834668_2019_同昌保险_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 1 证券代码:834668 证券简称:同昌保险 主办券商：太平洋证券 2019 年度报告 同昌保险 NEEQ:834668 同昌保险经纪股份有限公司 Tongchang Insurance Broker Co.，Ltd 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 10 月，同昌保险借“一带一路、七彩云南”昆明国际网球邀请赛的契机，成功举办了“一带一路”风险保障国际合作峰会。同昌保险邀请了多位国内外知名风险管理专家和保险专家进行交流和探讨，深入挖掘中资企业“走出去”的海外风险保障以及海外保险业务机会，充分发挥云南在东南亚“一带一路”倡议中的桥头堡作用，为将云南打造为大湄公河次区域经济合作新高地、建设成为面向南亚、东南亚的辐射中心而努力。2019 年 11 月，公司全资子公司同昌网络获得高新技术企业证书（证书编号：GR201953000390 有效期：三年），在有效期内可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策。公司将以此为契机，进一步提高研发和创新的能力及水平，不断保持和发展企业核心竞争力。报告期内，公司与北京量子保科技有限公司深度合作，在互联网保险方面做了大量的探索与尝试，并在驾考行业场景保险方面取得了较大的成绩。公司将持续在互联网保险方面做更多的探索，借助保险科技不断创新，不断调整和完善自身业务模式。2019 年 8 月，公司成功入围“云南省道路运输安全管理第三方监测平台运营服务商”。报告期内，公司已在云南省建设了配套的第三方监测中心，以“车辆网+保险+大数据资源整合”为运营模式。本项目的实施，标志着公司前期在车联网技术上投入的研究开发得以成功落地，为公司打造车联网大数据平台，进一步提升公司风险控制专业能力奠定坚实的基础。公司于 2019 年 1 月 14 日收到昭通市 2019-2020 年中央和云南省财政补贴农业保险承保公司招标代理服务机构中标通知书。本次项目中标，实现了公司在涉农保险业务领域的突出性进展，该项目顺利实施后，将对公司经营业绩、市场拓展及品牌影响力产生积极影响，对公司未来发展具有重要意义。公司坚持以创新发展为导向，积极拓宽业务渠道，2019 年 3 月，公司成功为香港上市公司-海隆石油工业集团（海隆控股,01623.HK）所 属 的 海 隆 石 油 海 洋 工 程 有 限 公 司“HILONG106”特大型海洋石油工程铺管起重船，安排了船壳与设备险以及相关险种，总保险金额达 1.63 多亿美元。2019 年 4 月，公司成功取得云南合和（集团）股份有限公司（以下简称“合和集团”）2019-2021 年保险经纪公司服务项目（二次招标）的中标通知书。未来三年我司将为合和集团提供全面的保险经纪服务，并为其安排整体风险转移计划及相关事项。2019 年 8 月，公司成功取得中建集团承建的“尼泊尔南亚次区域经济合作道路改建项目 Narayanghat-Butwal 公路一标、二标”两个标段的工程保险和再保险项目，该项目业主为尼泊尔国家公路局，项目全长 113 公里，合同额约 1.5 亿美元。尼泊尔公路项目工程保险的顺利出单承保，意味着同昌保险立足云南，在我国“一带一路”倡议上的积极响应，吹响了同昌保险以中资企业海外工程项目为突破口、进军海外保险市场的号角。同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、股份公司、同昌保险 指 同昌保险经纪股份有限公司、云南同昌保险经纪股份有限公司 有限公司、同昌有限 指 云南同昌保险经纪有限公司 同昌代理 指 云南同昌保险代理有限公司,公司全资子公司 同昌公估 指 云南同昌保险公估有限公司,公司控股子公司 海绵保保 指 海绵保保(北京)网络科技有限公司,公司控股子公司 同昌网络 指 云南同昌网络科技有限公司,公司全资子公司 上海同昶 指 上海同昶汽车服务有限公司,公司控股子公司 北京量子保 指 北京量子保科技有限公司 铭信同昌 指 云南铭信同昌科技有限公司 民生银行 指 中国民生银行股份有限公司昆明分行 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-12 月 31 日 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东(大)会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人（财务总监）、副总经理、董事会秘书 公司章程 指 同昌保险经纪股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范吉智、主管会计工作负责人邱枚及会计机构负责人（会计主管人员）邱枚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管风险 保险中介市场整体呈现“小、乱、散”的现象，近年来行业监管措施不断趋严、监管执行力度日益加大，如果未来监管部门对保险中介机构的准入门槛、经营地域、经营范围、行为准则等作出更加严格的监管，公司的经营战略、投资计划、业务拓展等现有经营模式将受到一定程度的冲击。互联网冲击的风险 以移动互联网为代表的新技术不断推陈出新，“互联网+”上升为国家战略的一大背景下，涌现了大批“互联网+保险”模式的企业，对传统保险中介企业产生了一定程度上的冲击。保险中介行业也在积极探索互联网模式，如何不断调整并完善自身业务模式，理顺线上、线下业务销售渠道，应对其他互联网企业的挑战，始终是公司需要面对的问题。佣金率下降风险 公司主营业务涵盖经纪、代理和公估业务，其佣金主要来源于保险公司。一旦整个行业或某些合作的保险公司降低支付给公司的佣金率，公司的盈利状况将会受到影响。市场竞争风险 我国保险中介市场竞争激烈，处于高速发展过程中，现阶段的突出特征是：市场主体较多，竞争激烈，市场集中度进一步提高。在此行业背景下，如果公司不能走专业化道路，不能持续扩大业务收入规模，提高服务水平，增加客户粘性，公司将面临市场竞争力下降的风险。公司治理风险 公司设立以来建立了内部控制制度和公司治理的基础框架，随同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 6 着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。盈利能力波动风险 保险中介行业的主要成本为人工成本。在市场竞争日益加剧的背景下，公司积极探索“互联网+同昌保险”的发展新模式，在未来车险费率市场化改革中利用移动互联网和保险行业大数据积极尝试和推进车险产品的研发，这些措施的实施将增加公司的销售规模，提升公司盈利能力，但仍不排除公司盈利能力波动的风险。服务质量风险 公司业务主要依靠自身力量建立服务体系向外延伸，线下服务队伍逐渐增多，较低的公估收入远远不能支撑公司为客户提供的优质的服务，将有可能对公司的持续服务和后续业务拓展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 同昌保险经纪股份有限公司 英文名称及缩写 Tongchang Insurance Broker Co.,Ltd 证券简称 同昌保险 证券代码 834668 法定代表人 范吉智 办公地址 昆明市五华区人民中路 36 号如意大厦 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘竹焕 职务 董事会秘书 电话 0871-67177183 传真 0871-67177183 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 昆明市五华区人民中路 36 号如意大厦 9 楼 650021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-68 保险业-685 保险经纪与代理服务-6850 保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 提供保险专业中介服务,包括保险经纪业务、保险代理业务、保险公估业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 昆明及时赔经济信息咨询服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 范吉智 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915301007902904865 否 注册地址 云南省安宁市园山路 2 号东湖财富 1 幢 803 室 否 注册资本 50,000,000.00 否 公司不存在注册资本与总股本不一致的情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏勇、刘泽芬 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,968,069.85 107,015,914.12 5.56%毛利率%22.43%8.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,016,456.10-7,624,248.40 126.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,968,071.42-7,788,333.64 189.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.70%-13.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.80%-13.58%-基本每股收益 0.04-0.15 126.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 114,276,648.05 97,335,829.28 17.40%负债总计 58,671,845.57 40,731,280.47 44.05%归属于挂牌公司股东的净资产 55,333,128.58 53,532,581.61 3.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.07 3.74%资产负债率%（母公司）49.52%37.61%-资产负债率%（合并）51.34%41.85%-流动比率 173.66%203.50%-利息保障倍数-1.46 251.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-15,277,455.91-2,008,155.97-660.77%应收账款周转率 381.27%457.08%-存货周转率 0.00-同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.40%12.27%-营业收入增长率%5.56%-12.20%-净利润增长率%112.31%-524.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 330,348.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,098,870.24 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,768,521.55 所得税影响数-1,817,579.05 少数股东权益影响额（税后）672.82 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,951,615.32 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 21,102,171.43 21,739,054.50 应收票据及应收账款 21,102,171.43 21,739,054.50 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 11 应付票据 应付账款 4,247,303.21 6,602,669.42 应付票据及应付账款 4,247,303.21 6,602,669.42 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及全资子公司同昌代理所属行业为保险业下的保险经纪与代理服务（J6850），公司控股子公司同昌公估为保险业下的风险和损失评估（J6891）。公司拥有保险经纪、公估、代理保险中介全牌照，具备政府招标代理、再保险、互联网备案等资质，其业务范围涵盖了整个财产险领域。公司拥有众多的专业技术、销售、服务人员，为客户全方位提供保险售前、售中、售后服务，公司定位“中国优质保险服务践行家”，以保险服务集团的形式打造保险中介服务的全产业链。公司主要业务是为投保人提供风险管理、保险专业中介服务,公司依托于自身的产品研究能力和专业化的优质服务能力，针对投保人的风险管理需求，提供专业的投保需求分析、投保方案制定等适当的保险安排，并提供相应的保险理赔及对保险标的检验、估价、风险评估、查勘、估损、理算等一站式服务。公司在商业模式上坚持“销售+服务”双轮驱动，“资本+互联网”两翼助推，贯彻“深耕云南，布局全国”的发展战略。公司现拥有分支机构近百家，覆盖国内 14 个重要省份、直辖市，为线上业务提供强大的地面服务，真正实现“线上+线下”的有机结合。公司将不断提高自身的市场占有率和品牌影响力，努力打造成为中国保险中介行业最具竞争力的企业。公司在保险行业积累了近 20 年的行业经验，尤其在水利水电、公路、通信、工程施工、航空等多个行业积累了非常丰富的技术经验，专业的团队更能为客户提供专业、快速、完善的查勘、估损理算、风险评估等服务，为大型客户和保险公司搭建良好的桥梁和平台。公司非车险业务品牌影响力较大，在云南范围内其业务为最强之一，因此公司赢得众多较为稳定的大中型商业客户。针对分散型个人业务，公司坚持创新发展的经营理念，逐步减少传统靠人力推进业务的外源式发展，利用互联网的手段积极探索由“线下”转向“线上”的创新发展模式。公司在 2017 年 9 月收购控股海绵保保（北京）网络科技有限公司，利用其技术资源开发手机微信端互联网保险销售平台“同昌保”。自 2018 年公司就与北京量子深度合作，在互联网保险方面做了大量的探索与尝试，借助互联网保险科技不断创新，不断调整、优化业务结构、努力提高运营能力以增强用户粘性，严格降低业务风险以巩固经营基础。公司全资子公司同昌网络，专门从事基于车联网大数据和运营的本地化出行服务，打造和保险结合的新型发展模式，同昌网络将以智驾行大数据平台为核心，以智驾盒子与智驾行 APP 为载体，打造多维度的汽车健康电子档案，满足促进二手车交易、改善车辆交通出行、降低汽车排放、完善汽修服务、建设智慧城市等数据分析需求，以数据为用户提供增值服务。同昌保险还是云南本土中介机构中唯一从事再保经纪业务的公司，公司在北京和深圳专门设立再保险部门，与国内外多个再保险机构合作，创新的方法以及对全球再保资本个性化的见解，让客户更好地认知、管理和转移风险，让本地企业和国际市场接轨，同时利用创新的操作方式给予客户最佳的风险管理解决方案。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期日至披露日，公司的商业模式较之前没有发生明显变化。同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、财务情况、财务情况 报告期末，公司资产总额 114,276,648.05 元，较上年末增长 17.40%；负债总额 58,671,845.57 元，较上年末增长 44.05%；净资产总额 55,604,802.48 元，较上年末减少 1.77%。2 2、经营成果、经营成果 报告期末，公司实现营业收入 112,968,069.85 元，较上年同期增长 5.56%；归属于挂牌公司股东的净利润 2,016,456.10 元，上年同期为-7,624,248.40 元，今年实现扭亏为盈。扣除非经常性损益后的净利润 6,968,071.42 元，较上年同期增长 189.47%。营业收入增长主要原因是优化业务结构，业务结构较上年发生较大变化，车险行业竞争激烈、人力成本高，利润空间薄，车险业务本年较上年大辐减少，工程项目及其他零星业务较上年大辐增加，导致今年营业利润大辐度增加。净利润增长主要原因正是因为业务结构的转型，传统车险业务被大辐减少，同时，非车险业务得到大力推进，致使公司利润得到增长。3 3、现金流量、现金流量 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-15,277,455.91 元，较上年同期减少 13,269,299.94元；投资活动产生的现金流量净额-4,058,882.39 元，较上年同期减少 3,462,646.39 元；筹资活动产生的现金流量净额 21,494,694.45 元，较上年同期增加 18,473,694.45 元。经营活动产生现金流量净额变动原因主要是由于 2018 年代收代付的保费在本报告期内流出导致。投资活动产生现金流量净额变动原因主要是投资新成立云南铭信同昌科技有限公司及以现金人民币210万元的价格收购昆明沃盟科贸有限公司持有同昌网络45%的股权，收购后同昌网络成为公司的全资子公司。筹资活动产生现金流量净额变动原因主要是本年从民生银行贷款 2,500 万元导致。4 4、营业成本、营业成本 报告期内，营业成本为 87,624,954.01 元，毛利率为 22.43%，较上年同期增加了 13.61%。主要原因是车险收入下降，车险服务成本减少。非车险业务利润相对较高。5 5、期间费用、期间费用 报告期内，销售费用为 3,012,660.69 元，较上年同期减少 102,339.68 元，下降率为 3.84%。报告期内，管理费用为 13,864,415.90 元，较上年同增加 443,059.39 元，增长率 3.30%。报告期内，财务费用为-659,583.98 元，较上年同期减少 618,363.23 元。主要是利息收入较上年有较大增长。6 6、创新发展，拓宽渠道，不断推进业务发展创新发展，拓宽渠道，不断推进业务发展 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 14（1）2019 年 10 月，同昌保险借“一带一路、七彩云南”昆明国际网球邀请赛的契机，成功举办了“一带一路”风险保障国际合作峰会。同昌保险邀请了多位国内外知名风险管理专家和保险专家进行交流和探讨，深入挖掘中资企业“走出去”的海外风险保障以及海外保险业务机会，充分发挥云南在东南亚“一带一路”倡议中的桥头堡作用，为将云南打造为大湄公河次区域经济合作新高地、建设成为面向南亚、东南亚的辐射中心而努力。（2）2019 年 8 月，公司成功取得中建集团承建的“尼泊尔南亚次区域经济合作道路改建项目Narayanghat-Butwal 公路一标、二标”两个标段的工程保险和再保险项目，该项目业主为尼泊尔国家公路局，项目全长 113 公里，合同额约 1.5 亿美元。尼泊尔公路项目工程保险的顺利出单承保，意味着同昌保险立足云南，在我国“一带一路”倡议上的积极响应，吹响了同昌保险以中资企业海外工程项目为突破口，进军海外保险市场的号角。（3）2019 年 11 月，公司全资子公司同昌网络获得 高新技术企业证书（证书编号：GR201953000390 有效期：三年），在有效期内可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策。公司将以此为契机，进一步提高研发和创新的能力及水平，不断保持和发展企业核心竞争力。（4）报告期内，公司与北京量子保科技有限公司深度合作，在互联网保险方面做了大量的探索与尝试，并在驾考行业场景保险方面取得了较大的成绩。公司将持续在互联网保险方面做更多的探索，借助保险科技不断创新，不断调整和完善自身业务模式。（5）2019 年 8 月，公司成功入围“云南省道路运输安全管理第三方监测平台运营服务商”。报告期内，公司已在云南省建设了配套的第三方监测中心，以“车辆网+保险+大数据资源整合”为运营模式，项目成功实施后，云南省运管局将对省内营运车辆形成全方位一体化管理，提升营运车辆风控水平，并大幅度降低营运车辆交通事故发生概率。本项目的实施，标志着公司前期在车联网技术上投入的研究开发得以成功落地，为公司打造车联网大数据平台，进一步提升公司风险控制专业能力奠定坚实的基础。（6）公司于 2019 年 1 月 14 日收到昭通市 2019-2020 年中央和云南省财政补贴农业保险承保公司招标代理服务机构中标通知书。本次项目中标，实现了公司在涉农保险业务领域的突出性进展，该项目顺利实施后，将对公司经营业绩、市场拓展及品牌影响力产生积极影响，对公司未来发展具有重要意义。（7）公司坚持以创新发展为导向，积极拓宽业务渠道，2019 年 3 月，公司成功为香港上市公司-海隆石油工业集团（海隆控股,01623.HK）所属的海隆石油海洋工程有限公司“HILONG106”特大型海洋石油工程铺管起重船，安排了船壳与设备险以及相关险种，总保险金额达 1.63 多亿美元。（8）2019 年 4 月，公司成功取得云南合和（集团）股份有限公司（以下简称“合和集团”）2019-2021年保险经纪公司服务项目（二次招标）的中标通知书。未来三年我司将为合和集团提供全面的保险经纪服务，并为其安排整体风险转移计划及相关事项。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 25,996,791.30 22.75%35,363,269.08 35.54%-26.49%应收票据 应收账款 30,735,425.78 26.90%21,102,171.43 21.21%45.65%存货 投资性房地产 同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 15 长期股权投资 2,500,000.00 2.19%100.00%固定资产 624,893.11 0.55%961,549.90 0.97%-35.01%在建工程 短期借款 25,047,553.50 21.92%100.00%长期借款 预付账款 650,184.31 0.57%108,226.61 0.11%500.76%其他应收款 43,040,779.29 37.66%24,600,468.22 24.72%74.96%无形资产 8,071,693.70 7.06%11,412,966.51 11.47%-29.28%长期待摊费用 172,119.14 0.15%528,174.88 0.53%-67.41%递延所得税资产 1,020,334.18 0.89%1,546,836.94 1.55%-34.04%应付票据 应付账款 7,953,208.28 6.96%4,247,303.21 4.27%87.25%预收账款 9,740,640.50 8.52%4,183,320.69 4.20%132.84%应付职工薪酬 865,951.17 0.76%293,168.97 0.29%195.38%应交税费 1,181,514.48 1.03%1,948,002.85 1.96%-39.35%其他应付款 13,882,997.64 12.15%30,059,484.75 30.21%-53.81%资产总计 114,276,648.05 97,335,829.28 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初余额减少 26.49%。主要原因是：在本年度支付了 2018 年代收的保费。2、应收账款：较年初余额增加 46.65%。主要原因是：工程项目按合同期间应确认的收入,但还未收到的款项。3、长期股权投资：较年初余额增加 100.00%。主要原因是：公司投资联营云南铭信同昌科技有限公司。4、固定资产：较年初余额降低 35.01%。主要原因是：本年房屋建筑物减少，出售了位于昆明市新闻南路的一套房屋。5、短期借款：较年初余额增加 100.00%。主要原因是：今年公司取得民生银行短期借款 2,500.00 万元正。6、预付账款：较年初余额增加 500.76%。主要原因是：本年度预付了 2020 年房租费。7、其他应收款：较年初余额增加 74.96%。主要原因是：本年度增加应收安宁退房款利息约 130 万元。应收待退回的合同预付款 1038 万元；代付保险公司理赔款约 500 万元。8、无形资产：较年初余额降低 29.28%。主要原因是：按照会计政策，按平均五年期计提无形资产摊销，导致期末无形资产余额降低。9、长期待摊费用：较年初余额降低 67.41%。主要原因：按平均三年期摊销长期待摊费用，导致期末长期待摊费用余额降低。10、递延所得税：较年初减少了 34.04%。主要原因是：可抵扣亏损较上年减少约 60 万元，计提的信用减值损失增加了 8 万元，导致递延所得税减少。11、应付账款：较年初增加了 87.25%。主要原因是：计提了工程项目应付的劳务费用。12、预收账款：较年初增加了 132.84%。主要原因是：本年度工程项目收入按照保险受益期进行分摊确认收入，保险公司按合同约定支付佣金。支付的佣金金额大于应确认的主营业收入。13、应付职工薪酬：较年初增加了 195.38%。主要原因是计提了 12 月份的职工薪酬，但未发放。14、应交税费：较年初减少了 39.35%。主要原因是：本年度取得的增值税专用发票较去年增加。15、其他应付款：较年初减少了 53.81%。主要原因是:母公司支付了年初代收代付保费约 1,700 万元，同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 16 导致期末其他应付款余额较上年减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 112,968,069.85-107,015,914.12-5.56%营业成本 87,624,954.01 77.57%97,573,893.90 91.18%-10.20%毛利率 22.43%-8.82%-销售费用 3,012,660.69 2.67%3,133,000.37 2.93%-3.84%管理费用 13,864,415.90 12.27%13,421,320.51 12.54%3.30%研发费用 135,526.41 0.12%100,000.00 0.09%35.53%财务费用-659,583.98-0.58%-41,220.75-0.04%-1,500.13%信用减值损失-664,486.48-0.59%100.00%资产减值损失 0 -3,704,925.11 3.46%-100.00%其他收益 311,319.60 0.28%1,037,125.57 0.97%-69.98%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 330,348.69 0.29%2,178,095.48 2.04%-84.83%汇兑收益 0 营业利润 8,720,632.70 7.72%-8,355,207.30-7.81%204.37%营业外收入 508,572.78 0.45%50,054.93 0.05%916.03%营业外支出 7,607,443.02 6.73%2,015,370.86 1.88%277.47%净利润 1,091,253.67 0.97%-8,867,432.92-8.29%112.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：较上年同期增加 1,500.13%。主要原因是：安宁退房款应收利息收入的增加。2、其他收益：较上年同期减少 69.98%。主要原因是：本年度未与主管税局签订代征车船税业务，减少此项业务手续费收入，今年收益为增值税加计抵减及减免的附加税。3、资产处置收益：较上年同期减少 84.83%。主要原因是：2018 年度房产处置产生收益约 200 万元，子公司同昌公估车险处置产生收益 8 万元，增加收益约 208 万元，本年处置了新闻路房屋一套增加收益 33 万元。4、营业利润：较上年同期增加 204.37%。主要原因是：本年度毛利率上升约 13.6%，毛利增加 1,590 万元，信用减值损失较上年减少 300 万元，其他费用与上年度基本持平，导致本年度营业利润上升。5、营业外收入：较上年同期增加 916.03%。主要原因是：同昌网络被豁免了 50 万元的应付账款。6、营业外支出：较上年同期增加 277.47%。主要原因是：2018 年度向社会捐赠约 190 万元，本年度发生向社会捐赠约 746 万元。本年度缴纳云南银保监局 15 万元罚款。7、净利润：较上年同期加增加 112.31%。主要原因是：毛利增加 1,590 万元，信用减值损失减少 300 万元，其他各项合计保持总体持平，故导致本年度净利润增加。同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 17(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 112,968,069.85 106,759,655.31 5.82%其他业务收入-256,258.81 主营业务成本 87,624,954.01 97,573,893.90-10.20%其他业务成本-0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入较去年增加了 5.82%，传统业务车险正被优质的非车险业务替代。报告期内车险业务大辐减少，非车险业务取得了较好的发展，业务结构的优化，转型在本报告期内得到很好的体现。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司昆明市武成支公司 12,147,830.04 10.75%否 2 融盛财产保险股份有限公司 10,801,866.98 9.56%否 3 中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司 9,209,250.76 8.15%否 4 亚太财产保险有限公司北京分公司 7,117,305.65 6.30%否 5 中国人寿财产保险股份有限公司深圳市分公司 6,059,896.67 5.36%否 合计合计 45,336,150.10 40.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -同昌保险经纪股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-016 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-15,277,455.91-2,008,155.97-660.77%投资活动产生的现金流量净额-4,058,882.39-596,236.00-580.75%筹资活动产生的现金流量净额 21,494,694.45 3,021,000.00 611.51%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期支出增加 660.77%。主要原因是：今年收到其他与经营活动有关的现金较上年增加 3,096 万元，支付其他与经营活动有关的现金较上年增加了 3,272 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期支出增加 198.25%。主要原因是：处置固定资产收到的现金较去年减少 202 万元，投资支付的现金较上年增加 460 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 611.51%。主要原因是：取得借款收到的现金较上年同期增加了 2,500 万元，支付其他与筹资活动有关的现金较上年增加 300 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要