839801_2019_中置颐合_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-046 2019 年度报告 中置颐合 NEEQ:839801 上海中置颐合养老服务股份有限公司 Shanghai Zhongzhiyihe Aged care service Co.,Ltd.公告编号：2020-046 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 5 月，收购人陈红丽、乐九辉拟收购一盟科技（现变更为“中置颐合”，下同），详见公司于 2018 年 5 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的收购报告书（公告编号：2018-015）。后来由于外部环境特别是资本市场环境发生了较为明显的变化，收购人陈红丽、乐九辉与被收购方高大军、于善泳最终未能就收购调整事宜及收购进程达成一致意见，双方于 2019 年 4 月签署股份转让协议之终止协议，终止本次收购。详见公司于 2019 年 8 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）补充披露的关于终止收购报告书事项的公告（补发）（公告编号：2019-030）。2、公司第一大股东、实际控制人变更。2019 年 9 月 27 日，上海添颐科技有限公司通过盘后协议转让增持公司股份 166,750 股，持有比例由 35.018%增加至 38.35%，成为公司的第一大股东。陈红丽持股比例为 37.92%，为第二大股东，其他股东较为分散，且各方未签署一致行动人协议，虽然陈红丽担任公司董事，乐九辉担任公司董事、总经理，但其在董事会的控制权不超过半数，根据上市公司收购管理办法第八十四条的相关规定，收购完成后，一盟科技由陈红丽、乐九辉变更为无实际控制人。详见公司于 2019 年 9 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的第一大股东、实际控制人变更公告（公告编号：2019-049）。公告编号：2020-046 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业行业信息信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.47 公告编号：2020-046 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中置颐合 指 上海中置颐合养老服务股份有限公司 添颐科技 指 上海添颐科技股份有限公司 宇阳企业管理 指 上海宇阳企业管理有限公司 公司章程、章程 指 上海中置颐合养老服务股份有限公司章程 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上股东与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本报告 指 上海中置颐合养老服务股份有限公司2019年年度报告 元（万元）指 人民币元（万元）LCD 指(Liquid Crystal Display 的简称)液晶显示器。PCB 指 印制电路板，又称印刷线路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的载体。LED 指 发光二极管。由含镓(Ga)、砷(As)、磷(P)、氮(N)等的化合物制成。SORTING 指 通过检测（目测或测试），筛选出标准外的不良品。重工 指 将不良品重新加工，变成良品。智能型 LCM 指 智能型液晶显示模组检测系统 公告编号：2020-046 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人乐九辉、主管会计工作负责人张洋洋及会计机构负责人（会计主管人员）张洋洋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 我国第三方检测服务行业企业数量较多，但形成规模经济的企业较少，行业内产品存在一定的同质化竞争。公司在产品开发、技术创新方面具有一定的优势，但与行业规模较大的企业相比，公司市场销售规模和渠道偏小。如果公司不能充分利用自身的技术优势持续提高市场份额，则可能导致公司竞争优势减弱，影响公司品牌地位的提升和业绩的持续增长。公司主要客户集中的风险 公司存在一定程度的主要客户集中现象。公司的客户主要是液晶显示行业的。该行业属于资本密集行业，客户数量较少，规模较大。公司将积极拓展非液晶显示行业的客户，以降低客户集中现象。人才流失风险 第三方检测服务的人员技术熟练程度要求较高，公司成立以来，虽已培养了一支具备服务经验的核心技术团队，但是相较于业公告编号：2020-046 内大型检测服务公司，公司整体规模和技术人员福利待遇仍与行业大型企业具有一定差距，如果公司在人才竞争中无法占据有利地位导致核心人员大量流失，将对公司相应业务领域的技术服务水平造成影响。管理风险 公司业务区域除华东、华南、华北、西南等地外，还涵盖了越南等东南亚地区，各区域在经营环境、地理人文等都存在一些差异，加大了公司的管理难度和管控风险。公司将继续以加强法人治理和内部控制为契机，完善运营管理体系和业务流程，加大管理人员的培训力度，提升高、中层管理人员的管理水平，同时依托信息化系统，提高管理的针对性、及时性，提升管理效率。主营业务拟变更风险 报告期内公司主要从事第三方检测服务，但由于快修业务存在着产品集成化程度高、利润空间偏小、前期客户拉动投入很大、行业竞争状况异常激烈及产品品牌授权制约等因素，公司拟变更主营业务，变更后拟从事大健康医养业务。未来公司存在主营业务变更风险。高新技术企业资质被取消风险 公司拟变更主营业务，如果公司研发费用未达到国家认定高新技术企业标准，公司面临高新技术资质被取消，不再享受企业所得税税收优惠的风险。无控股股东、实际控制人的风险 公司不存在单一股东控制股东大会的情形，无法决定董事会多数席位，且公司的经营方针及重大事项的决策均由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够作出有实质性影响的决定，故公司目前无控股股东、实际控制人。由于公司控股股东、实际控制人的缺失，公司第一大股东持股比例容易发生变动而导致公司控制权发生变动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-046 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海中置颐合养老服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Zhongzhiyihe Aged care service Co.,Ltd.证券简称 中置颐合 证券代码 839801 法定代表人 乐九辉 办公地址 上海市闵行区光华路 598 号 1 幢 3091 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭艳娇 职务 董事会秘书 电话 13700026807 传真 021-67289099 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区颛兴东路 1313 号 606 室（云部落大厦）邮编 201108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M科学研究和技术服务业-74专业技术服务业-745质检技术服务-7450 质检技术服务 主要产品与服务项目 平板显示器件、触摸屏、计算机及通讯电子类产品及其他产品的检测服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 2019 年 9 月 27 日，上海添颐科技有限公司通过盘后协议转让增持公司股份 166,750 股，持有比例由 35.018%增加至 38.35%，成为公司的第一大股东。陈红丽持股比例为 37.92%，为第二大股东，其公告编号：2020-046 他股东较为分散，且各方未签署一致行动人协议，虽然陈红丽担任公司董事，乐九辉担任公司董事、总经理，但其在董事会的控制权不超过半数，根据上市公司收购管理办法第八十四条的相关规定，收购完成后，中置颐合由陈红丽、乐九辉变更为无实际控制人。详见公司于 2019 年 9 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的补充披露的第一大股东、实际控制人变更公告（公告编号：2019-049）。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101125559135164 否 注册地址 上海市闵行区光华路 598 号 1 幢3091 室 否 注册资本 5,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭寿成、吴建华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司名称及证券简称发生变更 2020 年 1 月 22 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司名称及证券简称的议案；自 2020 年 3 月 31 日起，公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称及证券简称变更，变更后全称为“上海中置颐合养老服务股份有限公司”，证券简称：“中置颐合”。2、董事会秘书发生变更 2020 年 3 月 23 日，公司召开公司第二届董事会第七次会议，审议通过关于更换公司董事会秘书的议案，免去陈江安先生的董事会秘书，同时聘请郭艳娇女士为公司董事会秘书。公告编号：2020-046 3、主办券商发生变更 公司已于2020年4月10日与原主办券商东北证券签署了上海中置颐合养老服务股份有限公司与东北证券股份有限公司关于解除及补充协议的协议，并于2020年4月13日与财达证券签署了持续督导协议书。2020年4月17日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自该无异议函出具之日起，上述协议生效，由财达证券承接公司主办券商并履行持续督导义务。公告编号：2020-046 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,714,666.93 13,955,255.72-59.05%毛利率%18.83%10.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,606,153.23-4,003,836.10-40.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,315,674.48-5,343,428.53-18.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）486.50%-54.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）548.07%-73.14%-基本每股收益-1.12-0.80-40.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 10,232,958.31 9,646,764.18 6.08%负债总计 9,930,194.95 7,996,027.59 24.19%归属于挂牌公司股东的净资产 302,763.36 1,650,736.59-81.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.33-81.66%资产负债率%（母公司）76.99%80.85%-资产负债率%（合并）97.04%82.89%-流动比率 1.00 1.09-利息保障倍数-22.34-14.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,727,464.45-763,885.50-126.14%应收账款周转率 1.56 1.54-公告编号：2020-046 存货周转率-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.08%-33.79%-营业收入增长率%-59.05%-52.78%-净利润增长率%-40.02%-451.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 476,000.00 债务重组损益 224,190.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,331.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 709,521.25 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 709,521.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-046 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,657,488.50 0 11,390,317.85 0 应收账款 5,657,488.50 11,390,317.85 应付票据及应付账款 444,791.10 855,502.17 应付账款 444,791.10 855,502.17 公告编号：2020-046 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专业技术服务行业，报告期内公司主要从事第三方检测服务，凭借在电子行业多年的检测经验、专业的测试设备、较好的服务品质，遍布全国各区域的服务网络，及时的响应速度，资深的管理团队为大型电子行业客户（如友达光电股份有限公司、京东方科技（香港）有限公司等）提供优质稳定的检测服务。公司一般通过自身市场业务拓展以及电子行业同类客户推荐等方式取得客户，主要为客户提供检测服务和部分加工服务，以获得稳定的业务收入、利润和现金流。截至本报告期末，公司的商业模式未发生变化。由于公司所处行业竞争状况异常激烈，报告期内公司收入规模收缩，公司拟变更主营业务，变更后拟从事大健康医养业务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于公司所处行业竞争状况异常激烈，公司收入规模收缩。针对上述情况，公司积极财务下列措施，改善公司经营情况：1、2019 年 9 月，公司第一大股东发生变更，由陈红丽变更为上海添颐科技股份有限公司；2020 年第一次临时股东大会审议通过关于变更公司经营范围的议案，公司拟向大健康医养业务转型。第一大股东将利用其自身资源，支持公司业务转型。2、公司总经理、原实际控制人乐九辉放弃公司债权 2,000,000.00 元，公司股东陈红丽、刘峰、杨清、上海添颐科技有限公司合计赠予公司货币资金 2,258,180.00 元，为公司的下一步发展奠定了经济基础。公告编号：2020-046 （1）公司财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 10,232,958.31 元，较上年期末增长 6.08%。负债总额为9,930,194.95 元，较上年期末增长 24.19%，主要是由于：1）2019 年度公司向关联方净拆借 6,989,034.26元，导致其他应付款大幅增加；2）公司偿还 3,000,000.00 元的短期借款。净资产为 302,763.36 元，较上年期末减少 81.66%，主要是由于：1）2019 年度公司亏损 5,606,153.23 元，亏损较去年同期增加 40.02%；2）公司总经理、原实际控制人乐九辉放弃公司债权 2,000,000.00 元、公司关联方赠予公司货币资金2,258,180.00 元，导致资本公积较上年期末增加 4,258,180.00 元。（2）公司经营状况 2019 年，公司实现营业收入为 5,714,666.93 元，较上年同期下降 59.05%；营业成本为 4,638,638.42元，较上年同期下降 62.72%；净利润为-5,606,153.23 元，较上年同期下降 40.02%。主要原因是：1）由于公司所处行业竞争异常激烈，公司拟进行业务转型，缩减原有的检测业务规模；但受剥离原来业务等进度影响，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降，毛利较去年同期减少 435,186.71 元；2）2019 年度取得政府补助较 2018 年度减少 1,107,063.84 元；3）由于公司处于转型阶段，基于谨慎性的考虑，可抵扣亏损未确认为本期递延所得税资产，递延所得税资产较上年期末减少 1,167,392.35 元，导致所得税费用较去年同期增加 2,358,177.88 元。（3）公司经营现金流情况 本年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,727,464.45 元，较上年同期净流出 963,578.95 元，变动比例为 126.14%；主要原因是：1）报告期内，公司原有业务规模缩减，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少了 9,832,541.47 元；2）公司原有检测业务具有劳动密集型的特点，公司缩减原有检测业务规模，员工人数也大幅度减少，导致支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少 5,769,671.27 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,538,768.22 63.90%886,661.20 9.19%637.46%应收票据 应收账款 949,670.46 9.28%5,657,488.50 58.65%-83.21%存货 公告编号：2020-046 预付账款 1,830,483.41 17.89%316,905.71 3.29%477.61%其他应收款 621,552.54 6.07%1,139,544.04 11.81%-45.46%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 138,467.91 1.35%288,168.56 2.99%-51.95%在建工程 递延所得税资产 126,881.34 1.24%1,294,273.69 13.42%-90.20%短期借款 3,000,000.00 31.10%-100.00%应付账款 605,461.11 5.92%444,791.10 4.61%36.12%应付职工薪酬 286,374.47 2.80%2,049,982.62 21.25%-86.03%应交税费 435.75 0.00%326,771.02 3.39%-99.87%其他应付款 8,371,243.62 81.81%841,142.85 8.72%895.22%一年内到期的非流动负债 666,680.00 6.52%666,660.00 6.91%0.00%长期借款 0.00%666,680.00 6.91%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金为 6,538,768.22 元，较上年期末增加 5,652,107.02 元，变动比例为 637.46%，主要原因是：1）公司向关联方净拆入资金 6,989,034.26 元；2）公司股东赠予公司货币资金 2,258,180.00元；3）公司偿还短期借款 3,000,000.00 元。2、应收账款 报告期末，应收账款净额为 949,670.46 元，较上年期末减少 4,707,818.04 元，变动比例为 83.21%，主要原因是：一方面公司所处行业竞争异常激烈，公司拟进行业务转型，缩减原有的检测业务规模，导致营业收入大幅下降；另一方面，针对现有的客户，公司加大应收账款的回收力度，导致公司应收账款较上年期末大幅减少。3、预付账款 报告期末，预付账款为 1,830,483.41 元，较上年期末增加 1,513,577.70 元，变动比例为 477.61%，主要原因是：公司拟向大健康医养业务转型，公司已预付了 180 万元产品费用，用于采购保健品等用于老年人的服务项目；受疫情等影响，截至本报告披露之日，已到货（不含税）88.5 万元。4、递延所得税资产 报告期末，递延所得税资产为 126,881.34 元，较上年期末减少 1,167,392.35 元，变动比例为 90.20%，主要原因是：由于公司处于转型阶段，基于谨慎性的考虑，可抵扣亏损未确认为本期递延所得税资产，导致递延所得税资产大幅减少。公告编号：2020-046 5、其他应付款 报告期末，其他应付款为 8,371,243.62 元，较上年期末增加 7,530,100.77 元，变动比例为 895.22%，主要原因是：公司无偿向关联方净拆入资金 6,989,034.26 元，其中：向上海宇阳企业管理有限公司净拆入 4,532,454.42 元；向第一大股东上海添颐科技有限公司净拆入 1,884,849.97 元；向公司董事长、第一大股东的实际控制人狄建山净拆入 100,000.00 元，向公司总经理乐九辉净拆入 659,352.52 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 5,714,666.93-13,955,255.72-59.05%营业成本 4,638,638.42 81.17%12,444,040.50 89.17%-62.72%毛利率 18.83%-10.83%-销售费用 968,575.23 16.95%837,726.17 6.00%15.62%管理费用 3,293,781.57 57.64%3,556,534.23 25.49%-7.39%研发费用 1,779,780.87 31.14%3,623,519.46 25.97%-50.88%财务费用 216,998.77 3.80%383,645.43 2.75%-43.44%信 用 减 值 损失 46,749.26 0.82%100%资 产 减 值 损失 0 156,320.64 1.12%-100.00%其他收益 477,387.92 8.35%1,584,451.76 11.35%-69.87%投资收益 224,190.12 3.92%公 允 价 值 变动收益 0 资 产 处 置 收益 0 汇兑收益 0 营业利润-4,448,092.01-77.84%-5,186,180.54-37.16%14.23%营业外收入 14,666.07 0.26%2,558.91 0.02%473.14%营业外支出 5,334.94 0.09%11,000.00 0.08%-51.50%净利润-5,606,153.23-98.10%-4,003,836.10-28.69%-40.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本 本年度，公司实现营业收入为 5,714,666.93 元，较上年同期下降 59.05%；主要原因是：公司所处行公告编号：2020-046 业竞争异常激烈，公司拟进行业务转型，缩减原有的检测业务规模；但受剥离原来业务等进度影响，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降。本年度，公司营业成本为 4,638,638.42 元，较上年同期下降 62.72%；营业成本下降幅度高于营业收入下降幅度，主要原因是：公司为了业务转型顺利进行，缩减员工人数，降低了成本。2、研发费用 本年度研发费用为 1,779,780.87 元，较上年同期下降 50.88%。主要原因是：本公司研发的智能型 LCM项目的申报期间为 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日，该研发支出主要发生在 2017 年和 2018 年。2019 年 6 月份该项目已经结题；同时公司拟进行业务转型，所以减少原有业务的研发支出，导致研发费用下降。3、营业利润和净利润 本年度营业利润为-4,448,092.01 元，较上年同期下降 14.23%；净利润为-5,606,153.23 元，较上年同期下降 40.02%。主要原因是：1）由于公司所处行业竞争异常激烈，公司拟进行业务转型，缩减原有的检测业务规模；但受剥离原来业务等进度影响，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降，毛利较去年同期减少 435,186.71 元；2）2019 年度取得政府补助较 2018 年度减少 1,107,063.84 元；3）由于公司处于转型阶段，基于谨慎性的考虑，可抵扣亏损未确认为本期递延所得税资产，递延所得税资产较上年期末减少 1,167,392.35 元，导致所得税费用较去年同期增加 2,358,177.88 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,714,666.93 13,955,255.72-59.05%其他业务收入 0 0-主营业务成本 4,638,638.42 12,444,040.50-62.72%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%检测服务行业 4,844,471.87 84.77%13,800,580.65 98.89%-64.90%维修服务行业 870,195.06 15.23%154,675.07 1.11%462.60%公告编号：2020-046 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内 5,372,049.38 94.00%10,088,795.92 72.29%-46.75%境外 342,617.55 6.00%3,866,459.80 27.71%-91.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度营业收入发生额为 5,714,666.93 元，较去年同期的 13,955,255.72 元减少了 8,240,588.79 元，变动比例-59.05%。其中：本年度检测服务收入为 4,844,471.87 元，较去年同期的 13,800,580.65 元减少了8,956,108.78 元；维修服务收入为 870,195.06 元，较去年同期的 154675.07 元，增加了 715,519.99 元；主要是由于：（1）公司所处行业竞争异常激烈，公司拟进行业务转型，缩减原有检测业务规模；但受剥离原来业务等进度影响，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降；（2）2018 年 7 月，公司设立全资子公司上海顶修信息科技服务有限公司，专门从事维修服务，随着客户量的积累，2019 年度维修服务收入较去年同期增长 462.60%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜来特光电（东莞）有限公司 1,233,152.82 21.58%否 2 上海全服通信技术有限公司 1,024,999.99 17.94%否 3 友达光电（昆山）有限公司 763,252.99 13.36%否 4 苏州璨宇光学有限公司 623,622.80 10.91%否 5 宸美（厦门）光电有限公司 598,421.69 10.47%否 合计合计 4,243,450.29 74.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌与德通讯技术有限公司 1,660,000.00 29.89%否 2 中昱达工业服务外包（无锡）有限公司 739,268.05 13.31%否 3 深圳市山艾斯技术检测有限公司 455,917.66 8.21%否 4 东莞市聚雅电子科技有限公司 331,472.21 5.97%否 5 东莞市酷威电子科技股份有限公司 199,852.72 3.60%否 公告编号：2020-046 合计合计 3,386,510.64 60.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,727,464.45-763,885.50-126.14%投资活动产生的现金流量净额 0-13,800.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 7,379,571.47 666,112.97 1,007.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,727,464.45 元，较上年同期净流出增加 963,578.95元，变动比例为 126.14%；主要原因是：1）报告期内，公司原有检测业务规模缩减，新业务未能在本年度如期开展，销售收入大幅下降，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少了 9,832,541.47 元；2）公司原有检测业务具有劳动密集型的特点，公司缩减原有检测业务规模，员工人数也大幅度减少，导致支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少 5,769,671.27 元。2、筹资活动产生的现金流量净额 本年度，公司筹资活动产生的现金净额为 7,379,571.47 元，较去年上年同期净流入 6,713,458.50 元，变动比例为 1,007.86%；主要原因是：1）2018 年度公司取得 300 万元的银行贷款，已于本年度到期，公司偿还银行贷款 300 万元，其中宁波银行股份有限公司上海分公司贷款 100 万元；中国银行股份有限公司上海闵行支行借款 200 万元；2）2019 年度公司净拆入资金 6,989,034.26 元，其中：向上海宇阳企业管理有限公司净拆入 4,532,454.42 元；向第一大股东上海添颐科技有限公司净拆入 1,884,849.97 元；向公司董事长、第一大股东的实际控制人狄建山净拆入 100,000.00 元，向公司总经理乐九辉净拆入659,352.52 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 2 家控股子公司，分别为上海顶修信息科技服务有限公司、上海置佰科技有限公司。其中上海置佰科技有限公司是报告期内新设立的全资子公司。报告期内，不存在对公司净利润影响达 10.00%以上的控股子公司。截至报告期末，控股子公司具体情况如下：公告编号：2020-046 （1）上海顶修信息科技服务有限公司 公司名称：上海顶修信息科技服务有限公司 注册地址：上海市闵行区中春路 988 号第 11 幢二楼 S21 室 成立日期：2018 年 7 月 23 日 法定代表人姓名：乐九辉 注册资本币种：人民币 注册资本：150.00 万元 统一社会信用代码：91310112MA1GC3YH2L 本公司持股比例：100.00%与本公司关系：全资子公司 经营范围：计算机及通讯设备经营租赁，计算机和办公设备维修，计算机、软件及辅助设备批发，计算机、软件及辅助设备零售，数字出版领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，数字出版硬件领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，数字出版软件领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，机械设备、五金产品及电子产品批发，家用电子产品修理，家用电器及电子产品专门零售，家用电器修理，通讯设备修理，通讯设备批发，市场调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本次对外投资已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，详见公司于 2018 年 7 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的第一届董事会第十八次会议决议公告（公告编号：2018-023）、对外投资公告（公告编号：2018-024）。2020 年 1 月 22 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过关于全资子公司上海顶修信息科技服务有限公司股权转让的议案，拟将其持有的全资子公司上海顶修信息科技服务有限公司 100%的股权作价 0 元，转让给乐九辉、于善泳、刘峰。其中，乐九辉受让 58.90%的股权，股权受让价格 0 元；于善泳受让 27.24%的股权，股权受让价格 0 元；刘峰受让 13.86%的股权，本次交易的定价依据为万隆（上海）资产评估有限公司出具的【万隆评报字（2019）第 10485 号】评估报告，截至 2019 年 8 月 31日，本次交易资产评估值为-21.51 万元，经交易各方协商以 0 元出售。转让完成后，公司不再持有顶修科技的股权。详见公司于 2020 年 1 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披