839666_2019_吉林中科_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

2019 年度报告 吉林中科 NEEQ:839666 吉林省中科生物工程股份有限公司 Jilin Zhongke Bio-Engineering Joint Stock Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年年 4 4 月月 1010 日，日，长春新区召开优化营商环境暨工商联合会（总商会）成立大会，企业法人代表梁磊当选为长春新区工商业联合会（总商会）第一届执行委员会副主席（副会长）。20192019 年年 5 5 月月 1111 日，日，吉林中科通过吉林省科技发展计划项目验收答辩，详细信息如下：计划类别：科技攻关计划 项目类别：重大科技攻关（原“双十工程”重大科技攻关项目）项目名称：胚胎来源胰岛样细胞和不同间充质干细胞在糖尿病治疗中的应用研究 项目负责人：邹伟 20192019 年年 5 5 月月 2424 日，日，吉林中科被吉林省科技厅评为“吉林省 2019 年第一批入库科技型中小企业”。全省共 255 家。20192019 年年 6 6 月月 3 3 日，日，吉林中科完成认定“2019年度吉林省科技小巨人企业”。20192019 年年 6 6 月月 2121 日，日，吉林中科获得“中国医药生物技术协会团体会员单位”证书。20192019 年年 7 7 月月 4 4 日，日，吉林中科被中国医药生物技术协会评定为“企业信用评价 AAA 级信用企业”。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科生物、吉林中科 指 吉林省中科生物工程股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 吉林省中科生物工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 吉林省中科生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省中科生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省中科生物工程股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年度 中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 干细胞 指 人体内一类具有自我更新和分化潜能的细胞 免疫细胞 指 人体内一类识别抗原、参与特异性免疫应答的细胞 GMP 指 药品生产质量管理规范 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁磊、主管会计工作负责人哈克及会计机构负责人（会计主管人员）哈克保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业监管政策风险 虽然细胞治疗已经被纳入国家的重点发展领域，但是我国细胞治疗临床应用配套法规尚在不断完善的过程之中，尚未出台明确的法律法规和实施细则。若未来行业法律法规发生重大不利变化，将可能对公司现有业务产生重大不利影响，给公司持续经营能力带来一定风险。2、技术研发风险 细胞治疗是国际生物技术领域的前沿尖端科技。公司所掌握的细胞技术在技术含量、研究开发及产业化水平方面已达到先进水平，但具体研发项目仍存在研发结果达不到预期效果的客观风险。如果出现技术研发失败，或者技术成果无法顺利转化为产业化应用，公司将面临较大的损失。3、医疗纠纷的风险 细胞治疗技术作为一种新型治疗手段有着传统方式无可取代的优点，但是仍然会面临医疗纠纷的风险。由于细胞技术属于生物科学的前沿技术，治疗价格昂贵，且患者的体质、病症各异，细胞治疗不排除造成治疗效果不佳，或产生副作用的后果，由此可能引发的医疗纠纷也是公司作为生物科技企业面临的风险之一。4、细胞制剂质量控制风险 公司作为细胞技术服务提供方，为客户提供各类细胞制剂，不参与疾病的诊断与治疗。自公司成立起，公司一直重视细胞制剂质量安全控制，建立了系统化的细胞制备流程，制备过程实现全程监控，确保临床转化医学研究和应用所需细胞制剂的质量安全。虽然细胞治疗临床上比较安全、有效，但是公司细胞制剂可能因为制备过程或者运输过程质量控制出现差错，导致出现医疗事故，对公司产生不利影响。5、人才流失的风险 虽然公司已拥有一支实力较强的技术研发团队，且相对稳定，公司亦建立了合理的员工激励机制。但当前企业之间的人才竞争激烈，如果发生核心技术人员的离职，而公司又不能及时安排适当人选接替或补充，将会对公司的生产经营造成不利影响。6、市场竞争加剧风险 近年来，细胞治疗行业受到政府的大力支持，享受各种政策性优惠，生物科技已经成为市场投资热门领域之一。细胞治疗是未来疾病治疗的发展方向，在可观的业务收入及庞大的市场空间的吸引下，从事细胞技术研究的公司大量出现，国外大型制药公司及其他资金、技术雄厚的竞争对手不断涌入，加之相关的市场规则尚不完善，市场主体间竞争增多。近年来，国内已有多家上市公司通过各种方式进入细胞治疗领域，如冠昊生物、香雪制药、姚记科技、中源协和等。由于上市公司具有雄厚的资金实力及品牌影响力，这些公司的加入必将使整个行业的竞争加剧。7、实际控制人不当控制的风险 梁磊直接持有的公司股份数量为 19,761,800 股，持股比例为 38.75%，为公司第一大股东；梁磊的配偶刘微直接持有的公司股份数量为 3,274,200 股，持股比例为 6.42%，为公司第三大股东。梁磊、刘微夫妇为公司的控股股东、实际控制人。尽管公司制定了适应企业发展阶段的内部控制体系及关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度，但若实际控制人通过其控制地位对公司经营、财务决策等事项实施重大影响，并通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项的情况下，若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，则可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省中科生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Zhongke Bio-engineering Joint Stock Co.,Ltd.证券简称 吉林中科 证券代码 839666 法定代表人 梁磊 办公地址 长春市高新区硅谷大街 3355 号超达创业园 2 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许彤 职务 董事会秘书 电话 0431-85810980 传真 0431-85810988 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长春市高新区硅谷大街 3355 号超达创业园 2 幢邮政编码 130012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-73 研究和试验发展-734 医学研究和试验发展-7340 医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 干细胞研发及技术服务、免疫细胞研发及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁磊、刘微 实际控制人及其一致行动人 梁磊、刘微 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220101660127170Y 否 注册地址 吉林省长春市高新区硅谷大街3355 号超达创业园 2 幢 101、102、103 号房 否 注册资本 51,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 崔静欣、连越峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 3 月 12 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2020 年 3 月 12 日起，公司主办券商由中国银河证券股份有限公司变更为申万宏源证券有限公司。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,010,848.97 25,015,942.73-12.01%毛利率%85.66%88.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,359,823.60 9,695,863.05-34.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,512,928.65 7,294,104.30-38.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.57%12.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.37%9.6%-基本每股收益 0.12 0.19-36.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 92,043,654.99 90,482,988.94 1.72%负债总计 3,214,735.00 7,638,643.55-57.91%归属于挂牌公司股东的净资产 87,152,951.76 80,793,128.16 7.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.58 8.23%资产负债率%（母公司）3.50%8.47%-资产负债率%（合并）3.49%8.44%-流动比率 24.20 8.81-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,790,970.06 10,255,958.92-53.29%应收账款周转率 144.81 138.98-存货周转率 0.67 0.68-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.72%10.52%-营业收入增长率%-12.01%-1.62%-净利润增长率%-36.99%-1.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,000,000 51,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,390.66 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,084,851.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,322.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,094,731.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,172,869.91 所得税影响数 325,940.65 少数股东权益影响额（税后）34.31 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,846,894.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 所属行业：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）分类为“研究和试验发展(M73)”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“医学研究和试验发展(M7340)”。公司拥有专业的技术人员和先进的细胞平台技术，致力于细胞技术的研究与开发，主要业务包括向各类医疗机构及个人提供干细胞及免疫细胞技术服务等。公司客户主要是机构及个人，主要机构为北京乔德建筑装饰工程有限公司、上海申鑫足球俱乐部、北京亦百合科技有限公司、深圳市中科生物工程有限公司，主要个人客户为王春发等，公司与上述客户建立了良好的合作关系，维护了公司业务的持续经营和发展。公司主要是向上述机构和个人提供细胞技术服务。公司所在行业属于新兴产业，行业整体处于战略布局阶段，市场竞争大格局尚未形成。在此背景下，公司积极拓展业务，在早期建立有干细胞库、布局干细胞技术服务市场的同时，于 2014 年进军免疫细胞市场，积极与各医疗机构合作，开展免疫细胞技术服务业务。细胞技术服务模式采取“订单制”的计划管理服务模式，即根据订单需求进行细胞培养制备。公司销售部从市场上获取销售订单，干细胞工程中心和免疫细胞工程中心按照订单要求提供细胞采集、分离、体外扩增培养服务，公司市场部完成细胞的交接工作。公司根据提供细胞的种类、细胞制剂订单量情况等收取相关技术服务费。公司不参与患者疾病的诊断以及治疗方案的确定，仅作为细胞体外培养环节的技术服务提供方案。（一）采购模式 公司主要采购的材料包括各种培养、检测用试剂、无菌一次性耗材等。采购活动主要由公司采购部负责，采购部负责相关原材料市场调研，并组织对供应商进行选择。公司存货采购的类型包括常规性采购、临时采购和紧急采购。常备原料和物料由仓储部门提出申请；非常备原料和紧急采购由使用部门提出申请。经过请购及审批流程，与选定的供应商签署采购合同，完成采购验收并支付采购款项。公司采购遵循以下流程：1、仓储部门依据库存情况制定常备原料和物料的“仓库请购单”、存货使用部门依据非常备原料和紧急采购需求填写“采购申请表”，经相关部门经理批准后交采购部；2、采购部根据各请购部门提交的“采购申请表”进行汇总，结合实际库存后，制定物料采购计划，报总经理批准后实施采购。3、采购部根据采购计划，向合格供应商进行询价采购。材料到达后验收合格则按照入库程序办理入库手续。（二）销售模式 公司注重行业市场分析研究，以市场消费为导向，以客户需求为根本，为客户提供各类细胞技术服务。公司市场经营团队经验丰富，高端客户渠道网络成熟。公司营销模式包括自我推广和合作式推广。公司自我推广方式是公司销售部通过与医疗机构的沟通，介绍公司细胞培养技术平台优势和技术服务项目，同时了解医疗机构的技术服务需求，在技术部门配合下，双方确定技术服务内容并签订技术服务协议，提供细胞培养技术服务。合作式推广主要是公司与签约的推广商进行合作，向终端客户提供细胞培养技术服务，由合作单位向客户宣传推介公司和公司技术服务项目，公司向客户提供细胞技术服务。公司完成细胞委托培养向客户交付细胞制剂后，公司向合作医院、合作推广商或者终端客户收取相关费用。（三）研发模式 公司研发主要包括独立研发、与高等院校或科研机构实行“产学研结合”等模式。公司研发部门专门负责干细胞、免疫细胞技术研发。2018 年经吉林省政府批准，公司与金宁一院士共同成立“金宁一院士吉林省工作站”对公司技术研发起到积极的推动作用。同时，公司独立研发以及与吉林大学等高等院校及科研机构开展合作，研发细胞培养、疾病治疗等相关技术，目前有多个项目处于研发阶段。继公司与吉林大学中日联谊医院合作开展干细胞移植技术临床研究，吉林大学中日联谊医院于 2016 年 5 月成为卫计委公示的首批备案的干细胞临床研究机构之一后，公司又与该医院联合开展干细胞临床研究项目申报，目前正在进行中。目前公司拥有发明专利 2 项，正在申报的专利 2 项。（四）生产模式 由于不同的患者身体状况、生理指标等存在差异，通常需要根据医疗机构的治疗方案进行个性化定制。目前公司的生产模式为“以销定产”，即根据订单合同制定计划进行细胞培养。公司干细胞工程中心、免疫细胞工程中心专门负责制剂的制备。公司干细胞工程中心、免疫细胞工程中心根据公司的订单制定细胞培养计划，质量部以及第三方检验机构进行产品的质量检验，检验合格后方可出库。报告期内，公司产品的目标对象精准、销售渠道顺畅、盈利模式清晰，具备持续性和成长性。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入 22,010,848.97 元，比上年减少 12.01%；净利润为 5,984,574.60 元，比上年减少 36.99%；报告期末，公司总资产为 92,043,654.99 元，比上年增长 1.72%；净资产为88,828,919.99 元，比去年增长 7.22%；2019 年公司经营业绩受国内整体经济环境下滑的冲击，影响了公司年初制定的各项经济指标和工作目标。2020 年依据上年度的公司实际经营情况及结果，公司将加快临床应用技术研究的市场推广，提升公司核心竞争力，优化销售体系，本着稳健经营的原则，运用资本手段为企业提供扩展空间和驱动力，增加公司新的赢利模式，保证企业发展的持续力，力争实现营收与净利的双飞跃。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 55,417,026.66 60.21%55,653,569.94 61.51%-0.43%应收票据 应收账款 114,000.00 0.12%190,000.00 0.21%-40%存货 4,802,267.70 5.22%4,558,007.58 5.04%5.36%投资性房地产 长期股权投资 4,361,077.94 4.74%0 0.00%100.00%固定资产 25,022,010.88 27.18%27,308,816.93 30.18%-8.37%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、长期股权投资 吉林省中科生物工程股份有限公司与中珠医疗控股股份有限公司共同出资成立中珠中科干细胞基因科技（珠海横琴）有限公司，新公司预计认缴资本伍仟万元整，双方首期实缴注册资本壹仟万元整，吉林省中科生物工程股份有限公司占注册资本 49%，2019 年实际出资 490 万元。年末长期股权投资按损益法损益确认原则及公司经营结果做出相应调整。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,010,848.97-25,015,942.73-12.01%营业成本 3,155,412.97 14.34%2,979,362.79 11.91%5.91%毛利率 85.66%-88.09%-销售费用 670,582.57 3.05%863,269.4 3.45%-22.32%管理费用 9,899,598.57 44.98%9,287,716.52 37.13%6.59%研发费用 2,530,876.49 11.50%3,412,461.50 13.64%-25.83%财务费用-41,059.21-0.19%-86,251.39-0.34%-52.4%信用减值损失 63,376.37 0.29%-100%资产减值损失 0 0.00%-31,868.88 0.13%-100%其他收益 1,084,851.64 4.93%1,797,869.30 7.19%-39.66%投资收益 555,809.33 2.53%490,849.23 1.96%13.23%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,184,526.82 32.64%10,499,826.05 41.97%-31.57%营业外收入 101.75 0.00%550,001 2.2%-99.98%营业外支出 6,814.87 0.03%13,121 0.05%-48.06%净利润 5,984,574.60 27.19%9,497,080.28 37.96%-36.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本年度营业收入 22,010,848.97 元，营业收入较上年同期减少 12.01%，主要是终端销售客户减少。2、营业成本 本年度营业成本 3,155,412.97 元，较上年同期增长 5.91%，主要原因是原材料价格上涨和人工费用增加。3、管理费用 本年度全年发生额 9,899,598.57 元，较上年同期增长 6.59%，主要原因是本年职工薪酬金额增加所致。4、研发费用 本年度研发费用发生额 2,530,876.49 元，较上年同期减少 25.83%，主要原因是原有研发项目结题，新的课题项目处于初始阶段，研发费用投入相对较小。5、营业利润 本年度公司营业利润为 7,184,526.82 元，较上年同期降低 31.57%，主要原因是公司营业收入下滑，运营成本增长，导致公司利润同比有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,963,679.16 24,626,860.48-10.81%其他业务收入 47,169.81 389,082.25-87.88%主营业务成本 3,133,267.11 2,752,353.36 13.84%其他业务成本 22,145.86 227,009.43-90.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%干细胞技术服务 21,022,514.06 95.51%23,703,883.67 94.76%-11.31%免疫细胞技术服务 941,165.10 4.28%922,976.81 3.69%1.97%研发服务费 47,169.81 0.21%389,082.25 1.55%-87.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同期金上年同期金额额变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%东北地区 16,328,631.07 74.18%13,684,271.84 54.70%19.32%华北地区 1,941,747.57 8.82%2,839,093.49 11.35%-31.61%西北地区 242,620.91 1.10%116,310.68 0.46%108.6%华南地区 1,397,087.38 6.35%689,320.39 2.76%102.68%华东地区 1,626,407.77 7.39%4,390,097.09 17.55%-62.95%西南地区 38,834.95 0.18%58,252.43 0.23%-33.33%港澳台地区 388,349.51 1.76%2,849,514.56 11.39%-86.37%海外地区 -合计 21,963,679.16 100%24,626,860.48 98.44%-10.82%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入的主要目标客户在东北地区，特别增强了本土销售力量。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海申鑫足球俱乐部有限公司 1,626,407.77 7.39%否 2 北京亦百合科技有限公司 1,456,310.68 6.62%否 3 深圳市中科生物工程有限公司 499,029.13 2.27%否 4 北京乔德建筑装饰工程有限公司 485,436.89 2.21%否 5 王春发 475,728.16 2.16%否 合计合计 4,542,912.63 20.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 朝阳区绅盛源生物科技经销部 298,074.60 19.43%否 2 朝阳区贝欧生物制品经销处 286,091.00 18.65%否 3 高新园区奥朗森生物制品经销处 233,359.00 15.21%否 4 长春希凯科技发展有限公司 135,416.00 8.83%否 5 朝阳区加特生物制品经销处 111,923.00 7.30%否 合计合计 1,064,863.60 69.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,790,970.06 10,255,958.92-53.29%投资活动产生的现金流量净额-5,027,513.34-3,565,093.55-41.02%筹资活动产生的现金流量净额 0 2,250,000-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本年度公司经营活动产生现金流量净额 4,790,970.06 元，上年同期为 10,255,958.92 元，降幅为53.29%。主要原因是本年销售收入及财政补助等款项减少及退还代理商保证金、；同时本年“支付给职工以及为职工支付的现金”有所增加，所以总体使得经营活动产生的现金流量净额降低。2、投资活动产生的现金流量净额 本年度公司投资活动产生现金流量净额-5,027,513.34 元,上年同期为-3,565,093.55 元，降幅为41.02%，主要原因是本年度公司购买理财产品、设立联营企业及购置资产使得投资活动产生的现金流量净流出增加。3、筹资活动产生 本年度公司筹资活动产生现金流量净额为 0 元，未发生与筹资活动相关业务。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司有控股子公司 2 家，分别是北京吉中科生物技术有限公司和吉林省中科生物健康管理有限公司；参股公司 1 家，是中珠中科干细胞基因科技（珠海横琴）有限公司。其中，来源于北京吉中科生物技术有限公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上，具体如下：北京吉中科生物技术有限公司，成立于 2018 年 2 月，公司持股占比 55%，注册资本 500 万元，主要从事生物技术、干细胞及免疫细胞的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术检测;货物进出口、技术进出口、代理进出口;医学研究与实验发展;自然科学与试验发展;零售药品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;零售药品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)，注册地址为北京市北京经济技术开发区建安街 5 号 1 幢 2 层 208 室。报告期内无营业收入，净利润-729,156.95 元。吉林省中科生物健康管理有限公司系报告期内公司新增子公司，具体情况如下：吉林省中科生物健康管理有限公司，成立时间 2019 年 11 月 1 日，公司持股占比 60%，注册资本 50万元，注册地址：长春市净月开发区吉林省金融大厦商业综合体三期 6 栋 305 号，经营范围：生物科学技术研究服务;在卫生部规定范围内开展干细胞采集、干细胞制剂生产、干细胞移植技术临床应用以及组织工程产品生产,免疫细胞技术服务,生物技术的研发、咨询及转让,科研设备的研发及销售,健身、游泳服务,健身器材、健康食品、化妆品销售,农副产品收购(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内实现营业收入 3388.35 元，净利润-117,820.95 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内公司存在会计政策变更，详见本报告第十一节财务报告的财务附注四、22、重要会计政策、会计估计的变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；公司管理团队、经营团队、技术团队和核心业务人员队伍稳定；公司和经营管理层无违法违规行为；公司资金充裕，持续经营能力强。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业监管政策风险 细胞治疗产业是国家重点扶持的产业之一。近年来，我国在细胞治疗领域出台了一系列规范性的政策、法规。2010年10月，国务院发布 关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定（国发201032号），将生物产业作为重点培育和发展的战略性新兴产业之一，提出“大力发展用于重大疾病防治的生物技术药物、新型疫苗和诊断试剂、化学药物、现代中药等创新药物大品种，提升生物医药产业水平”。2011年国家“十二五”生物技术发展规划明确将“针对恶性肿瘤、心脑血管疾病、遗传性疾病、自身免疫性疾病等严重威胁人类健康的重大疾病，开展一批靶向基因治疗、细胞治疗、免疫治疗等前瞻性的生物治疗关键技术研究，以关键技术的突破来带动重点产品的研发，加快生物治疗技术应用于临床治疗的速度”作为未来发展重点。2017年5月，六部委联合发布的“十三五”卫生与健康科技创新专项规划明确要求加强干细胞和再生医学等关键技术研究，加快干细胞产业的发展，各省市纷纷在干细胞产业领域谋划布局；2019年，根据国务院印发的关于深化中央财政科技计划(专项、基金等)管理改革的方案(国发201464号)的总体部署，按照关于鼓励香港特别行政区、澳门特别行政区高等院校和科研机构参与中央财政科技计划(专项、基金等)组织实施的若干规定(试行)(国科发资201843号)及重点研发计划组织管理的相关要求，在2018年“变革性技术关键科学问题”等3个重点专项对港澳开放申报试点的基础上，“干细胞及转化研究”等6个重点专项继续对港澳特区开放，鼓励港澳高校联合内地单位共同申报。2019年7月，发改委在关于推动我国细胞产业高质量发展的提案答复函中提及，要加快构建基于干细胞与再生技术的医学新模式，持续深化干细胞与再生技术临床应用，支持干细胞库等一批生物产业创新发展平台建设。2019年，国家卫生健康委对吉林省干细胞临床研究监督管理工作给予充分肯定。2020年2月，科技部专家：干细胞技术治疗新冠肺炎重症患者初步取得了效果，显示出了安全有效。2020年，习近平主席指出：要采取恢复期血浆、干细胞、单克隆抗体等先进治疗方式，提升重症、危重症救治水平。2019年3月，3月29日，卫健委发布了体细胞治疗临床研究和转化应用管理办法（试行）（征求意见稿）。2008年3月，经卫生部“卫医函200874号”文件卫生部关于同意吉林省中科生物工程有限公司与吉林大学第二医院、吉林省人民医院、吉林省肝胆病医院开展干细胞移植技术临床应用的批复同意，公司获准与吉林大学第二医院、吉林省人民医院、吉林省肝胆病医院开展技术交流，开展成熟的干细胞移植技术临床应用。此外，目前正与公司合作干细胞移植技术临床研究的吉林大学中日联谊医院，吉林大学中日联谊医院为2016年5月30日卫计委公示的首批通过备案的干细胞临床研究机构之一。公司依据吉林省物价局、吉林省卫生厅下发“吉省价格联200949号）”关于干细胞移植技术临床应用的医疗服务价格的通知收取干细胞技术服务费。2015年6月29日国家卫计委发布国家卫生计生委关于取消第三类医疗技术临床应用准入审批有关工作的通知（国卫医发201571号），取消第三类医疗技术临床应用准入审批，细胞免疫治疗未被列入“限制临床应用的医疗技术清单”。多地物价部门和卫生行政部门已联合出台细胞免疫治疗收费标准，并将细胞免疫治疗纳入医保范畴。因受舆论对免疫细胞治疗技术应用管理质疑的影响，2016年5月，国家卫计委召开规范医疗机构科室管理和医疗技术管理工作电视电话会议，会议重申，未在“限制临床应用的医疗技术（2015版）”名单内的首批允许临床应用的第三类医疗技术目录其他在列技术（主要指自体免疫细胞治疗技术等），需按照临床研究的相关规定执行；该政策导致目前国内免疫细胞治疗技术应用实际处于暂停状态。受此影响，中科生物的免疫细胞技术服务业务目前处于暂停状态。预计未来政府主管部门将会进一步规范免疫细胞治疗技术管理，预计将会对从事免疫细胞治疗技术的医疗机构及第三方技术提供方进行准入管理，免疫细胞治疗技术服务市场竞争将更加规范。虽然细胞治疗已经被纳入国家的重点发展领域，但是由于相关技术发展正处于起步阶段，我国细胞治疗临床应用领域配套法规尚在不断完善的过程之中，仅颁发了一些的指导性和原则性的管理办法，尚未出台具体的法律法规和实施细则。尽管公司已经取得卫生部关于同意吉林省中科生物工程有限公司与吉林大学第二医院、吉林省人民医院、吉林省肝胆病医院开展干细胞移植技术临床应用的批复，获准开展成熟的干细胞移植技术临床应用，已取得吉林省物价局、吉林省卫生厅下发“吉省价格联200949号）”关于干细胞移植技术临床应用的医疗服务价格的通知核准了干细胞技术服务收费事项，但若未来行业法律法规发生重大不利变化，将可能对公司现有业务产生重大不利影响。由于行业监管政策、准入制