836117_2019_铁强环保_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 铁强环保 NEEQ:836117 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 Tieqiang EP Materials INC LTD of Tiefa Coal Grou 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 9 月 9 日，辽宁省国资委和上海市总商会在上海共同举办辽宁省省属企业混改项目推介会。铁强环保作为铁法煤业集团 5 家混合所有制改革企业之一参加了本次会议。推介会现场，铁强环保就关于我们、企业荣誉、企业优势、混改规划、未来发展等五个方面进行了详细的介绍，重点阐述了公司的战略发展目标和混合所有制改革总体方案，并同我公司战略合作者江苏北辰环境科技（集团）有限公司签订混改项目意向协议。此次推介会有效推动了辽宁国企与江浙沪企业混改合作的深度和速度，铁强环保借助此次活动搭建的平台，在达成合作意向的同时提升了企业对外宣传的力度和能力，为公司混改工作顺利推进打下了坚实基础。12 月 31 日，铁强环保公司第一届十次职代会暨2020 年工作会议在机关二楼会议室隆重召开，公司领导班子成员、职工代表、列席代表共计 56 人参加会议。会上，党委书记、董事长、总经理作了题为攻坚克难、砥砺奋进、努力开创铁强环保公司发展新局面的工作报告。报告客观总结了 2019 年公司各方面的工作，并指出了工作中存在的不足，同时，对 2020年的工作作出了详细地安排部署。会上，听取了职工代表提案落实情况报告，审议通过了大会决议草案，同时表彰了2019年先进单位（部室）、先进工作者。部分单位（部室）结合实际做了表态发言。3 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。“潮平两岸阔,风正一帆悬。”铁强环保在转型发展的道路上迈出重要步伐，实现了发展质量和效益的不断提升。回顾 2019 年，我们乘着改革之风，不断向前进。公司坚定改革的决心，积极寻求改革发展的机会，作为辽宁省重点改革企业，成功参与了在上海举行的推介活动，向与会企业展现了公司良好的形象，取得了较好的效果。创新发展是企业不变的主题，公司根据企业发展实际，总结归纳，不断创新完善新的管理制度，激发员工的积极性和主动性，企业经营活力进一步提升。企业转型不断取得新的成果，公司凭借环保工程专业承包三级资质，在环保领域砥砺前行，步伐更加坚实有力。2019 年，公司仍然处于亏损状态，但是效益指标持续向好发展，连续两年大幅减亏，企业未来大有可期。展望 2020 年，铁强环保将秉持改革创新精神，抓住大有可为的战略机遇期有所作为，在未来可期的企业改革中突破创新，实现新的超越。持续推进管理创新，利用专业知识，发挥技术优势，增强员工积极性，激发经营意识，从而提升经营业绩；深化三项制度改革，完善现代企业管理制度。继续强化安全管理工作，持续加强安全文化建设，提高安全培训管理，提升员工安全意识，提升公司安全管理水平。继续坚持市场开发，科学制定营销策略，深化差异化战略，推动供给侧结构改革，利用新媒体宣传，进一步拓展市场。继续提升研发能力，与研究院所和领先企业合作开展环保和建筑材料研发，全面提升产品核心竞争能力。我们将继续坚持主营业务与转型项目同时、多领域发展，打造经济增长点。大地回春，万物复苏！铁强环保在谋求新发展，铸就新宏图的道路上任重而道远，还需努力奋进，不懈坚持。2020 年，铁强环保人将心怀梦想，义无反顾，谱写新的华章。在此，感谢全体股东的支持与信任，希望与您继续相伴和成长！4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 铁强环保、公司、本公司 指 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 铁法能源 指 辽宁铁法能源有限责任公司 铁煤集团 指 铁法煤业(集团)有限责任公司 铁强沈阳 指 铁法煤业集团铁强(沈阳)墙体材料有限责任公司 昌图铁强 指 辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司 辽宁省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 住建部 指 中华人民共和国住房与城乡建设部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、信达证券 指 信达证券股份有限公司 会计师事务所 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)煤矸石 指 采煤过程和洗煤过程中排放的固体废物,是一种在成煤过程中与煤层伴生的一种含碳量较低、比煤坚硬的黑灰色岩石。混改 指 混合所有制改革 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期、本年度、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晓军、主管会计工作负责人肖琳及会计机构负责人（会计主管人员）韦桂华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 煤矸石烧结制砖行业属于新型墙体材料行业,目前得到了国家发改委、住建部、工信部及地方相关部门宏观政策的支持,尤其在税收和补贴政策方面,享受着增值税减免的支持,属于国家鼓励性行业。未来几年，产业政策仍将继续影响煤矸石烧结砖等新型墙体材料生产企业的经营状况,拉动煤矸石烧结砖市场需求的增加。但是如果国家调整产业政策,调整当前的税收优惠及补贴政策,将给辽宁省乃至全国的煤矸石烧结砖生产企业以及新型墙体材料行业的发展带来一定的不确定性。市场风险 作为建筑行业的上游行业，煤矸石烧结砖行业与房地产开发面积、公共基础建设总量及新城镇化建设步伐等具有高度相关性，而产品种类的单一性更加加剧了公司的经营业绩对于房地产行业发展状况的依赖。如果未来房地产调控政策收紧、房地产投7 资及销售持续低迷或者城镇化建设步伐放缓，都将导致市场对于墙体材料，包括煤矸石烧结砖需求下降，这将给公司经营业绩带来下降的风险。动力价格波动风险 燃料能源在煤矸石烧结砖成本中占比比较大，若将来油价、电价上涨，将对公司的经营业绩及盈利能力带来一定程度的影响。公司盈利能力较差的风险 2019 年度、2018 年度、2017 年度，公司利润总额分别为：-12,425,348.25 元、-24,949,238.37 元、-35,951,400.86 元；净利润分别为-12,425,348.25 元、-24,949,238.37 元、-37,769,498.88元。报告期内，公司盈利能力较上年有所回转。公司产品市场需求受下游房地产行业影响较大，目前房地产行业政策仍不明朗，对公司的盈利能力将有较大影响。存货积压风险 2017 年、2018 年、2019 年公司存货周转次数分别为 2.90、2.22、3.88，产成品余额本期略有降低，原材料余额本期有所提升，公司存货账面价值中主要是产成品。短期偿债能力风险 公司 2017 年末、2018 年末及 2019 年末的流动比率分别为 0.33、0.38、0.42；速动比率分别为 0.17、0.22、0.27；流动比率和速动比率有所提升，但公司仍存在一定的短期偿债风险。原材料价格波动风险 目前公司所用的煤矸石全部来自铁煤集团。铁煤集团在煤炭开采过程中产生了大量煤矸石，煤矸石堆积将对周边环境产生严重破坏，并有自燃风险。为减少自身处理煤矸石的成本，减少煤矸石堆积产生的危害，铁煤集团与公司签订了煤矸石使用及管理协议，协议约定，公司无偿处理及使用铁煤集团产生的煤矸石，协议有效期 10 年。协议到期后，若铁煤集团不再免费向铁强环保提供煤矸石，那么公司生产煤矸石烧结砖的成本将大大增加。部分房屋未办理产权证 现有铁强环保 1 间房屋、铁强沈阳 1 间房屋、昌图铁强 9 间房屋未办理产权证，存在被当地政府认定为违建而被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Tieqiang EP Materials INC.,LTD of Tiefa Coal Group 证券简称 铁强环保 证券代码 836117 法定代表人 刘晓军 办公地址 辽宁省铁岭市调兵山中央大街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖琳 职务 董事会秘书/财务总监 电话 024-76828937 传真 024-76828624 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省铁岭市调兵山中央大街 1 号 112700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造 主要产品与服务项目 煤矸石烧结砖 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）150,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 铁法煤业(集团)有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211200667251385K 否 注册地址 辽宁省铁岭市调兵山中央大街 1 号 否 注册资本 150,930,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨立杰、杨自慧 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 原公司董事长、法定代表人刘晓军于 2020 年 3 月 11 日辞职，公司于第二届董事会第十一次会议选举贾兰春为公司新任董事长，根据公司章程担任法定代表人，截至公司 2019 年年度报告披露日尚未完成法定代表人工商变更手续。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,870,559.48 53,535,992.81 79.08%毛利率%13.44%19.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,879,247.90-19,162,242.34 58.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,225,328.45-21,073,020.90 56.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.24%-17.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.65%-19.31%-基本每股收益-0.05-0.13 61.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 231,056,052.73 234,721,755.18-1.56%负债总计 153,994,252.27 145,234,606.47 6.03%归属于挂牌公司股东的净资产 91,663,250.89 99,542,498.79-7.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.66-7.58%资产负债率%（母公司）46.14%44.37%-资产负债率%（合并）66.65%61.88%-流动比率 0.42 0.38 -利息保障倍数-9.36-18.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,494,269.66 4,468,425.19 22.96%应收账款周转率 3.22 2.63-存货周转率 3.88 2.22-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.56%-1.42%-营业收入增长率%79.08%-6.52%-净利润增长率%50.20%33.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,930,000 150,930,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-62,187.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,456,974.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 444,560.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,839,347.22 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）493,266.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,346,080.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 23,559,552.99 17,190,024.86 12 应收票据及应收账款 23,559,552.99 17,190,024.86 应付账款 46,919,560.62 37,199,772.80 应付票据及应付账款 46,919,560.62 37,199,772.80 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的销售模式分为现销和赊销两种。现销销售方式：一般采用在公司收到现金或银行存款并向对方发货后即确认收入的实现；赊销销售方式：根据合作客户企业性质及工程进度合作要求，签订合同具体规定。此外，公司通过重点跟踪“国家重点项目”、“农牧开发”、“新城新镇建设”、“宜居乡村建设”、“特色小镇”、“棚户区改造项目”、“城市工、民建设”、“养殖基地建设”、“学校学院建设”、“粮库、冷库建设”等等规划建设项目，先后与中国建筑第二工程局、中建铁路投资建设集团有限公司、中国一冶建设集团有限公司等央企建筑单位及赤峰鸿基、通辽希望、四平华宇、沈阳中房、中天集团东北集采中心等地方标杆开发承建企业保持战略合作，2018 年成功和大连红沿河核电站项目签订合作协议并一直合作至今，使产品在使用上又达到了新的高度。公司销售员还通过区域走访、电子商务两种方式接触客户，不仅能为公司寻找新的客户源，还可以和老客户保持长久联系，形成长期稳定的需求。报告期内至报告披露日，公司的商业模式无较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司所处行业为非金属矿物制品业，主要产品为新型墙体材料-煤矸石烧结砖，公司发展与房地产业的发展密不可分。墙体材料，在房屋建筑材料中约占 70%的比例，对建材工业结构调整和住宅产业的发展起着举足轻14 重的作用。传统墙体材料实心粘土砖作为资源消耗型产品，生产过程中破坏了大量土地。同时，我国每年生产粘土砖消耗 7000 多万吨标准煤。如果实心粘土砖产量继续增长，不仅增加墙体材料的生产能耗，而且导致新建建筑的采暖和空调能耗大幅度增加，将严重加剧能源供需矛盾。因此，大力发展节能、节电的保温隔热新型墙材，逐步替代实心粘土砖，不但提高房屋质量和施工效率，满足住宅产业现代化的需求，还能达到节约能源、保护土地、综合治理环境污染的目的，是实施我国可持续发展战略的一大举措。2017 年 3 月 1 日住房和城乡建设部发布建筑节能与绿色建筑发展“十三五”规划，旨在建设节能低碳、绿色生态、集约高效的建筑用能体系，推动住房城乡建设领域供给侧结构性改革。规划提出，“十三五”时期，建筑节能与绿色建筑发展的总体目标是：建筑节能标准加快提升，城镇新建建筑中绿色建筑推广比例大幅提高，既有建筑节能改造有序推进，可再生能源建筑应用规模逐步扩大，农村建筑节能实现新突破，使我国建筑总体能耗强度持续下降，建筑能源消费结构逐步改善，建筑领域绿色发展水平明显提高。随着国内建筑业的发展以及国家对建材标准的提高，我国建筑业对新型墙体材料的需求越来越大，加上国家及地方政策的宏观引导，极大地推动了新型墙体材料消费量的增加。与此同时，由于新型墙体材料施工工艺要求高，生产与应用脱节的问题仍需得到改善，这也决定了未来一段时间内上述的推动因素仍会存在，我国新型墙体材料的需求仍会保持增长，这也给行业内的相关企业提供了发展空间。从需求层面看，由于房地产投资是影响墙体材料需求的主要因素。从房地产投资来看，各地密集出台的房地产调控政策逐渐传导至投资，抑制房地产投资增长，直接影响煤矸石烧结砖的需求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,512,150.06 0.65%466,107.58 0.20%224.42%应收票据 547,762.69 0.24%应收账款 36,048,635.68 15.60%23,559,552.99 10.04%53.01%存货 21,610,868.19 9.35%21,164,534.18 9.02%2.11%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 132,768,917.86 57.46%145,662,260.98 62.06%-8.85%在建工程 短期借款 15 长期借款 资产总计 231,056,052.73 100.00%234,721,755.18 100.00%-1.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内公司货币资金期末余额 1,512,150.06 元，同比增加 224.42%，主要为期末回货款，储备资金以用于下月缴纳税款。报告期内公司应收账款期末余额 36,048,635.68 元，同比增长 53.01%，主要原因为期末确认锅炉改造工程款，未到结算付款期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 95,870,559.48-53,535,992.81-79.08%营业成本 82,985,817.69 86.56%43,362,619.93 81.00%91.38%毛利率 13.44%-19.00%-销售费用 4,514,631.56 4.71%5,679,235.96 10.61%-20.51%管理费用 20,449,263.99 21.33%28,054,386.99 52.40%-27.11%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 1,211,994.40 1.26%1,321,504.29 2.47%-8.29%信用减值损失 401,085.94 0.42%资产减值损失-70,184.64-0.07%-862,305.50-1.61%-91.86%其他收益 3,499,686.62 3.65%3,446,994.78 6.44%1.53%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-12,807,720.67-13.36%-25,023,358.22-46.74%48.82%营业外收入 497,813.28 0.52%223,704.11 0.42%122.53%营业外支出 115,440.86 0.12%149,584.26 0.28%-22.83%净利润-12,425,348.25-12.96%-24,949,238.37-46.60%50.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内公司营业收入同比增加 4,233.46 万元，变化比率为 79.08%，主要原因是本期煤矸石砖销售收入 3,707.31 万元，比同期增加 502.46 万元，同比增加 15.66%，主要是实行多元化经营导致产品收16 入增加所致；锅炉改造项目锅炉环保项目收入为2,183.49万元，比同期增加1,047.12万元，增加92.17%；固废处置项目收入 1,582.70 万元，同比增加 1,204.96 万元，增加 318.78%；报告期新增污泥处置项目收入 1,429.07 万元，同比增加 1,429.07 万元。2、营业成本 报告期内公司营业成本同比增加 3,962.32 万元，变化比率为 91.38%，主要原因是产品收入增加同时成本相应增加，公司成立相关环保项目部门，锅炉环保项目及固废处理等项目部收入增加，导致成本增加所致。3、资产减值损失 报告期内公司资产减值损失同比减少 79.21 万元，变化比率为-91.86%，主要原因是本期库存商品计提存货减值 7.02 万元，比同期的 86.23 万元减少 79.21 万元。4、营业利润 报告期内公司营业利润同比增加 1,221.56 万元，变化比率为 48.82%，主要原因是通过实行多种经营扩大经营范围、争取到固废处置项目、锅炉改造环保项目等收入所致。5、营业外收入 报告期内营业外收入同比增加 27.41 万元，变化比率为 122.53%，主要原因是晓南砖厂未完成上年责任指标，本年清算缴纳罚款 27.24 万元。6、净利润 报告期内公司净利润同比增加 1,252.39 万元，变动比率为 50.20%，主要原因一方面是收入同比增加 4,233.46 万元，另一方面是销售费用、管理费用、财务费用及资产减值损失同比减少 1,007.24 万元，导致了本期净利润有大幅度回升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,412,701.21 32,197,041.15 16.20%其他业务收入 58,457,858.27 21,338,951.66 173.95%主营业务成本 28,499,349.93 24,134,418.23 18.09%其他业务成本 54,486,467.76 19,228,201.70 183.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 17 比比重重%的比重的比重%例例%煤矸石烧结砖 37,073,081.81 38.67%32,048,441.62 59.86%15.68%电力 339,619.4 0.35%148,599.53 0.28%128.55%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入同比增加 4,233.46 万元，增长率为 79.08%，主要是其他业务收入增加 3,711.89万元，增长率为 173.95%。公司从上年度开始实行多元化经营模式，扩大业务范围，本年度锅炉改造项目锅炉环保项目收入为2,183.49万元，比同期增加1,047.12万元，增加92.17%；固废处置项目收入1,582.70万元，同比增加 1,204.96 万元，增加 318.78%；报告期新增污泥处置项目收入 1,429.07 万元，同比增加1,429.07 万元。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 辽宁铁煤热力供暖有限责任公司 21,620,770.00 22.55%是 2 辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司 15,031,383.00 15.68%是 3 中铁大桥局集团有限公司东北分公司 4,434,000.00 4.62%否 4 沈阳市重质建材有限公司 3,164,616.64 3.30%否 5 大强煤矿有限责任公司 2,300,000.00 2.40%是 合计合计 46,550,769.64 48.55%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 辽宁铁煤热力供暖有限责任公司 12,200,000.00 14.70%是 2 铁法煤业集团水源热工程有限责任公司 10,000,000.00 12.05%是 3 沈阳宇明生态环保科技有限公司 9,769,817.31 11.77%否 4 铁法煤业(集团)有限责任公司供电部 7,437,993.25 8.96%是 5 调兵山市林盛商贸有限公司 7,275,722.57 8.77%否 合计合计 46,683,533.13 56.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,494,269.66 4,468,425.19 22.96%18 投资活动产生的现金流量净额-4,448,227.18-2,812,487.27-58.16%筹资活动产生的现金流量净额 0-2,040,673.16 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比增加 102.58 万元，上升 22.96%。主要原因如下：（1）报告期销售商品、提供劳务收到的现金 5,592.50 万元,同比增加 228.55 万元，上升 4.26%。（2）报告期收到的税费返还 202.07 万元，同比减少 87.67 万元，下降 30.26%，主要原因是大平砖厂同期收到退土地使用税 87.94 万元，本年没有收到退土地使用税收入所致。（3）报告期收到其他与经营活动有关的现金 2136.52 万元,同比增加 1,489.74 万元，上升 230.33%，主要收到的保证金 268.75 万元，同比增加 91.75 万元；收到的内部其他往来款 1,866.39 万元，同比增加 1,639.19 万元，主要为固废处置往来款。（4）报告期购买商品、接受劳务支付的现金 3,027.17 万元,同比增加 701.08 万元，上升 30.14%，主要是由于型煤项目和锅炉改造项目，材料费用支出增加 718.05 万元。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-444.82 万元，同比减少 163.57 万元，下降 58.16%，是购建固定资产支付的现金同比增加 163.57 万元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 0 万元，同比增加 204.07 万元，上升 100%，本期没有发生筹资性活动，同期收到借款 200.00 万元，支付借款及利息 404.07 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，铁强环保共有 2 个子公司，分别为全资子公司铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司和控股子公司辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司（铁强环保持有该公司 51%的股份）。1、铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司。设立于 2010 年 07 月 16 日，注册资本34,500,000.00 元人民币，经营范围是“煤矸石烧结砖制造、销售”。报告期内，铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司（2019 年营业收入 21,697,015.77 元，营业成本 20,037,634.7 元，利润总额-3,360,664.54 元，净利润-3,360,664.54 元）。2、辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司。设立于 2012 年 05 月 23 日，注册资本 36,000,000.00 元人民币，经营范围是“煤矸石烧结砖制造、销售；煤矸石销售；技术咨询、服务。”报告期内，辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司（2019 年营业收入 2,023,218.90 元，营业成本 4,948,489.54 元，利润总额-9,277,755.82 元，净利润-9,277,755.82 元）。19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：本公司聘请的审计机构大华会计师事务所为公司 2019 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。公司董事会对该审计报告涉及事项作出如下说明：一、与持续经营情况相关的重大不确定性：1、公司经营情况 报告期内，国内房地产行业持续低迷，但是经过努力实现煤矸石烧结砖销量略有提升；公司 2019年营业收入 9,587 万元，比 2018 年增加 4,233 万元，增幅 79.06%；其中主营业务收入 3,741 万元，同比增加 521 万元，其他业务收入 5,846 万元，同比增加 3,712 万元，增加的主要为:锅炉环保工程收入2,183 万元，同比增加 1,047 万元，新增污泥处理业务收入同比增加 1,429 万元；2019 年度公司亏损 1,243万元，较 2018 年减亏 1,252 万元，减亏幅度 50.18%。2、公司财务状况 由于公司亏损,未分配利润大幅下降，导致公司报告期内总资产和净资产均下降。2019 年末，公司资产总额为 23,106 万元，较同期减少 367 万元，下降 1.56%；2019 年末，公司负债总额为 15,400 万元，较同期末增加 876 万元，增加 6.03%；2019 年末，公司净资产为 7,706 万元，较同期减少 1,243 万元，下降 13.89%。3、现金流量状况 报告期内，公司经营活动现金流量净额为 549 万元，较同期增加 102 万元；报告期内，公司投资活动现金净流量-445 万元，较同期增加流出 164 万元；公司筹资活动现金净额为 0 万元，较同期减少净流出 204 万元。综上所述，公司营业收入比去年同期有所增加，减亏显著，但现金流量仍不充足，公司财务状况不佳。二、注册会计师对该事项的基本意见：错误错误!未找到引用源。未找到引用源。2019 年发生净亏损 12,425,348.25 元，截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累20 计亏损人民币 114,221,515.70 元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币 83,969,048.82 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对错误错误!未找到引用源。未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。三、董事会对该事项说明如下：（1）公司董事会已知悉该非标准意见的审计报告说明，其涉及事项与事实相符。（2）注册会计师系出于谨慎性原则发表该非标准审计报告，公司董事会认为是合理的。持续经营重大不确定性段落涉及事项对报告期财务状况和经营成果无影响，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。（3）该带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告对公司 2019 年度财务状况与经营成果无重大影响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）。执行新金融工具准则对本公司的影响 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、影响公司持续经营能力的事项（1）由于近几年东北房地产市场疲软，公司产品销量及售价持续下滑，影响公司连续三个会计年度亏损，2019 年、2018 年、2017 年公司净利润分别为-12,425,348.25、-24,949,238.37、-37,769,498.8821 元。公司为了改善盈