834731_2019_童康健康_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 童康健康 NEEQ:834731 上海童康健康管理股份有限公司（Shanghai Tongkang Health Management Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 24 日童康健康全资子公司上海诚童康门诊部有限公司成立，童康健康第五家门诊部位于上海青浦区上海诚童康门诊部成立。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、童康健康 指 上海童康健康管理股份有限公司 童康门诊部 指 上海童康门诊部有限公司 爱童康门诊部 指 上海爱童康门诊部有限公司 欣童康门诊部 指 上海欣童康门诊部有限公司 金童康门诊部 指 上海金童康门诊部有限公司 诚童康门诊部 指 上海诚童康门诊部有限公司 童康信息 指 上海童康信息科技有限公司 童康实业 指 上海童康实业发展有限公司 金童康护理 指 上海金童康护理用品有限公司 股东大会 指 上海童康健康管理股份有限公司股东大会 董事会 指 上海童康健康管理股份有限公司董事会 监事会 指 上海童康健康管理股份有限公司监事会 主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海童康健康管理股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱波、主管会计工作负责人何煜及会计机构负责人（会计主管人员）何煜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 行业政策变化的风险 儿童保健行业属于国家鼓励发展的医疗服务行业，国家在政策方面给予了支持。儿童保健对象涉及的是儿童群体，属于公共卫生范畴，行业本身处于快速发展阶段，行业的相关政策正处于一个从无到有、不断完善的过程中，在一定特殊时期内可能会出现政策变化，从而对公司带来一定的经营风险。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司将充分利用目前的政策扶持，不断加快自身的发展速度，尽快把公司做大做强。其次，公司将加大医护人员储备和研发人员的投入，使医疗服务水平不断提高，市场化程度更高。第三，公司将积极努力地保持近年来快速增长的良好势头，开拓上下游业务，降低政策方面可能的变动带给公司的影响。2019 年报告期内三点应对方式不及预期，需要继续加快应对步骤。2 市场风险 儿童保健行业在我国属于朝阳行业，但是随着行业新进入者的不断增加，儿童保健行业将很可能像成人健康体检行业一样竞争加剧。公司在面对其他专业儿童保健医疗机构直接竞争6 的同时，也面临与公立医疗机构的间接竞争。同时，公司所在行业的市场需求、发展前景与经济形势和消费观念、健康意识的培养密切相关，一旦经济形势或需求发生重大不利变化，将可能导致市场情况发生不可预见的变化或经营风险。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司作为行业领先者必须保持现有的先发竞争优势，把握现有的战略机遇，采取有效的策略继续开拓市场，完善服务标准，积极研发新的产品及软硬件技术，保持技术壁垒和拉大技术差距。其次，随着成人体检行业的逐步整合，具备丰富行业经验、市场资源和成本优势的公司必将把握市场的机会脱颖而出，逐渐获得更多客户的信任和支持，公司当然也在本行业中有这样的机会。第三，学习和借鉴行业内其他企业优秀的管理理念、企业制度、培训体系、薪酬激励等方面的经验，同时提高自身在这方面的竞争力。3 人力资源风险 医疗服务行业人力资源最大的风险是关键科室医护人员的流动性和稀缺性，儿童保健行业所需的儿科医护团队更为稀缺。公司目前的快速发展也是得益于完备的科室和一定数量配置的医护团队，但同样也受医疗执业政策和执业习惯的影响，公司医师团队的年龄偏大，较难补充年富力强的医师，存在人力资源风险。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司作为行业领先者有一定的行业内知名度，公司建立了人才库，吸引、合作、吸纳和储备等人才策略，使公司后续医师和护理人员的来源精准可靠；其次，通过同大医院合作，争取高端医师的多点执业。4 技术风险 公司从事的儿童保健业务属于医疗服务行业，医疗服务行业特有的技术风险之一就是在医疗服务过程中因不确定性因素导致发生医疗差错、医疗意外及医疗纠纷的风险。这类技术风险多数是医务人员疏忽、检测设备故障、客户个体差异、疾病本身的复杂性等原因造成的。随着公司业务量的不断增加，公司可能会由于医务人员疏忽、检测设备故障、客户个体差异、疾病本身的复杂性等原因，在服务过程中出现漏检或误检的情况，导致出具的健康报告未能完全反映客户的身体健康状况，从而产生一定的服务纠纷，可能会对公司的经营形成一定风险。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司将不断完善服务标准，强化医疗中心的工作职能，监督和落实体检业务质量控制体系，通过流程优化和节点控制，避免因为人为疏忽造成的错误，降低体检过程中漏检或误检的概率。其次，公司将加强医务人员的培训，改固定培训次数为培训内容，制定医务人员服务过程中的操作标准，尽可能的避免人为因素对体检结果的影响。第三，定期对检测设备进行维护，以使相关设备处于最佳状态，并适当增加部分量大的检测种类的检测设备，以使得机器轮换避免系统性误差。5 业务区域过于集中的风险 目前，公司业务主要集中于上海市，并处于领先地位，但7 却存在业务所在区域过于集中的风险。若上海市出现地域性的经济波动或者当地卫生管理部门调整行业相关政策，则对公司整体经营业绩影响较大。公司日后拟在上海以外的地区拓展业务，改变目前这种业务过于集中于单一地区的状况。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司将积极拓展上海以外的市场，将公司业务扩张至上海周边地区，同时向全国市场迈进，改变目前这种业务过于集中于单一地区的状况；其次，公司目前主要以直营店为主，虽然业务扩张较慢，但标准化服务流程，以及品牌知名度的不断提高，使得对质量的要求不断提高，公司将坚持大力发展全国直营连锁，不做加盟店，为了快速进入新市场，公司会采用同当地机构合作建店模式，即当地机构提供公司需要的资源和部分资金，公司控股全权管理经营的方式。第三，公司会把握行业整合的大趋势，抓住机遇通过先发优势，使用合并、重组、改制等并购方式积极进行产业的整合，加速提高公司在其他市场的份额。6 业务经营的季节性波动风险 虽然儿童保健行业长期发展趋势向好，但受儿童上学和放寒暑假周期的影响，儿童保健行业具有明显的季节性特征。通常一季度为业务淡季，二、三季度为业务旺季，四季度业务相对平稳。从公司发展经验看，二、三季度营业收入一般约占全年营业收入的 70%左右，第四季度营业收入约占全年营业收入的 20%左右；专业医疗机构的营业成本主要为房租、医疗耗材、医疗设备折旧、人员工资等成本，各季度成本占全年成本的比重较为稳定。第一季度和第四季度收入的季节性波动导致公司业绩的波动，因此公司存在业绩的季节性波动风险。针对上述风险，公司将采用以下策略和方法降低其对公司的影响。首先，公司营收薄弱的是第一季度和第四季度，通过上下游的业务介入，扩大服务客户的范围，减少部分客户需求波动对公司的影响。其次，第一季度时，进一步挖掘老客户的需求，同产业链中的企业合作开发新业务以保证公司业务的可持续性发展，争取收入占比从10%左右上升至15%；第三，公司出台相关的绩效激励政策，通过市场活动加强和扩大公司在市场及客户中的知名度，通过口碑营销和销售人员的主动营销来提高淡季市场份额。7 公司经营业绩风险 公司处于品牌和市场推广阶段，各门诊部从设立到盈利一般需要 23 年的时间。报告期内，公司个别子公司均处于亏损或微盈状态，对公司的整体业绩和资产状况造成了一定的负面影响。如未来各子公司仍无法通过业务拓展获得盈利，将对公司的业绩和资产状况造成一定的不利影响。针对上述风险，首先，公司将依托本企业高水准的服务、医疗行业长期稳定的发展态势与相关的政策扶持，扩大在市场份额，缩短门诊部的建设周期。其次，建设新门诊部前加强市场调研工作，通过品牌建设计划，对潜力客户建立稳固的关系，有了充足的储备客户后再开立门诊部；第三，确立以门诊部为8 地理核心，拓展上下游业务渠道的合作，提高门诊部在当地的影响力，可拓宽市场份额，取得更多盈利空间。8 委托贷款逾期未收回风险 上海晓明实业有限公司未按期履行还款义务，公司委托贷款未按期收回，如果公司根据企业会计准则的相关规定对委托贷款进行坏账计提，将对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大不利影响。针对上述风险，公司已多次向上海晓明实业有限公司催讨该笔款项，双方正在协商中，公司将采取一切措施积极追偿，降低本次委托贷款逾期事项的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海童康健康管理股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tongkang Health Management Co.,Ltd.证券简称 童康健康 证券代码 834731 法定代表人 朱波 办公地址 上海市浦东新区张杨路 1530、1532、1536 号一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何煜 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 021-50582225 传真 021-50582225 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区张杨路 1530、1532、1536 号一层 邮编：200135 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q卫生和社会工作-Q83 卫生-Q833门诊部（所）-Q8330门诊部（所）主要产品与服务项目 儿童保健 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 朱波、刘郁清 实际控制人及其一致行动人 朱波、刘郁清 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000690169910Q 否 注册地址 上海市金山区山阳镇松卫街 73 号7 号楼 306 室 否 注册资本 32,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 上官胜、郭安静 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,732,882.05 23,471,757.54-45.75%毛利率%9.56%43.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,235,074.25 370,291.55-2,323.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,084,217.96-942,683.83 863.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.06%0.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.23%-2.20%-基本每股收益-0.26 0.01-2,318.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,591,515.27 44,519,696.53-4.33%负债总计 7,344,519.69 930,766.16 689.08%归属于挂牌公司股东的净资产 34,981,104.80 43,216,179.05-19.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.35-19.26%资产负债率%（母公司）15.81%22.46%-资产负债率%（合并）17.24%2.09%-流动比率 5.01 42.96-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,138,327.59 3,121,744.13-424.76%应收账款周转率 26.79 25.42-存货周转率 4.40 78.69-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.33%3.19%-营业收入增长率%-45.75%-5.61%-净利润增长率%-2,531.75%-95.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,318.18 对外委托贷款取得的损益 828,690.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,135.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 849,143.71 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 849,143.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 13 应收账款 852,366.31 应收票据及应收账款 852,366.31 应付票据 应付账款 821,710.00 应付票据及应付账款 821,710.00 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号）14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处大健康行业中的医疗服务行业,主营业务从事儿童保健业务,报告期内没有变化。公司的产品和服务主要为 018 岁少年儿童，提供健康筛查和疾病预防工作，具体服务而言，儿童保健是通过医学手段和方法对儿童进行健康检查、健康咨询、健康评估、健康维护等，以预防疾病、促进儿童健康成长、管理健康为目的的综合医疗服务。公司实施的儿童保健服务主要包括年度健康检查、入园健康检查、固定套餐健康检查、自选套餐健康检查、特色专科、特色项目。公司的经营模式是通过招标或协议合作方式与妇幼保健机构、社区卫生服务中心、以及企事业单位等机构合作，提供儿童体检服务，同时与第三方营销公司合作的产品销售收入有所增加,但因与第三方营销公司合作的产品毛利降低较多。目前本公司仍然以通过收取健康检查费、服务费实现收入，商业模式稳定。公司的儿童保健业务商业模式不同于传统儿童专科模式,是围绕国家卫计委对儿童预防保健概念，发展建立了更适用于中国现状的服务运营模式,通过对医护人员的整合培训和精益化的运营制度,把儿童预防和筛查结合儿科临床专科方法，完成标准化检测。公司大力投入在信息技术使用上，对检查项目利用大数据和医生经验总结，不断完善并创新开发了对儿童心理、智力、身体三方面实时状态的量化评估体系和筛查评估的项目比对字典，实际运用中更加快速准确和低遗漏，大大降低儿童保健、预防筛查中因医师执业地域水平不同、临床经验侧重和技术水平不同所形成的判定标准不统一现象，报告期内完成体格筛查等的童康标准基本架构。公司还为每一位客户建立健康档案，提供跟踪回访服务，干预等健康管理方案。报告期内，公司部分区域由原来的协议合作模式改为每年招标的形式，部分区域要求公立医院对健康中国 2030 计划进行健康档案软件系统试点，公司的商业模式较上年度相比没有较大变化。影响公司商业模式的关键资源中，国家政策和人力资源较为重要，本报告期内国家政策对本公司而言总体是利好，部分区域的政策支持明显不及以往。人力资源方面，儿科医师缺乏仍然是全国性难题，本报告期内公司的人力资源较为平稳，本公司虽然拥有丰富临床经验的儿科医生与资深的专家团队、公司管理层也有不少来自于知名专业体检医疗机构组成核心团队，但是人员结构老化是目前暂时较难解决的问题。公司通过使用新的诊疗技术和辅助诊疗设备，尤其是目前使用的疾病筛查设备均为国内甚至国际上较为先进的，有效提升现有从事儿科的医护人员操作水平，同时公司安排人员接受国内先进诊疗技术的培训也是非常重要和必要的增强人力资源的方式。本报告期内人力资源基本能够满足本公司的业务发展需要，但由于市场竞争加大，对儿科医生的需求也加大，因此医护人力成本上升较快。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入主要为儿童保健服务，公司提供的儿童保健服务种类主要包括年度健康检查、入园健康检查、固定套餐健康检查、自选套餐健康检查、特色专科、特色项目。公司通过收取健康检查费,咨询费实现收入。报告期内，公司实现营业收入 12,732,882.05 元，同比减少 45.75%；实现利润总额-7,540,424.19元；实现净利润-8,341,934.79 元。主要原因为：1、2019 年，我公司主营业务儿童保健，有些区域在幼儿园业务模式上进行了改革，部分区域由原来的协议合作模式改为每年招标的形式，部分区域要求公立医院对健康中国 2030 计划进行健康档案软件系统试点，由于我公司对此新流程准备不充分，对竞标工作经验不足，今年年度失去部分客户，导致收入大幅减少。2、由于市场大环境影响，新拓展的医疗器械的销售业绩下滑。3、由于收入大幅减少，公司固定的房租和人力成本变化不大，再加上在遵义和青浦成立新门诊部前期的开办费支付，导致了利润大幅减少。相应的经营活动产生的现金流量净额就会大幅减少。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 42,591,515.27 元，净资产为 43,588,930.37元，资产负债率为 17.24%。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未有发生重大变化。公司不断改进和完善管理体系，坚持管理创新，加强企业文化建设，增强员工凝聚力和核心竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,228,286.60 9.93%17,801,891.15 39.99%-76.25%应收票据-应收账款 98,031.16 0.23%852,366.31 1.91%-88.50%存货 5,037,543.10 11.83%198,596.55 0.45%2,436.57%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 894,354.51 2.10%719,804.74 1.62%24.25%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 615,527.93 1.45%247,145.33 0.56%149.06%其他应收款 6,808,035.25 15.98%875,917.21 1.97%677.25%其他流动资产 20,005,469.20 46.97%20,007,791.12 44.94%-0.01%无形资产 585,242.00 1.37%650,763.00 1.46%-10.07%长期待摊费用 3,009,532.00 7.07%1,973,499.00 4.43%52.50%递延所得税资产-0.00%801,510.60 1.80%-应付账款 115,392.50 0.27%821,710.00 1.85%-85.96%预收账款 5,091,596.84 11.95%42,335.60 0.10%11,926.75%16 应交税费 12,173.15 0.03%16,057.26 0.04%-24.19%资产总计 42,591,515.27-44,519,696.53-4.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2019 年货币资金较 2018 年减少 1,357.36 万元，减幅 76.25%。主要原因是公司本报告期内收入大幅减少，再加上在青浦成立上海诚童康门诊部有限公司，前期的开办费用较上期增加。2.2019 年应收账款较 2018 减少 75.43 万元，减幅 88.50%。主要原因是公司本期收入大幅减少导致公司应收账款余额减少。3.2019 年预付账款较 2018 增加 36.84 万元，增幅 149.06%。主要原因是预付房租及物业费所致。4.2019 年其他应收款较 2018 增加 593.21 万元，增幅 677.25%。主要原因是销售医疗器械支付南方医科大学南方医院 70%押金所致。5.2019 年存货较 2018 年增加 483.89 万元，增幅 2,436.57%。主要原因是销售给南方医科大学南方医院超声内镜系统在 2019 年 12 月 31 日未验收调试完毕导致未结转成本。6.2019 年固定资产较 2018 年增加 17.45 万元，增幅 24.25%。主要原因是 2019 年上海诚童康门诊部有限公司成立购买办公设备。7.2019 年长期待摊费用较 2018 年增加 103.60 万元，增幅 52.50%。主要原因是 2019 年新成立上海诚童康门诊部有限公司支付的装修款所致。8.2019 年应付账款较 2018 年减少 70.63 万元，减幅 85.96%。主要原因是本报告期内采购业务量减所致。9.2019 年预收账款较 2018 年增加 504.93 万元。主要原因是本报告期内销售给南方医科大学南方医院超声内镜系统预收款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 12,732,882.05-23,471,757.54-45.75%营业成本 11,516,221.61 90.44%13,321,809.13 56.76%-13.55%毛利率 9.56%-43.24%-销售费用 2,153,488.62 16.91%2,852,914.76 12.15%-24.52%管理费用 5,825,782.63 45.75%5,175,422.11 22.05%12.57%研发费用 410,729.62 3.23%612,070.09 2.61%-32.90%财务费用-83,974.42-0.66%-131,918.76-0.56%-36.34%信用减值损失-272,269.28-2.14%-资产减值损失-193,657.45-1.52%-109,247.92-0.47%77.26%其他收益 19,318.18 0.15%18,562.03 0.08%4.07%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,541,559.19-59.23%1,532,030.05 6.53%-592.26%17 营业外收入 1,135.00 0.01%1,050.00 0.00%8.10%营业外支出-净利润-8,341,934.79-65.51%343,042.87 1.46%-2,531.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2019 年营业收入较 2018 年减少 1,073.89 万元，减幅 45.75%。主要原因是报告期内公司主营业务儿童保健，有些区域在幼儿园业务模式上进行了改革，部分区域由原来的协议合作模式改为每年招标的形式，部分区域要求公立医院对健康中国 2030 计划进行健康档案软件系统试点，由于我公司对此新流程准备不充分，对竞标工作经验不足，2019 年度失去部分客户，导致收入大幅减少。2.2019 年毛利率为 9.56%，较 2018 年大幅降低。主要原因是 2019 年公司各分院房租和医护人员人力成本这两项固定保持稳定，变动成本占营业收入比率基本持平，因此，公司在收入大幅下滑的情况下，营业成本减幅不大，导致毛利率大幅降低 3.2019 年研发费用较 2018 年减少 20.13 万元，减幅 32.90%。主要原因是公司的系统已开发完毕，高新企业已到期不再申请，只需后期进行系统维护，导致本年研发费用职工薪酬减少。4.2019 年财务费用较 2018 年减少 4.79 万元，减幅 36.34%。主要原因是公司货币资金减少致使银行利息减少 6.14 万元。5.2019 年营业利润较 2018 年减少 907.36 万元，减幅 592.26%。主要原因是随着营业收入减少 1,073.89万元，相应的营业成本减少 180.56 万元，期间费用减少 20.25 万元，但由于公司固定成本较高，导致公司营业收入下降的幅度远大于营业成本和期间费用的下降的幅度，从而使公司本期营业利润大幅减少。6.2019 年净利润较 2018 年减少 868.50 万元。主要原因：(1)本期营业利润减少 907.36 万元；(2)由于公司亏损，本报告期把以前确认的递延所得税资产冲回，从而使净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,904,191.52 22,178,394.19-46.33%其他业务收入 828,690.53 1,293,363.35-35.93%主营业务成本 11,456,221.61 13,186,809.13-13.12%其他业务成本 60,000.00 135,000.00-55.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%儿童健康体检收入 11,904,191.52 93.49%20,909,052.87 89.08%-43.07%医疗器械销售收入-1,269,341.32 5.41%-100.00%其他收入 828,690.53 6.51%1,293,363.35 5.51%-35.93%合计 12,732,882.05 100.00%23,471,757.54 100.00%-45.75%18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入主要为儿童保健服务，占比为 93.49%，与上年相比主营业务收入占比稳定；其他收入是公司委托贷款利息收入 828,690.53 元，占比为 6.51%。2019 年营业收入较 2018 年减少 1,073.89 万元，减幅 45.75%。主要原因是报告期内公司主营业务儿童保健，有些区域在幼儿园业务模式上进行改革，部分区域由原来的协议合作模式改为每年招标的形式部分区域要求公立医院对健康中国 2030 计划进行健康档案软件系统试点，由于我公司对此新流程准备不充分，对竞标工作经验不足，今年年度失去部分客户，导致收入大幅减少。公司其他收入为委托贷款的利息收入，由于本期委托贷款发生逾期，公司出于谨慎，未计提应收委托贷款利息。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海市浦东新区特殊教育学校 887,386.00 6.97%否 2 上海芥箴健康咨询有限公司 571,290.40 4.49%否 3 上海市宝山区大场镇祁连社区卫生服务中心 403,436.00 3.17%否 4 上海市宝山区淞南镇社区卫生服务中心 310,420.00 2.44%否 5 上海市青浦区妇幼保健所 283,125.00 2.22%否 合计合计 2,455,657.40 19.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年 度 采 购 占年 度 采 购 占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海洲澈贸易中心 4,933,628.50 66.52%否 2 上海市徐汇区疾病预防控制中心 1,283,062.50 17.30%否 3 上海素济生物科技有限公司 437,500.00 5.90%否 4 上海特宏贸易有限公司 177,378.00 2.39%否 5 上海意满圆生物科技有限公司 151,262.50 2.04%否 合计合计 6,982,831.50 94.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,138,327.59 3,121,744.13-424.76%投资活动产生的现金流量净额-3,435,276.96-2,242,915.20-53.16%筹资活动产生的现金流量净额-400,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额较 2018 年减少 1,326.01 万元。主要原因是：(1).受市场环境和政策影响，本年营业收入比上年减少 1,073.89 万元，从而导致本年销售商品、提供劳务收到的现19 金比上年同期减少 400.99 万元；(2).医疗器械销售过程中支付较大金额押金。2.投资活动产生的现金流量净额较 2018 年增加 119.24 万元，减幅 53.16%。主要原因是 2019 年新成立上海诚童康门诊部有限公司支付的装修款所致。3.本报告期内公司无任何筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、所有子公司基本情况 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海爱童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海欣童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海童康信息科技有限公司 上海市 上海市 信息技术服务 100.00 非同一控制下的企业合并 上海童康实业发展有限公司 上海市 上海市 商务服务 100.00 设立取得 上海金童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 上海金童康护理用品有限公司 上海市 上海市 零售服务 60.00 设立取得 上海诚童康门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00 设立取得 2、所有子公司 2019 年营业收入和净利润情况 报告期内，公司全资子公司：（1）上海童康门诊部有限公司 2010 年 1 月成立，2019 年儿童保健服务收入 3,316,950.70 元,净利润-2,788,992.05 元。（2）上海爱童康门诊部有限公司 2013 年 2 月成立，2019 年儿童保健服务收入 5,694,413.00 元，净利润-2,018,624.47 元。（3）上海欣童康门诊部有限公司 2015 年 5月成立，2019 年儿童保健服务收入 793,652.00 元，净利润-1,072,437.76 元。（4）上海金童康门诊部有限公司 2016 年 10 月成立，2019 年儿童保健服务收入 2,467,176.00 元，净利润-1,158,475.10 元。3、报告期内，公司无处置子公司。4、报告期内，公司成立了全资子公司上海诚童康门诊部有限公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：大信会计师事务所（特殊普通合伙）接受上海童康健康管理股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2019 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见的 审计报告（大信审字2020第 4-0026220 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等相关规定，现将有关情况说明。1、审计报告中形成保留意见的基础 童康健康于 2019 年 4 月 26 日第二届董事会第四次会议决议，审议通过关于公司进行委托贷款的议案，出席会议董事共 5 名，5 票通过、0 票反对、0 票弃权。上海童康健康管理股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019