835380_2019_延华生物_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

上海延华生物科技股份有限公司上海延华生物科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 延延 华华 生生 物物 NEEQ:835380 上海延华生物科技股份有限公司上海延华生物科技股份有限公司（Shanghai Yanhua Bio-Tech Co.,Ltd.）上海延华生物科技股份有限公司上海延华生物科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月 12 日至 7 月 14 日，第十届中国奶业大会暨 2019 中国奶业展览会在天津梅江会展中心隆重举行，延华生物再度携手 Balco 参与了一年一度的奶业界盛事。此次，Balco 带来了澳洲最新收割的特优、优加和优级三个等级燕麦草，其中特优级的高品质和出众的色泽外观，引起现场观众和专业人士的广泛关注和主动咨询。而公司精心制作的年度最新企业宣传片更以专业的视角和丰富的内涵，更成为现场关注的焦点之一。期间，Balco 的首席技术总监 Pat Guerin 还接受了全国权威行业媒体荷斯坦杂志主编豆明的独家专访，详细介绍了 2019 年澳洲燕麦草的发展动态和未来走势，此次访谈还通过荷斯坦大讲堂进行了同步视频直播，逾万名场外业界人士共同参与观看，引发了强烈的反响。经过三天的展会集体亮相，由 8 人所组成的中澳混合团队以积极进取的精神风貌和专业尽职的良好素养，为此次中国奶业展的延华 Balco 之行画上了圆满的休止符。上海延华生物科技股份有限公司上海延华生物科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-014 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.40 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.41 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 上海延华生物科技股份有限公司上海延华生物科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-014 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 延华生物/公司/股份公司 指 上海延华生物科技股份有限公司 延牧企业 指 上海延牧企业管理合伙企业(有限合伙)隆悦投资 指 上海国君创投隆悦投资管理中心(有限合伙)隆旭投资 指 上海国君创投隆旭投资管理中心(有限合伙)宏懿投资 指 南京长茂宏懿股权投资基金合伙企业(有限合伙)金茂投资 指 苏州金茂赢联股权投资基金合伙企业(有限合伙)股东大会 指 上海延华生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海延华生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海延华生物科技股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的 上海延华生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国泰君安证券/主办券商 指 国泰君安证券股份有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡雪梅、主管会计工作负责人孙晓燕及会计机构负责人（会计主管人员）孙晓燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事郭铮铮无故未参加董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海延华生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yanhua Bio-tech Co.,Ltd.证券简称 延华生物 证券代码 835380 法定代表人 胡雪梅 办公地址 上海市黄浦区龙华东路 858 号办公 B 座 1104 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙晓燕 职务 信息披露负责人、财务总监、董事 电话 021-39170099 传真 021-62307920 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区龙华东路 858 号办公 B 座 1104 室;200023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 2 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C13-132-1329 其他饲料加工 公告编号：2020-014 7 主要产品与服务项目 牧草供应链服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 胡黎明、王松、胡雪梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000734057989T 否 注册地址 上海市普陀区武威路 88 弄 21 号 2 层2033 室 否 注册资本 43,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所 签字注册会计师姓名 叶慧、宋鸣 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公告编号：2020-014 8 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,725,589.66 122,825,880.66-57.89%毛利率%21.38%16.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 92,603.06 1,231,290.56-92.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-449,497.46-284,044.64-58.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.30%4.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.45%-0.94%-基本每股收益 0.0022 0.0286-92.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 35,658,867.98 39,951,033.06-10.74%负债总计 4,581,056.61 8,965,824.75-48.91%归属于挂牌公司股东的净资产 31,077,811.37 30,985,208.31 0.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 0.72 0.00%资产负债率%（母公司）16.87%22.00%-资产负债率%（合并）12.85%22.44%-流动比率 6.82 3.71-利息保障倍数 0 7.77-公告编号：2020-014 10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,231,496.20 7,529,123.16 89.02%应收账款周转率 4.01 6.69-存货周转率 9.67 6.43-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.74%-36.29%-营业收入增长率%-57.89%-10.77%-净利润增长率%-92.48%102.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,000,000 43,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额（1）非流动性资产处置损益 2,738.94 公告编号：2020-014 11 （2）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 276,663.60（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 443,398.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 722,800.70 所得税影响数 180,700.18 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 542,100.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并应收票据及应收账款 14,462,137.22 14,462,137.22 母公司应收票据及应收账款 13,432,039.92 13,432,039.92 合并其他应收款 4,675,305.34 4,675,305.34 母公司其他应收款 21,836,911.46 21,836,911.46 合并固定资产 8,963,160.00 8,963,160.00 母公司固定资产 225,418.98 225,418.98 合并应付票据及应付账款 14,041,180.93 14,041,180.93 母公司应付票据及应付账款 12,460,489.19 12,460,489.19 合并其他应付款 9,974,626.76 9,981,876.76 公告编号：2020-014 12 母公司其他应付款 13,800,848.98 13,808,098.98 合并应付利息 7,250.00 0.00 母公司应付利息 7,250.00 0.00 合并管理费用 21,455,064.99 18,900,456.33 母公司管理费用 12,916,233.68 10,888,551.29 合并研发费用 0.00 2,554,608.66 母公司研发费用 0.00 2,027,682.39 合并资产减值损失-732,595.58 732,595.58 母公司资产减值损失 87,756.62-87,756.62 公告编号：2020-014 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司继续将核心业务主要集中在牧草供应链服务之上，凭借澳洲完整成熟的产品生产线及专业夯实的技术支持力量，以供应链管理为服务核心，致力于协助大中型乳业客户降低供应链成本，从而提升以奶牛场为主的牧场整体经济效益。牧草供应链服务：公司自 2017 年重点开拓该项业务起，嫁接海外成熟供应链，以全球领先的机器设备为基础，以专业成熟的技术体系为支持，以美国权威的检测机构 Dairy One 为依托，旨在服务全中国奶牛业重点核心客户群体。公司在澳大利亚、美国、西班牙等牧草产业发达国家通过战略合作方式介入全程供应链管理，并积极组织核心客户现场选草及提供门到门一条龙牧草配送服务，客户群体主要面向各类大型乳企和大规模的奶牛饲养场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 报告期内，公司实现销售收入 51,725,589.66 元，实现营业利润-335,163.52 元，归属于挂牌公司股东的净利润为 92,603.06 元，销售收入相比上年同期降低 57.89%。销售收入下降的主要原因如下：一是报告期内，因澳洲干旱导致燕麦草供应量减少较大，因而燕麦草销售较去年同期减少较多；二是去年子公司有 687 万饲料加工产品收入，从去年下半年开始已经全部停止饲料加工产品生产，今年饲料加工产品销售为零；三是因为中美贸易争端，为降低公司经营风险，美国苜蓿草销售收入比去年同期减少 1280 万。净利润较上年同期降低 92.48%，主要原因是报告期内销售收入较上年同期下降公告编号：2020-014 14 较多,相应毛利额下降较多,因而净利润总额较上年同期减少较多。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,455,851.49 65.78%10,851,009.57 27.16%116.16%应收票据 应收账款 5,155,983.27 14.46%13,524,004.00 33.85%-61.88%存货 1,678,453.73 4.71%5,669,815.84 14.19%-70.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,384,396.89 12.30%6,539,878.57 16.37%-32.96%在建工程 短期借款 长期借款 其他应付款 1,367,388.59 3.83%4,183,384.63 10.47%-67.31%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较期初增加116.16%，主要原因是报告期内经营性现金净流入1400万元所致。报告期内，应收账款较期初降低61.88%，主要原因是报告期内销售收入较去年同期下降较多,相应应收账款余额下降较多。报告期内，存货较期初降低70.40%，主要原因是报告期内销售收入较去年同期下降较多,相应存货余额下降较多。报告期内，固定资产较期初降低32.96%，主要原因是报告期内无新增固定资产,而固定资产正常计提折旧。报告期内，其他应付款较期初降低67.31%，主要原因是期末应付运费及港杂费较期初减少所致。公告编号：2020-014 15 2.2.营业情况分析营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 51,725,589.66-122,825,880.66-57.89%营业成本 40,665,128.98 78.62%102,752,910.02 83.66%-60.42%毛利率 21.38%-16.34%-销售费用 6,060,845.00 11.72%9,425,786.33 7.67%-35.70%管理费用 6,073,410.28 11.74%8,684,641.27 7.07%-30.07%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用-365,882.35-0.71%1,954,834.19 1.59%-118.72%信用减值损失 398,716.55 0.77%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%732,595.58 0.60%-100.00%其他收益 13,819.77 0.03%4,219.54 0.00%227.52%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 2,738.94 0.01%180,127.04 0.15%-98.48%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-335,163.52-0.65%826,849.94 0.67%-140.53%营业外收入 429,578.39 0.83%536,796.89 0.44%-19.97%营业外支出 -132,082.85 0.11%-100.00%净利润 92,603.06 0.18%1,231,290.56 1.00%-92.48%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年同期降低 57.89%，主要原因如下:一是报告期内,因澳洲干旱导致燕麦草供应量减少较大,因而燕麦草销售较去年同期减少较多;二是去年子公司有 687 万饲料加工产品收入,从下半年开始已经全部停止饲料加工产品生产,今年饲料加工产品销售为零;三是因为中美贸易争端,为降低经营风险，主动减少美国苜蓿草进口，美国苜蓿草销售收入比去年同期减少 1280 万。报告期内，营业成本较上年同期降低 60.42%，主要原因是营业收入下降,相应营业成本下降。报告期内，管理费用较上年同期降低 30.07%主要原因一是在职员工数量减少,相应工资薪金支出公告编号：2020-014 16 减少所致；二是审计咨询法务费用较上年同期减少较多。报告期内，销售费用较上年同期降低 35.70%，主要原因是因销量减少,相应运输费用、运杂费、差旅费、业务招待费、宣传费相应较上年同期减少所致。报告期内，财务费用较上年同期下降 118.72%，主要原因如下:一是收回林嵘往来款项对应的利息收入;二是汇兑损益较上年同期减少较多。报告期内，营业利润较上年同期降低140.53%，主要原因是报告期内销售收入较上年同期下降较多,相应毛利额下降较多,因而营业利润较上年同期减少较多。报告期内，净利润较上年同期降低 92.48%，主要原因是报告期内销售收入较上年同期下降较多,相应毛利额下降较多,因而净利润总额较上年同期减少较多。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入 51,680,089.66 122,803,624.01-57.92%其他业务收入 45,500.00 22,256.65 104.43%主营业务成本 40,665,128.98 102,752,910.02-60.42%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%饲料销售 51,725,589.66 100.00%115,948,323.04 94.40%-55.39%饲料加工 6,877,557.62 5.60%-100.00%合计 51,725,589.66 100.00%122,825,880.66 100.00%-57.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：饲料销售收入较上年同期下降55.39%，主要原因如下:一是报告期内,因澳洲干旱导致燕麦草供应量减少较大,因而燕麦草销售较去年同期减少较多;二是因为中美贸易争端,为降低经营风险，主动减少美国苜蓿草进口，美国苜蓿草销售收入比去年同期减少1280万。公告编号：2020-014 17 饲料加工收入报告期内为零，较上年同期下降100%，主要原因是去年子公司有687万饲料加工产品收入,从下半年开始已经全部停止饲料加工产品生产,今年饲料加工产品销售为零。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津思农农业科技有限公司 6,987,256.00 13.51%否 2 醇源牧场有限公司 5,136,855.60 9.93%否 3 富源牧业宿迁有限公司 3,828,752.18 7.40%否 4 富源牧业衡水有限责任公司 2,642,380.19 5.11%否 5 富奥衡水牧业有限公司 2,186,816.02 4.23%否 合计合计 20,782,059.99 40.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 澳大利亚 BALCO AUSTRALIA PTY LIMITED 38,287,895.87 88.66%是 2 深圳市外代国际货运有限公司 2,078,895.60 4.81%否 3 广州旗鱼贸易服务有限公司 842,098.60 1.95%否 4 上海通富国际物流有限责任公司广州分公司 463,147.60 1.07%否 5 云南运德物流有限公司 430,803.25 1.00%否 合计合计 42,102,840.92 97.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,231,496.20 7,529,123.16 89.02%投资活动产生的现金流量净额 4,424.77 272,114.53-98.37%筹资活动产生的现金流量净额 -5,189,058.33 100.00%现金流量分析：现金流量分析：公告编号：2020-014 18 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 89.02%，主要原因是报告期内付现的期间费用较上年同期下降较多所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 98.37%，主要原因是报告期内处置固定资产的收益较上年同期减少较多所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 100%，主要原因是报告期内筹资活动产生的现金流量为 0，而去年公司有归还银行借款和支付利息。报告期内，经营活动产生的现金流量金额为 14,231,496.20 元，实现的净利润为 92,603.06 元，两者差异较大的主要是原因应收账款、其他应收款和存货较期初减少较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司：上海延华饲料有限公司全资子公司：上海延华饲料有限公司 2019 年度上海延华饲料有限公司实现营业收入为 0.00 元，营业成本 0.00 元，实现营业利润为-1,426,560.32 元，净利润为-1,426,560.32 元。全资子公司：上海美盛科国际贸易有限公司全资子公司：上海美盛科国际贸易有限公司 2019 年度上海美盛科国际贸易有限公司实现营业收入为 45,500.00 元，营业成本 0.00 元，实现营业利润为 50,666.14 元，净利润为 184,374.33 元。全资子公司：上海美戴瑞管理咨询有限公司全资子公司：上海美戴瑞管理咨询有限公司 2019 年度上海美戴瑞管理咨询有限公司实现营业收入为 0.00 元，营业成本 0.00 元，实现营业利润为-10,749.50 元，净利润为-10,749.50 元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定，会计政策变更导致影响如下：公告编号：2020-014 19 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 2019 年 12 月 31 日合并应收票据列示金额 0.00 元，母公司应收票据列示金额 0.00 元；2019 年 12 月 31 日合并应收账款列示金额 5,155,983.27 元，母公司应收账款列示金额 5,155,983.27 元；2019 年 1 月 1 日合并应收票据列示金额 0.00 元，母公司应收票据列示金额 0.00 元；2019 年 1 月 1 日合并应收账款列示金额 13,524,004.00 元，母公司应收账款列示金额 13,415,897.80 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 2019 年 12 月 31 日合并应付票据列示金额 0.00 元，母公司应付票据列示金额 0.00 元；2019 年 12 月 31 日合并应付账款列示金额 2,396,883.77 元，母公司应付账款列示金额 2,252,051.37 元；2019 年 1 月 1 日合并应付票据列示金额 0.00 元，母公司应付票据列示金额 0.00 元；2019 年 1 月 1 日合并应付账款列示金额 3,116,059.72 元，母公司应付账款列示金额 2,871,839.12 元。新增“信用减值损失”报表科目，各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失不再在“资产减值损失”科目核算 2019 年度增加合并信用减值损失金额 398,716.55 元，母公司信用减值损失金额 125,341.35 元；2019 年度减少合并资产减值损失金额 398,716.55 元，母公司资产减值损失金额 125,341.35 元。资产减值损失位置调整，将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”2019 年度合并资产减值损失列示金额 0.00 元，母公司资产减值损失列示金额 0.00 元；2018 年度合并资产减值损失列示金额 732,595.58 元，母公司资产减值损失列示金额-87,756.62。（2）本公司自2019年1月1日采用企业会计准则第22号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（财会20179号）以及企业会计准则第37号金融工具列报（财会201714号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本公司无重大影响。（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会 20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司无重大影响。（4）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公告编号：2020-014 20 企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对本公司无重大影响。2.会计估计的变更 无。3.前期会计差错更正 无。4.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：元 项项 目目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 10,851,009.57 10,851,009.57 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 13,524,004.00 13,524,004.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款 2,427,023.77 2,427,023.77 其中：应收利息 应收股利 存货 5,669,815.84 5,669,815.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 748,970.04 748,970.04 流动资产合计流动资产合计 33,220,823.22 33,220,823.22 非流动资产 债权投资 公告编号：2020-014 21 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6,539,878.57 6,539,878.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 190,331.27 190,331.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 6,730,209.84 6,730,209.84 资产总计资产总计 39,951,033.06 39,951,033.06 流动负债 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,116,059.72 3,116,059.72 预收款项 262,226.76 262,226.76 合同负债 应付职工薪酬 1,366,927.54 1,366,927.54 应交税费 37,226.10 37,226.10 其他应付款 4,183,384.63 4,183,384.63 公告编号：2020-014 22 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 8,965,824.75 8,965,824.75 非流动负债 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负负 债债 合合 计计 8,965,824.75 8,965,824.75 所有者权益 股本 43,000,000.00 43,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 33,612,117.53 33,612,117.53 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,069,454.52 1,069,454.52 未分配利润-46,696,363.74-46,696,363.74 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 30,985,208.31 30,985,208.31 少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 30,985,208.31 30,985,208.31 公告编号：2020-014 23 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 39,951,033.06 39,951,033.06 母公司资产负债表 金额单位：元 项项 目目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 10,617,076.21 10,617,076.21 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 13,415,897.80 13,415,897.80 应收款项融资 预付款项 其他应收款 19,035,587.03 19,035,587.03 其中：应收利息 应收股利 存货 5,669,815.84 5,669,815.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 620,322.97 620,322.97 流动资产合计流动资产合计 49,358,699.85 49,358,699.85 非流动资产 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11,400,000.00 11,400,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 公告编号：2020-014 24 投资性房地产 固定资产 142,261.74 142,261.74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 190,331.27 190,331.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 11,732,593.01 11,732,593.01 资产总计资产总计 61,091,292.86 61,091,292.86 流动负债 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,871,839.12 2,871,839.12 预收款项 262,226.76 262,226.76 合同负债 应付职工薪酬 860,400.72 860,400.72 应交税费 34,588.25 34,588.25 其他应付款 9,412,285.13 9,412,285.13 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 13,441,339.98 13,441,339.98 非流动负债 公告编号：2020-014 25 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负负 债债 合合 计计 13,441,339.98 13,441,339.98 所有者权益 股本 43,000,000.00 43,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 33,612,117.53 33,612,117.53 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,069,454.52 1,069,454.52 未分配利润-30,031,619.17-30,031,619.17 所有者权益合计所有者权益合计 47,649,952.88 47,649,952.88 负债及所有者权益合计负债及所有者权益合计 61,091,292.86 61,091,292.86 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止营业或丧失持续经营能力的情况。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2020-014 26 四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 公司治理的风险 风险因素：风险因素：在有限公司阶段，公司的法人治理结构和内部控制体系不完善，存在关联交易未履行相关审议程序及关联方资金占用的情形以