870035_2019_松博宇_2019年年度报告_2020-03-30.pdf

1 2019 松博宇 NEEQ：870035 深圳市松博宇科技股份有限公司（Shenzhen SongBoYu Technology Corporation）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年5月24日，根据全国中小企业股份转让系统公告【2019】856号，关于正式发布2019年创新层挂牌公司名单的公告的告示，深圳市松博宇科技股份有限公司维持创新层成功。2019年12月，深圳市松博宇科技股份有限公司的研发项目“具净化吸附功能的环保稳定实木板技术研发”获得了中国木材保护工业协会颁发的科学技术奖二等奖。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、松博宇股份、松博宇、股份公司 指 深圳市松博宇科技股份有限公司 泽沛投资 指 深圳泽沛投资企业（有限合伙）宝利元投资 指 深圳宝利元投资企业（有限合伙）润晟通投资 指 深圳润晟通投资企业（有限合伙）润德源投资 指 深圳润德源投资企业（有限合伙）利得源投资 指 深圳利得源投资企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司监事会 股东大会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司股东大会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市松博宇科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人詹雄光、主管会计工作负责人饶广伟及会计机构负责人（会计主管人员）陈和茂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.原材料价格波动的风险 主要原材料木材以及辅助材料占公司生产成本的比重较大。受气候及环境等因素的影响，材料价格存在一定波动性。若上游材料价格出现大幅波动，有可能对公司的盈利水平产生影响。2.存货余额较大并且存在跌价的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货余额为 8,355.95 万元，占总资产的比例为 47.24%，存货周转率为 1.47，公司期末存货余额较大，占用了公司大量流动资金，如果公司不能合理进行库存管理、加快拓展市场以尽快消化存货，公司可能面临流动资金短缺和存货跌价的风险。3.偿债风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 30.65%，主要原因是：公司在报告期内快速成长，在生产规模、市场开拓、业务发展以及研发投入等方面均投入较大资金，因此向银行等金融机构借入了较高金额的长、短期借款，从而导致财务杠杆相对较高，具有偿债风险。4.税收优惠风险 2017 年 8 月 24 日，公司高新技术企业证书通过复审，有效期 3 年。2017 年至 2020 年，公司继续享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。若未来高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行25.00%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠，将6 对公司的盈利带来一定程度影响。5.报告期内净利润对政府补助存在依赖的风险 2019 年度公司利润总额为 689.99 万元，本期收到的政府补助金额为 248.77 万元，政府补助占利润总额比例为 36.05%，占比较高，对净利润影响较大。如果公司不能获得持续性政府补助，将导致业绩波动风险。6.实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人为詹雄光，持有公司36,448,000 股股份，控制松博宇 69.16%的表决权，同时担任本公司董事长、总经理。公司虽然已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对实际控制人的行为进行了规范，一定程度上保护了公司及中小股东的利益。若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的利益产生不利的影响。7.汇率波动风险 公司主要原材料从国外采购，以美元、欧元结算，因此受汇率波动影响。如果公司不能采取有效措施规避人民币汇率波动风险，则公司盈利能力可能会受到不利影响。8.坏账损失风险 公司 2019 年 12 月 31 日的应收账款净额和预付账款净额分别为 47,650,549.46 元、5,139,649.90 元，占资产总额的比例分别为 26.94%、2.91%，公司应收账款余额较大，系因 2019 年国内外宏观经济影响，年末客户未能及时支付货款导致，预付账款余额较大系因为公司为保障国外原材料供应的稳定，提前支付了货款。一旦发生坏账损失，将会影响企业正常的生产经营活动。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市松博宇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen SongBoYu Technology Corporation 证券简称 松博宇 证券代码 870035 法定代表人 詹雄光 办公地址 深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林鑫奎 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0755-29932018 7 传真 0755-27057616 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区深圳市松博宇科技股份有限公司邮编:518105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 12 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2019 制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-木材加工-其他木材加工 主要产品与服务项目 原木板类、生态板、生态有机板类、3D 艺术板类、定制家居配套专用木制产品、科技木类及装饰木枋类的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 詹雄光 实际控制人及其一致行动人 詹雄光 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300729864639T 否 注册地址 深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区 否 注册资本 52,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）8 签字注册会计师姓名 胡春平、王季民 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 151,506,670.20 206,701,860.85-26.70%毛利率%23.11%25.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,833,486.34 15,293,689.57-55.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,979,249.28 13,564,200.07-63.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.73%14.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.18%12.54%-基本每股收益 0.13 0.29-55.17%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 176,890,675.10 221,031,063.79-19.97%负债总计 54,214,493.57 105,188,368.60-48.46%归属于挂牌公司股东的净资产 122,676,181.53 115,842,695.19 5.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.20 5.91%资产负债率%（母公司）30.65%47.59%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.69 4.76-利息保障倍数 2.23 4.37-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 68,639,684.13-4,810,015.64 1,527%应收账款周转率 3.12 5.24-存货周转率 1.47 1.90-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.97%11.84%-10 营业收入增长率%-26.70%10.87%-净利润增长率%-55.32%-1.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,700,000.00 52,700,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-192,146.19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收补偿、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,487,748.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与有限公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-11 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-114,147.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,181,455.37 所得税影响数 327,218.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,854,237.06 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 49,484,740.21 -应收账款-49,484,740.21-应付票据及应付账款 8,226,404.76 应付票据-3,051,945.10 -应付账款-5,174,459.66 -12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于木材新型加工应用制造行业，致力于实木板式化和全屋定制家居配套材料的研发、生产、销售，主要产品涵盖了目前国内全屋定制家居和室内个性化装修所用到的各种板式实木类产品，主要客户为全屋定制企业、家具制造企业、装饰公司等，如行业内知名全屋定制类企业：上市公司德尔未来（证券代码：002631）子公司苏州百得胜智能家居有限公司等。公司是国家高新技术企业，拥有独立的核心研发团队，核心研发成员拥有近三十年的理论研究和产业化实践。公司通过自主研发，形成了一批独创核心技术，拥有发明专利 7 个，实用新型专利 20 个并广泛应用于生产中。在公司客户端方面，通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势与良好发展潜力的客户群体，并在现有客户的基础上，继续开拓新市场、新客户，与更多国内外知名定制家居品牌进行接洽；公司也持续巩固原有经销渠道，与北京、上海、广州、东莞、顺德、临沂、宁波等地经销商开展全方位的业务合作。1.采购模式：公司的主要原材料为北美、北欧高档针叶木板材、进口硬木原木、单板等。为了保证采购原材料品质稳定，公司建立了供货资格认证制度，并对合格供应商的采购产品进行具体认证，公司实施严格的供应商管理制度。采购部负责组织对供应商的寻找、议价、选择，采购产品的跟催，负责签订订购合约和采购的组织实施；研发部负责产品试样及提供技术支持；生产部负责生产原材料的申购及采购产品周期的核准；仓储部负责采购物资存贮、申购、分发。各部门一起对合格供应商的质量、价格、服务和产品交付能力等方面进行定期综合考评，根据考评结果要求供应商进行相应的整改，剔除不合格供应商。采购部按照原材料采购计划的品质要求，执行采购任务，通过比较多个合格供应商确定最优供应商，再下单采购。2.生产模式：公司的产品一部分按照客户需要的艺术效果、规格、供货时间和数量组织生产，另一部分产品按预测需求生产。前者是针对不同客户的不同要求，为客户量身定做多样化的产品，以满足客户的个性化需求。后者是对长期稳定的客户按预测需求制定生产计划，因为是主推产品，实施的可靠性相对较高，而且能满足客户共性化需求、缩短供货期。除此之外，公司根据市场预测生产能力及库存状态，在原材料价格周期性波动至低位时购买原材料和少量已加工成标准规格的材料，以便降低生产成本、提高交货速度。3.销售模式：公司通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势与良好发展潜力的客户群体，与国内知名全屋定制企业、家具制造企业和知名装饰公司建立了长期稳定的合作关系，其中全屋定制类企业包括上市公司德尔未来（证券代码：002631）的子公司苏州百得胜智能家居有限公司、广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司（股票代码：002853）、广东顶固集创家居股份有限公司（股票代码：300749）、香港皇朝家私集团、广州市从化德维尔家具厂、重庆玛格装饰建材有限公司、深圳冠特家居健康系统有限公司、广州阿凡达家具有限公司等，家具制造企业包括：名豪木业(惠州)有限公司等，装饰公司包括：深圳市名雕装饰股份有限公司（股票代码：002830）等。在现有客户的基础上，继续开拓新市场、新客户，与更多国内外知名定制家居品牌进行接洽，为公司未来在国内市场占有率及影响力的进一步提升奠定基础。公司也持续巩固原有的经销渠道，与北京、上海、广州、东莞、顺德、临沂、宁波等地经销商开展全方位业务合作。目前，公司全国营销战略布局已基本形成。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司抓住全屋定制家居发展的趋势，牢牢紧扣年度经营目标，完善内部管理制度，积极开拓客户与市场，全年实现营业收入 15,150.67 万元，较上年同期 20,670.19 万元，下降 26.70%；实现净利润为 683.35 万元，较上年同期 1,529.37 万元，下降了 55.32%；报告期末净资产余额为 12,267.62万元，同比增长 5.90%。在业务方面，我们与上市公司德尔未来（股票代码：002631）子公司苏州百得胜智能家居有限公司等行业内著名厂商继续加深战略合作关系，2019 年我们巩固原有的客户资源，加大合作范围并继续挖掘行业内优质客户建立新的战略合作关系，并成为下游龙头企业的供应商。在内部生产经营管理上，优化内部生产管理，引入智能自动化生产线，提高产能、减少制造成本，增强市场竞争力，引入的智能自动化生产线一期工程基本已经竣工，将全面提升现有产能，提高生产效率，减少生产成本，增加盈利空间。在技术研发方面，2019 年公司继续秉承着“秉心建木，致力于人与自然和谐发展”这一理念，研发团队持续对公司产品进行升级改良，以符合日益紧迫的消费升级趋势，满足市场的需求，提高公司产品的核心竞争力，使公司技术能力继续保持行业领先地位。同时，利用自身研发优势为下游客户解决技术难题，实现“研发对研发”、“研发对生产”、“研发对设计”等深入客户研发、生产、设计的技术服务，从而为更好的打通公司产品转化为客户成品的技术障碍，增强客户粘性，为扩大合作范围做出了不懈地努力。报告期内，公司新增发明专利 1 个，另有数个专利正在申请中。在原材料供应方面，报告期内，公司持续优化原材料供应渠道，已经开拓出符合公司生产周期的供应模式，缩减中间环节，灵活调配供应周期，以降低采购风险和降低采购价格，提升原材料的质量和稳定的供应能力，保障生产的持续性。在资本市场，公司通过自身公众公司的的信息公开化，和自身信用资质，不断拓展新的融资渠道，优化资本结构，降低筹资成本，积极利用资本市场融资的功能，为公司长远发展提供资金支持，提高资金使用率，实现股东利益最大化。(二二)行业情况行业情况 随着国民收入水平的不断提高，我国的中产阶级人群在不断的壮大，根据 CHFS（西南财经大学中国家庭金融调查）数据推算，中国中产阶层成年人口数量是 2.04 亿人。这一阶层的人群成为了我国现今消费升级的主力军，对我国的消费市场和产业经济也将产生重大影响。当然风险也是伴随而来的，“中等消费陷阱”的挑战也是巨大的，政府层面这两年的供给侧结构性改革，去产能、去杠杆、环境14 治理等因素映射在定制家居行业上，将对这个行业产生以下影响：1.材料升级与服务升级并存。目前市场上大部分的定制家居企业所用的主要材料，仍然是传统的中纤板、刨花板或者胶合板，在越来越多消费者意识到这些材料的不足的情况下，他们所追求的高品质消费也让材料升级成为各个定制家居企业的必然选择。虽然目前定制家居行业的增长迅速，但随着越来越多成熟定制家居企业的上市成功，同质化竞争严重，产品的配套和服务的升级也从最初的单一局部空间的定制转向了整体空间的定制服务，从硬装范畴提升到包括软装家电在内的全方位服务。2.消费分层。在消费升级的同时，我们的消费也产生了分层，例如在一、二线城市，大部分人在购买了第一套住房后，所能支配的收入已经不足以满足对消费升级的需求，这时候他们会暂时性的选择一些价格相对优惠但品质过关的产品，还有就是一些三四线城市的中低端市场，定制家居企业中的某些企业正是抓住了这点，在消费分层细分市场上高歌猛进。3.定制家居行业上游产品服务配套与增值服务的发展。随着定制家居企业的材料升级和消费分层，其上游的材料供应商也进行升级和细分，甚至部分上游供应商推动着定制家居从传统的材料中进行“实木板式化”的升级，不再单纯的提供单一的产品，而是产品和技术的配套供应，以松博宇为代表的一些企业引领了定制家居行业的材料升级。4.低端产能逐渐被淘汰，自动化成为新的趋势。近两年由中央政府牵头的环境治理，使日益严重的环境问题得以缓解，同时在环保严查期间，也淘汰了不少以污染环境、破坏生态为代价的低端产能。市场低价恶性竞争的现象逐渐减少，规范化规模化企业得以发展，但日渐提高的用人成本和人口红利的消失，使得越来越多的企业使用机器替换人工，也使得产业自动化得到一定的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,096,952.02 2.88%4,983,961.90 2.25%2.27%应收票据-应收账款 47,650,549.46 26.94%49,484,740.21 22.39%-3.71%存货 83,559,479.83 47.24%74,745,189.48 33.82%11.79%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 32,436,477.06 18.34%35,785,270.25 16.19%-9.36%在建工程-短期借款 11,500,000.00 6.50%13,000,000.00 5.88%-11.54%长期借款-65,250,465.84 29.52%-100.00%预付账款 5,139,649.90 2.91%50,538,464.40 22.86%-89.83%其他流动资产 587,283.92 0.33%2,068,007.96 0.94%-71.60%资产总计：176,890,675.10 100.00%221,031,063.79 100.00%-19.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、本期长期借款下降达 100.00%主要是：长期借款期末余额 1,410.00 万元一年内到期，重分类到一年内到期的非流动负债科目中列示；其余的长期借款在本期已实际归还。15 2、本期预付账款较上年同期下降了 89.83%，主要是：年初支付的预付款大部份已完成了交易，并已作账务处理；年初预付给东莞市华夏盛源木材有限公司的货款，用于国外渠道采购，由于产品发生改变，向国外订货量减少，与公司友好协商退还以前多付的货款。3、本期其他流动资产较上年同期下降了 71.60%，减少了 148.07 万元。主要是：上年同期计提了研发加计扣除应退回多交企业所得税 188.08 万元计入到其他流动资产中；本期只计提了研发加计扣除应退回多交企业所得税 44.04 万元计入到其他流动资产中所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 151,506,670.20 -206,701,860.85 -26.70%营业成本 116,499,381.85 76.89%153,163,064.30 74.10%-23.94%毛利率 23.11%-25.90%-销售费用 3,967,202.50 2.62%4,546,366.01 2.20%-12.74%管理费用 3,863,127.70 2.55%3,913,578.60 1.89%-1.29%研发费用 16,071,208.49 10.61%24,545,411.52 11.87%-34.52%财务费用 5,815,639.06 3.84%5,473,097.08 2.65%6.26%信用减值损失 114,640.76 0.08%-资产减值损失-1,072,772.57 -0.52%100.00%其他收益 2,340,681.19 2.55%1,701,471.61 0.82%37.57%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-192,146.19 -0.13%-264,255.10 -0.13%27.29%汇兑收益-营业利润 6,985,407.43 4.61%14,215,337.71 6.88%-50.86%营业外收入 28,656.38 0.02%672,882.95 0.33%-95.74%营业外支出 114,147.01 0.08%75,405.93 0.04%51.38%净利润 6,833,486.34 4.51%15,293,689.57 7.40%-55.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期研发费用为 1,607.12 万元，较上年同期的 2,454.54 万元，减少了 847.42 万元，下降了 34.52%，主要原因为本年度我司进一步加强了研发领料的管理，大幅减少了研发原材料耗费，较上年同期减少了 992.66 万元所致。2、本期信用减值损失增长率为 100%，是由于收入准则的变更，计提的应收账款坏账准备，由原来计入资产减值损失变更为计入信用减值损失所致。3、本期资产减值损失率达 100%，是由于收入准则的变更，计提的应收账款坏账准备，由原来计入资产减值损失变更为计入信用减值损失所致。4、本期其他收益与上年同期相比，增长率为 37.57%，主要是本期收到的政府补贴都是与我司日常经营性收益相关，较上年同期增加了 63.92 万元所致。16 5、本期营业利润与上年同期相比，下降 50.86%，主要是由于一方面我司本期营业收入减少 5,519.52万元，其中销售毛利较高的生态有机板类减少 7,010.61 万元，全年销售占比较上年同期下降40.46%，而销售毛利率较低的装饰木枋类营业收入增加了 934.93 万元，销售占比较上年同期上升了 46.34%，导致综合毛利率下降了 2.79%所致。6、本期营业外收入较上年同期下降 95.74%，主要是本期收到的政府补贴都是与我司日常经营性收益相关，计入其他收益中所致。7、本期营业外支出较上年同期增长了 51.38%，增加了 3.87 万元。主要是因为：本年度增加了企业所得税滞纳金 10.79 万元所致。8、本期净利润与上年同期相比，下降了 55.32%，主要是因为一方面本期营业收入减少了 5,519.52 万元，下降了 26.70%；另一方面综合毛利率下降了 2.79%所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 151,339,012.67 206,363,829.99-26.66%其他业务收入 167,657.53 338,030.86-50.40%主营业务成本 116,499,381.85 153,163,064.30-23.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生态有机板类 103,187,142.77 68.11%173,293,275.52 83.84%-40.46%装饰木枋类 29,527,037.13 19.49%20,177,698.73 9.76%46.34%实木板类 12,837,014.60 3.64%8,468,960.21 1.95%51.58%科技木类 5,518,452.90 8.47%4,030,829.50 4.10%36.91%3D 艺术板类 269,365.27 0.18%393,066.03 0.19%-31.47%合计：151,339,012.67 99.89%206,363,829.99 99.84%-26.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%内销 150,198,539.42 99.14%205,119,650.54 99.23%-26.78%外销 1,140,473.25 0.75%1,244,179.45 0.60%-8.34%合计：151,339,012.67 99.89%206,363,829.99 99.84%-26.66%17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成发生变动的原因有：生态有机板类比上年下降 40.46%，主要原因为生态有机板行业需求降低，公司的大客户回款较慢，销售量有所降低。装饰木枋类比上年增加 46.34%，主要原因为公司产品转形升级，向个性化家居装修的产品转型，与整体家装公司合作，导致装饰木材类销售量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 名豪木业(惠州)有限公司 51,345,425.11 33.89%否 2 德尔未来科技控股集团股份有限公司 36,531,067.90 24.11%否 3 东莞市亚润凯家居装饰材料有限公司 29,418,875.48 19.42%否 4 广州市德维尔家具有限公司 5,752,670.29 3.8%否 5 广州裕发家具有限公司 3,626,296.93 2.39%否 合计合计 126,674,335.71 83.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临沂市兰山区鑫硕单板厂 32,158,212.03 28.36%否 2 东莞市华夏盛源木材有限公司 16,711,829.13 14.74%否 3 加拿大 Western Export Corporation 12,806,222.00 11.29%否 4 汝南县新兴木业加工厂 10,522,362.65 9.28%否 5 临沂兰山区扬进板材厂 6,273,841.43 5.53%否 合计合计 78,472,467.24 69.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 68,639,684.13-4,810,015.64 1,527.02%投资活动产生的现金流量净额-1,191,350.00-7,302,172.28 83.68%筹资活动产生的现金流量净额-66,042,120.95 6,884,448.64-1,059.29%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 7,344.97 万元，主要原因是：受本期销售下降和公司产品布局改变的影响，公司购买商品、接受劳务支付的现金较上期下降 10,290.00 万元,其中最主要是年初预付的货款，在本期予以退还及结算,预付账款余额变动导致购买商品、接受劳务支付的现金较上期下降 6,287.00 万元；支付的各项税费比上年同期减少了 699.75 万元。2、本期投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，减少 611.08 万元。主要是购建固定资产支出较上年同期相比有所降低，固定资产相关的处置费用与上年同期相比有所减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额下降了 7,292.66 万元，主要是因为：一方面本期贷款收入减少了 2,499.44 万元，另一方面本期偿还银行贷款比上年同期增加了 4,450.49 万元，支付其他与筹资相18 关的现金增加 274.86 万元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 16,071,208.49 24,545,411.52 研发支出占营业收入的比例 10.61%11.87%研发支出中资本化的比例 2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科以下 39 53 研发人员总计 39 54 研发人员占员工总量的比例 21.08%30.86%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 26 公司拥有的发明专利数量 7 6 4.4.研发项目情况：研发项目情况：本期研发费用共支出 1,607.12 万元。2019 年公司的研发项目主要有去静电可再生生态板技术研发、碳包铁基电磁屏蔽竹木复合生态板技术研发项目等，上述研发项目均已完成，随着新的研发成果应用于公司产品的生产中，将大大提升公司产品的性能和品质，进一步增加公司产品的市场竞争力，促进公司销售业绩的增长。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。19 事项描述：请参阅财务报表附注三、（二十五）收入的会计政策。松博宇的收入主要来源于国内销售，本年营业收入 15,150.67 万元，比上年度减少 5,519.52 万元，减幅达 26.70%。因此我们将营业收入的真实性和截止性识别为关键审计事项。审计应对：我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于：（1）我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了松博宇的收入确认政策。（2）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（3）我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。（4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。（5）结合应收账款及营业收入函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查己确认收入的真实性。（6）针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截