5.91%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%危机管理 7,380,392.28 36.65%8,424,131.15 40.27%-12.39%声誉管理 12,758,536.31 63.35%12,493,883.96 59.73%2.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入结构与上年基本持平，变动幅度较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 3,510,720.73 17.43%否 2 客户二 3,351,128.58 16.64%否 3 客户三 2,830,188.71 14.05%否 4 客户四 1,323,113.26 6.57%否 5 客户五 1,180,343.39 5.86%否 合计合计 12,195,494.67 60.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 417,475.82 3.34%否 2 供应商二 407,628.35 3.26%否 16 3 供应商三 311,056.60 2.49%否 4 供应商四 293,768.86 2.35%否 5 供应商五 218,446.60 1.75%否 合计合计 1,648,376.23 13.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,375,941.63 1,077,301.16 247.91%投资活动产生的现金流量净额-2,342,851.58-856,580.00-筹资活动产生的现金流量净额 1,035,922.78-2,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 2,670,723.37 元，上升比例为 247.91%，其中收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 809,038.54 元，下降比例为 76.95%，主要原因为上年收到中关村科技园管委会企业改制挂牌补助款及北京市怀柔区财政局企业改制挂牌补助款 998,498.00所致；购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 2,651,931.70 元，下降比例为 28.43%，主要原因为公司采用统一采购模式，先采购后付款，供应商延长了信用期限，导致本期购买商品、接受劳务支付的现金减少；支付的各项税费较上年同期减少 1,111,785.51 元，减少比例为 54.60%，主要原因为本年公司享受普惠性所得税减免政策；以上原因共同致使经营活动产生的现金流量净额上升。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 858,354.48 元，主要原因是公司使用自有闲置资金购买银行理财产品，因此投资活动产生的现金流量净额较上年变动较大。3.报告期内、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 3,035,922.78 元，主要原因是公司本年申请了银行贷款及分配股利、利润或偿付利息支付的现金金额减少，因此筹资活动产生的现金流量净额较上年变动较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计17 量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。2、其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策变更。3 会计估计变更 本报告期本公司不存在会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公关行业发展为公司的持续经营提供外界动力 移动互联网的兴起，彻底改变了传统媒体的传播方式，公关行业受移动互联网的影响也越来越深刻，机遇与挑战并存。自 2010 年创业板开闸以来，更多优秀企业转为公众性公司，其对于自身在危机管理和企业声誉管理的需求日益显性化。最近 3 年间，以互联网高速发展、同时在国家“双创”的倡导下，一大批创业型企业浮出水面，他们在快速抢占公众认知市场、建立自己独特的商业模式、完善对利益相关者的沟通链条，降低风险、完善声誉，都对公共关系提供迫切要求。2、公司自身的积累和沉淀为持续经营提供内在支持 公司目前主要从事企业危机管理和声誉管理业务。为基于服务不同行业、不同资本背景、不同性质、不同发展阶段的企业提供危机管理和声誉管理的经验、资源和方法，业务及服务流程已经日益向产品化、流程化、数据化和前瞻化靠拢。3、公司未来的发展规划为持续经营提供良好保障 公司在深入发展声誉管理的数据化，危机舆情的可视化，以此实现知识与数据的结合；同时，继续以危机管理和声誉管理为核心，构建企业的发展生态，实现在企业目标、内容设计、沟通渠道的三位一体，完善企业的危机管理能力，提升企业总体声誉水平。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高风险 2019 年度，公司来自于前五名客户的收入占比较高，前五名客户实现的营业收入占收入比重为60.55%。其中，2019 年公司单一客户的营业收入占比达到 17.43%。发生上述情况，主要系公司业务比较专门化，对客户要求也比较聚焦，客户覆盖面相对有限及业务规模相对较小所致。若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。应对措施：公司将加强对市场的开发，进一步拓展新的客户。首先，加强与现有客户的沟通频率，快速实现对其服务上的渗透与理念上的教育；其次，向高速发展、竞争激烈的新锐品牌提供服务，通过企业对服务的试用与使用，实现公司行业影响力的增加；再次，对于传统行业中领导性的品牌，公司将聚焦明星客户并实践典型案例，为传统企业声誉管理树立样本与标杆；最后，通过舆情数据分析，为单体客户提供从危机管理到声誉管理的整体解决方案，增强与客户的粘性。2、公司规模较小的风险 18 截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 17,220,907.59 元；2019 年，公司净利润为 1,699,758.66 元。公司与行业内领先企业相比仍属于成长阶段，资产规模较小，净利润较低。公司正在加速开发优质客户、扩展业务渠道、壮大业务团队、优化公司服务质量，但如果企业在未来发展中，不能持续抓住市场机遇、扩大业务规模、增强盈利能力，将会削弱公司的竞争力和抗风险能力。应对措施：公司将不断加速开发优质客户、扩展业务渠道、壮大业务团队、优化公司服务质量，补充公司流动资金，优化公司财务结构，提高公司盈利水平和抗风险能力。3、核心业务人员流失的风险 核心业务人员稳定是保障公司拥有持续创新能力的基础。报告期内，公司核心业务人员未发生重大变动，核心业务团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，人才争夺也必将日益激烈。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务人员不足甚至流失的风险。为此，公司制定了科学合理的薪酬方案，建立较为公正、公平的绩效评估体系，不断完善创新激励机制，努力提高核心业务人员对公司的归属感，上述制度对稳定核心业务人员队伍发挥